关于财务审批权限的规定

公司财务审批授权细则公司财务审批授权细则一、前言为了规范公司财务审批流程，提高财务审批效率，减少财务风险，本公司特制定了针对财务审批授权的细则。

二、授权人员范围1. 财务总监：负责全公司的财务管理和财务审批工作，拥有最大的审批权。

2. 财务经理：属于公司管理层，具有财务审批权，审批金额限制为人民币10万以下。

3. 会计：负责公司日常会计处理和账务管理工作，审批金额限制为人民币1万以下。

4. 出纳员：负责公司资金收付和现金管理工作，审批金额限制为人民币1万以下。

三、财务审批权限设定1. 财务审批权限是按照审批金额而设定的，金额越大，需要经过的审批人数和级别越高。

审批权限如下：- 10万以下：财务经理或以上；- 50万以下：财务总监或以上；- 100万以下：总经理或以上；- 500万以下：董事长或以上；- 500万以上：经过董事会审批。

2. 所有的财务审批流程必须按照授权程序执行，任何人不得越级审批。

3. 如果财务审批中发生审批权限超出或被跳过的情况，应将错误及时纠正，认真追究责任，并严格执行相应处罚。

四、财务审批程序1. 收到财务审批申请后，财务经办人员应首先审核申请的内容、金额是否符合公司相关规定。

2. 若申请内容和金额符合公司规定，经办人员应及时准备好相关资料并填写财务审批表，附上必要的申请材料。

3. 填好的财务审批表应送交给第一级审批人员，审批通过后可依次送交下一级别审批，最后送达财务总监或董事长等最高审批人。

4. 在审批过程中，如果有不同意或需要改进的意见，可以以正式文件形式提交异议，但异议必须在规定时限内提交。

5. 在整个流程中，相关人员要严格保守商业机密，保障公司的财务安全。

五、财务审批表格1. 财务审批表格将按照公司实际需要进行制定，包括申请内容、申请人、批准人等内容。

2. 财务审批表格必须规范、简洁，包含必要的信息和流程，方便操作和监控，审批人员需认真核对各项内容，确保准确无误。

3. 财务审批表格必须按照公司相关规定进行编号、分类、归档和备份，便于日后的查询、审查和报告。

公司财务审批权限规章制度1. 引言本公司财务审批权限规章制度旨在规范组织内部财务活动，明确工作职责，降低财务风险，确保公司财务管理的安全性、规范性和透明度。

2. 适用范围本规章制度适用于公司所有职工，不论职位、职级、身份。

3. 财务审批权限公司所有财务事务的审批均需要严格遵循以下规定，符合审批权限范围的员工方可进行审批。

3.1 费用报销•本人费用报销：单笔金额不超过 500 元，审批人为部门负责人；单笔金额超过 500 元，审批人为公司财务主管。

•部门费用报销：单笔金额不超过 1000 元，审批人为部门负责人；单笔金额超过 1000 元，审批人为公司财务主管。

3.2 采购支出•单笔采购金额不超过 1000 元，审批人为部门负责人；•单笔采购金额在 1000 元至 1 万元之间，审批人为公司总经理；•单笔采购金额超过 1 万元，须提交分项预算和采购计划，经公司财务主管和总经理审批后方可执行。

3.3 合同签订•合同金额不超过 5 万元，审批人为公司财务主管；•合同金额超过 5 万元，须提交合同审批表和风险评估报告，经公司总经理和法务部门审批后方可签订。

3.4 其他支出•除上述范围外的其他财务支出，均须提交预算和支出计划，经公司财务主管和总经理审批后方可执行。

4. 操作流程员工在进行财务审批时，需按照以下操作流程进行： 1. 填写对应的申请表格或申请单； 2. 申请人将申请单向部门负责人递交，由部门负责人审批； 3. 部门负责人将审批结果记录在审批单上，并将审批单和申请单一并提交给公司财务部门；4. 公司财务部门审核申请单和审批单，确认是否符合公司财务审批权限规定；5. 如符合规定，则财务部门将相关单据交由公司财务主管审批，并保存相关资料；6. 如未符合规定，财务部门将退回申请单，并告知相应职员。

5. 监督管理公司财务部门应定期（一年或半年一次）对财务审批程序、资金使用及结算、财务报表和财务凭证等进行检查，确保公司财务管理的透明度和安全性。

公司财务审批权限的规定第一章总则第一条为促进公司各项工作的顺利开展，明确职责权限，增强事业心和责任感，特制订本规定。

第二条本规定适用于公司。

第二章公司费用开支第三条公司各部门在日常费用开支中，要本着少花钱、多办事的原则.尽量为公司节约开支。

第四条公司各部门的费用开支按预算定额办法执行，年初总预算由财务本部平衡后报公司总经理办公会讨论，通过后由总经理签批。

原则上半年做一次预算调整。

第五条各部门的日常费用开支中，属预算内的，由各部门正职签字，报财务本部审核并按下列权限签批：一次开支300元以下的，由财务本部会计处经理审批；一次开支300~50000元的，由会计处经理审核后报财务本部总经理签批；一次开支50000元以上的，由会计处经理审核，财务本部总经理复核后报公司主管财务领导签批。

属预算外的费用开支，必须提前报财务本部，财务本部审核后报公司总经理签批。

第六条公司各部门的费用开支在1000元以上的，必须用支票（预借差旅费按公司（费用报销管理规定》执行）。

在日常开支用款前，凭部门正职签字的“经费审批单”到财务本部按权限审批，报销时，对未超过批准范围和金额的开支，由财务本部会计处经理审批人帐，对超过批准范围和金额的开支由财务本部按权限重新审批或报批。

第三章投资项目用款第七条公司及各所属企业公司的大型投资项目用款，必须按年、季、月上报用款计划，由公司平衡后于年初下达资金计划，并在实际执行过程中根据实际情况进行适当调整。

第八条大型投资项目向公司申请的计划内用款，一次用款100万元以内（不含）的，必须将用款申请及款项用途明细报公司投资管理部和财务本部共同审批:一次用款ιoo~ιooo万元（不含）的，必须将用款申请及款项用途明细报公司投资管理部和财务本部审核，然后报公司总经理签批；一次用款1000~5000万元（不含）的、必须将用款申请及款项用途明细报公司投资管理部和财务本部审核、然后报公司主管领导和总经理两人共同签批；一次用款在5000万元以上（含）的，必须将用款申请及款项用途明细报公司投资管理部和财务本部审核，然后报公司总经理办公会，并经公司副总经理（助理总经理）两人以上和总经理共同签批。

财务审批权限规定为了完善和规范公司的财务管理工作,提高公司的工作效率，保证经营活动和财务工作的正常开展，结合公司的实际情况，经公司研究决定，对公司的财务报账的审批权限规定如下：一、日常费用的审批（一）、董事长/总经理1、所有固定资产及2,000元（含）以上低值易耗品的购置；2、事业部单笔经营费用10,000元（含）以上；3、职能管理部室的日常行政费用及其他开支3,000元（含）以及办公室分管（或协管）领导5000（含）以上；职能管理部室所签定的一切合同款（另有规定除外）以及未走网上审批流程的会员费用等；4、已签联营合同单笔金额50,000元以上的联营合作费；5、未签联营合同的所有联营合作费；6、已签合同单笔贸易货款及贸易业务借款500,000元（含）以上和未签合同的所有贸易货款及业务借款，以及需要公司垫支的一切贸易业务款项；7、单个专家评委费用5,000元（含）以上；8、职工奖金和各种例外补贴以及节日费等；9、50,000元（含）以上的业务临时借款及投标保证金；10、分公司单笔金额50,000元（含）以上的费用支出、业务临时借款以及投标保证金；11、公司领导班子成员（包括非领导班子成员的事业部总经理）发生的所有费用（董事长发生的所有费用由与其事项相关的相关领导审批）。

（二）、事业部总经理1、项目预算内的单笔经营费用2,000元（含）以上～10,000元以下；2、项目预算内在公司定点以外购买办公用品费；3、项目预算内在公司指定酒店以外发生的业务招待费；4、未编制项目预算的单笔经营费用10,000元以下，以及超出项目预算的所有费用；5、50,000元以下的业务临时借款及投标保证金；6、已签联营合同单笔金额50,000元以下的联营合作费；7、预算内的单个专家评委费2,000元（含）以上，5,000元以下；8、单笔贸易货款及贸易业务借款500,000万元以下。

（三）、分公司分管领导1分公司日常单笔金额在50,000元以下的费用支出；250,000元以下的业务临时借款及投标保证金；3、已签联营合同单笔金额50,000元以下的联营合作费；4其他财务相关规定按分公司财务管理制度执行。

公司财务审批权限规章制度
《公司财务审批权限规章制度》
为了规范公司财务审批流程，保障财务安全，制定了公司财务审批权限规章制度如下：
一、审批权限范围
1. 财务审批权限分为小额审批权限和大额审批权限，小额审批权限由财务主管负责审批，大额审批权限由总经理负责审批。

2. 小额审批权限包括日常报销、办公用品采购等，金额在人民币1000元以内。

3. 大额审批权限包括资金调拨、设备采购、合同签订等，金额在人民币1000元以上。

二、审批流程
1. 提交审批文件：员工将审批文件提交至财务部门，并注明审批金额和具体事由。

2. 审批人员审批：财务主管审批小额审批权限，总经理审批大额审批权限。

3. 审批结果通知：审批人员在规定时间内对审批文件做出审批决定，并及时通知申请人。

三、审批条件
1. 财务审批需符合公司相关制度和规章。

2. 审批文件需真实、完整、合规，如有虚假信息或违规操作将不予批准。

3. 审批金额需在财务预算范围内，如超出预算需经过相关部门
协商决定。

四、审批记录
1. 审批人员需在审批文件上签字确认，并将审批记录归档妥善保存。

2. 审批记录需定期进行清理和归档，以备日后审计查阅。

五、违规处理
对于超越审批权限、私自调用资金等违规行为，一经查实将进行严肃处理，包括但不限于警告、罚款、停职、解聘等。

制定公司财务审批权限规章制度，有利于规范和有效控制财务审批流程，保障公司财务安全和合规运营。

所有员工应严格按照规定执行，以确保公司财务审批工作的规范和顺利进行。

公司财务审批权限规章制度一、引言为规范公司内部财务审批流程，提升财务管理效率，特制定本规章制度。

二、适用范围本规章适用于公司内所有涉及财务审批的业务，包括采购、报销、借款、付款等。

三、审批权限授权公司内部审批权限分为主管、经理、总监、副总裁、财务总监五个级别。

各级别审批权限如下：审批级别审批权限主管采购金额低于5000元，费用报销1000元以内，借款金额5000元以内，付款金额5000元以内。

经理采购金额5000元以上，费用报销1000元以上，借款金额5000元以上，付款金额5000元以上，但不超过10000元。

总监采购金额10000元以上，费用报销5000元以上，借款金额10000元以上，付款金额10000元以上，但不超过50000元。

副总裁采购金额50000元以上，费用报销10000元以上，借款金额50000元以上，付款金额50000元以上，但不超过100000元。

财务总监采购金额100000元以上，费用报销20000元以上，借款金额100000元以上，付款金额100000元以上。

公司内部其他部门负责人、员工在财务审批方面无审批权。

四、审批流程1.业务部门填写相关申请材料，包括采购申请单、费用报销单、借款单、付款申请单等，提交公司财务部门。

2.公司财务部门根据申请材料，将相关审批材料传递至相应审批人员。

3.审批人员根据自己的审批权限进行审批审核。

4.审批通过后，财务部门进行财务核算，结算相关款项。

5.审批未通过时，需在相关单据上进行注明，并通知申请人。

五、特殊情况处理1.对于某些重要业务的审批，需要由本规章制定人员另行规定审批流程。

2.审批人员因疾病或其他原因无法进行正常审批时，需提前通知领导，并由领导指定替补人员进行审批。

3.对于涉及金额较大或风险较高的业务，需进行主管、经理等多级审批，并进行风险评估。

六、附则1.所有财务审批申请单据应保存至少7年。

2.对于抄送相关人员的审批材料，如未在一定期限之内进行回复，将默认同意。

财务报批程序及审批权限规定(修订·试行)一、报批程序（一）材料、物资、备品备件采购、报销审批1、各单位采购物品须每月20日前填报物资需求计划，经单位负责人审核后提交分管领导、财务部物控主管、财务部负责人、公司总经理审核批准。

礼品类需求的品名类别另报方案呈报分管领导批准，办公用品类的需求（含电脑、打印机及配件）另报方案呈报行政人事部批准。

其中需求物品单件金额在万元以上的报。

2、采购部门（供应部，下同）凭请购审批单或评审合格的合同采购。

3、采购部门凭发票、请购审批单、验收单、入库单（材料附过磅单）办理报批手续，由经办人、主管领导在发票上签字后，报审批人审批（专用配件及专用物资除外，专用配件及物资的审批人为公司总经理）。

4、使用单位根据资金使用额度与月计划，填写主要原辅材料的汇款额度交财务结算处备案，报审批人审批。

（二）设备仪器采购报批1、采购部门凭请购审批单或评审合格的合同采购，根据合同到财务办理设备预付款项。

2、验收部门按合同验收或安装调试验收，开具验收合格单，验收部门主管签字。

3、采购部门凭发票、请购审批单或评审合格的合同、验收单（安装调试验收报告）、设备交接单报批，由经办人、部门负责人、档案管理员签字，单件价格万元以上报总裁审批，到财务办理汇款、入账事项。

（三）基建或其它对外合作项目1、工程部凭评审合格的基建合同及项目预算单（指对外合作项目）进行实施，根据合同办理预付款项（凭进度单、验收单），由经办人、部门主管签字，报审批人审批。

2、基建项目或其它合作项目全部竣工验收后，凭发票、竣工合格验收单、决算单（须经过审计），由经办人、部门主管签字，报审批人审批。

（四）下脚料、废渣料、废铁（废纸箱等）、闲置设备的出售报批1、下脚料出售以财务部为主，各单位或部门为辅，以招标或比价形式定价并填写“物资出售审批单”（如各单位或部门对下脚料出售有不同意见，须在三天内，由各单位或部门寻找合格采购商，并须高出原议的出售价格），并报总经理审批。

财务审批权限管理规定
是为了确保财务审批流程的透明、公正和高效进行而制定的一系列规定。

以下是一些常见的财务审批权限管理规定：
1. 审批权限层级划分：根据员工的职位、职责和资质，明确财务审批权限的层级划分，设立不同的权限层级，如高级管理层、中级管理层和普通员工等。

2. 权限审批流程规定：明确财务审批的流程和环节，规定审批人员的身份和顺序，确保每一笔财务审批都能按照固定的流程进行，防止滥用职权和偏离审批规定。

3. 限额管理规定：设立财务审批限额，超过限额的审批需经过更高级别的审批人员，确保高额财务支出或重要决策得到更多层面的审查和控制。

4. 财务审批记录保存规定：要求审批人员在审批过程中及时记录审批意见和决策结果，并将这些记录进行保存，以备后续审计和查询。

5. 审批人员培训和指导规定：对于财务审批权限的管理，需要进行培训和指导，使审批人员了解审批流程、规定和职责，提高审批的准确性和效率。

6. 严禁私自调整审批权限：规定审批人员不得私自调整、变更或增加他人的审批权限，一切调整需通过正式程序和授权，确保审批权限的合法性和正当性。

7. 监督和评审机制：建立财务审批权限的监督和评审机制，定期对审批流程进行评估和优化，发现问题及时进行整改和改进。

财务审批权限管理规定的目的是为了确保财务审批过程的合规性、公正性和高效性，减少内部操作风险，并提升企业财务管理水平。

财务审批权限管理规定第一条商会财务收支实行日常开支由副会长审批，大额支出，单笔支出在____万元(含)以下的，按照审批程序由副会长负责审批;单笔支出在____万元至____万元(含)的，则按照审批程序先由副会长审核，最后由会长负责批准;单笔支出在____万元以上的，由商会副秘书长办公会议决议负责审批。

第二章审批范围第二条财务支出具体包括费用借支、费用报帐、办公物品采购及办公室房租物业费支付等。

第三章审批要求第三条任何费用在发生之前都应先履行请示义务，非经副会长允许，超时间、超范围发生的费用一概不予报销。

第四章审批程序第四条支出审批及报销流程：经办人(填单)→主管或分管负责人签字→财务主管票据复核→副会长审批(超过副会长审批权限的按审批权限流程)→出纳付款→会计报帐。

第五章审批责任第五条各项财务收支审核人员应认真审核每一项收支业务，对于与实际情况不相符且违反制度规定，或有超标准、超限额开支，经办手续不齐全等问题的，均不得办理款项收支和相关手续，如遇特殊及重大问题应及时向上级反映情况。

第六条各财务收支审批人员应在各自的审批范围内行使审批权，不得超范围、超预算审批，也不得化整为零进行审批。

财务人员有权对不符合国家财经法规和商会财务制度的开支及报销凭据予以剔除。

第七条各项财务收支的经办、签字、复核和审批人员要认真履行岗位职责，严格环节把关，商会如发现有巧立名目开支，徇私情开支等，将视情节给予责任人相应处罚;如发现有营私舞弊，伪造票据等严重违规情形，对当事人将给予严厉处罚。

本制度自____年____月____日起执行。

财务审批权限管理规定（2）是指对组织内财务审批权限的分配和管理的规定。

以下是一些常见的财务审批权限管理规定：1.权限分级：根据员工职位和责任的不同，可以将财务审批权限分为不同级别。

较高级别的员工可以处理更高金额的审批事项。

2.审批流程：确定财务审批的流程和程序，明确需要哪些岗位的审批和签字，并规定审批的顺序和时限。

公司财务审批权限规章制度1. 背景介绍公司拥有多项财务活动，包括但不限于支出审批、收入管理、账户结算等。

为确保公司财务管理的规范化、透明化和有效性，制定本规章制度。

2. 审批权限本公司财务审批权限分为三级，分别为：2.1 一级审批一级审批人主要审批小额支出，包括但不限于：•1000元以下差旅费用报销；•500元以下日常用品购置；•500元以下电话、邮寄费用等。

一级审批人包括总经理、财务总监、副总经理，需经过两人以上审批。

2.2 二级审批二级审批人主要审批中等额支出，包括但不限于：•5000元以下审批采购合同和工作合同；•3000元以下餐饮、宴请、礼品等；•2000元以下报销差旅费用；•2000元以下电话、邮寄费用等。

二级审批人包括：•部门经理及以上级别员工（审批本部门的相关支出）；•公司总部财务部门负责人。

审批需要经过两人以上审批。

2.3 三级审批三级审批人主要审批大额支出，包括但不限于：•5000元以上餐饮、宴请、礼品等；•10000元以上的采购和工作合同；•10000元以上的预算内支出；•5000元以上的费用报销。

三级审批人为公司总经理，其审批需经过两人以上审批。

3. 审批流程•出一、出差、请假、加班报销单的填写并根据费用所属范畴确定审批人员级别。

单据上需注明经办人、所在部门、费用明细、申请人等信息；•单据先经部门经理或主管审批，然后交总公司行政、财务、总经理审批，审批过程中需注明审批人员、审批时间等信息；•不同级别审批人员的审批意见均需注明；•费用报销到账后，应及时将单据兑现贴上公司印章，并在现金登记簿、银行存款凭证上登记，报公司会计进行记录。

4. 其他注意事项•不得以个人名义向个人或单位借款，对公司所提供的资金应严格按劳动合同中包含的规定执行；•严格遵守财务制度，严禁任何形式的财务造假，如发现财务问题，需及时上报财务总监，并进行深入调查处理；•财务部门需定期检查各部门财务台账的记录情况，若发现记录不清、有漏洞等情况，应及时向负责人反馈，督促其整改。