资金收支计划管理规定

公司资金收支及账户管理制度(2)一、资金收入管理1.1 营业收入（1）公司营业收入主要包括产品销售、提供服务、租赁收入等，营业收入应严格按照国家相关法律法规及公司内部规定进行核算。

（2）财务部门应建立完善的营业收入核算体系，确保营业收入的准确性、完整性和及时性。

1.2 投资收益（1）公司投资收益包括股权投资收益、债权投资收益、理财产品收益等。

（2）财务部门应加强对投资收益的监控，确保投资收益的合规性、安全性和有效性。

二、资金支出管理2.1 经营性支出（1）公司经营性支出包括原材料采购、人工成本、营销费用、管理费用等。

（2）各部门应按照公司预算管理制度，合理控制经营性支出，提高资金使用效率。

2.2 投资性支出（1）公司投资性支出包括股权投资、债权投资、固定资产购置等。

（2）投资性支出应严格按照公司投资决策程序进行，确保投资项目的合规性和可行性。

三、账户管理3.1 银行账户管理（1）公司应在具有资质的金融机构开设银行账户，并报财务部门备案。

（2）银行账户的开立、使用、变更和撤销应遵循公司内部规定，确保账户安全、合规。

3.2 支付宝、微信支付等第三方支付账户管理（1）公司使用第三方支付账户进行资金收付时，应确保账户安全、合规。

（2）财务部门应定期对第三方支付账户进行审计，防范资金风险。

四、资金审批与授权4.1 资金支付审批（1）公司实行资金支付审批制度，各部门提交资金支付申请时，应提供完整、合规的凭证。

（2）财务部门应对资金支付申请进行审核，确保资金支付的合规性、准确性。

4.2 资金授权（1）公司实行资金授权制度，明确各部门、各岗位的资金审批权限。

（2）超出授权范围的资金支付，需报公司高层审批。

五、资金风险控制5.1 定期进行资金盘点（1）财务部门应定期对公司资金进行盘点，确保资金安全。

（2）对发现的资金风险，应及时采取措施予以化解。

5.2 加强内部审计（1）公司应建立健全内部审计制度，对资金收支情况进行定期审计。

资金收支管理办法1、目的为规范公司资金管理，确保资金收支合理、安全，根据集团相关财务制度，结合公司实际，特制定本办法。

2\适用范围公司可支配的现金、银行存款、金融票据、有价证券和其他货币资金管理，适用于本办法。

3、机构与职责财务部为公司资金管理职能部门，负责公司资金管理、指导监督各部门的资金管理工作。

各部门负责根据业务开展情况办理相关手续。

4、资金管理原则资金收支应坚持预算管理、按实申报、先批后付的原则。

5、经营资金收支流程公司经营资金收款、付款一般为基本帐户，因业务需要或上级单位另有要求的按要求执行。

1.1、收款公司经营活动资金收款一般包括：营业收入、投资收益、其他收入等，收入项目可以根据公司业务开展情况增减。

1.1.1、h营业收入营业收入包括但不限于依据公司经营范围开展经济活动取得的收入。

其中：工程、劳务等施工类合同，工程部负责根据合同内容以及工程计量进度编报《已完工工程计量报__________ 表》I（附表）经分管领导审批、总经理复核、董事长批准，注C A S业务部门提供报表样稿财务部负责及时记录收入金额并依法合规申报纳税。

其他类合同工程部负责根据合同内容及时提出开票申请，财务部负责及时记录收入金额并依法合规申报纳税。

1.1.2、其他收入包括利息收入资等其他经营收入。

1.1.3、投资收益是指企业对外投资所得的收入（所发生的损失为负数），如企业对外投资取得股利收入、债券利息收入以及与其他单位联营所分得的利润等。

1.2、支出1.3、h资金支付计划资金支付包括现金支付和银行存款付款。

除员工（含派遣人员）工资、补贴、节日福利、三险两金等按公司制度规定应付的人工费用，员工出差借款、税金、内部资金调拨及上级主管单位来函来件特批费用以外,其他5万元以上支出，各单位、部门应根据公司每年的财务预算、合同或计量支付等依据，在每月25日前填报下月《公司5万元以上资金支付计划表》（附表1）,由部门负责人、分管领导签字后经总经理办公会通过后方可办理支付。

资金收支计划管理制度第一部分：引言随着经济的不断发展，企业的资金运作显得越来越重要。

而资金收支计划管理制度作为企业运作中的基础性制度，对企业的稳健经营和持续发展至关重要。

本文将围绕资金收支计划管理制度展开详细探讨，结合实际案例分析，以期为企业管理者提供更有效的指导。

第二部分：资金收支计划管理制度的基本概念1.1 资金收支计划管理制度的定义资金收支计划管理制度是指企业为保证资金的合理配置和有效运用，确保企业资金安全、提高资金使用效率和运作灵活性，从而达到提高企业整体经营效益的一系列管理规定和制度。

1.2 资金收支计划管理制度的重要性资金收支计划管理制度对企业的重要性主要体现在以下几个方面：（1）保障企业资金安全。

通过资金收支计划管理制度的规范实施，可以有效避免企业资金的挪用和浪费，确保资金的安全性。

（2）提高资金使用效率。

合理的资金收支计划管理制度可以使企业资金的使用更加精细化和高效化，确保资金的充分利用。

（3）增强企业运营灵活性。

资金收支计划管理制度可以使企业在资金使用和调配上更加灵活，应对各种突发情况，保证企业的健康运作。

（4）促进企业持续发展。

资金收支计划管理制度的有效实施可以帮助企业持续稳定发展，在竞争激烈的市场中占据主动地位。

第三部分：资金收支计划管理制度的内容与程序2.1 资金收支计划编制（1）明确企业目标。

在制定资金收支计划之前，企业需要明确自己的经营目标和发展方向，以便更好地制定合适的计划。

（2）收集资金信息。

对企业的资金情况、流动性状况进行全面分析，收集各方面数据信息，为资金收支计划编制提供依据。

（3）制定资金收支计划。

根据企业实际情况和目标，合理分析和安排资金的收支计划，做到资金的拨付和使用有据可依。

2.2 资金调配与使用（1）合理配置资金。

根据资金收支计划，确保资金分配的合理性和有效性，保持企业运作的持续性。

（2）优化资金使用。

在资金使用过程中，企业需要及时调整并优化资金的使用方向，提高资金的使用效率。

公司资金收支及账户管理制度例文一、目的与范围本制度的目的是确保公司资金收支合法、透明、准确，并规范公司账户的管理，保护公司利益。

适用范围为公司的所有账户管理及资金收支活动。

二、资金收支管理1. 收款管理：1.1 建立完善的收款登记制度，包括收款人姓名、金额、收款时间等详细信息。

1.2 所有收款操作应由授权人员进行，并及时向财务部门报告。

1.3 每日或每周对已收到的款项进行核对，并及时进行账务处理。

2. 付款管理：2.1 严格按照授权权限和流程进行付款操作，确保付款的合法性和准确性。

2.2 付款人员必须核对付款对象的准确信息，并在付款前获得授权。

2.3 付款人员必须将付款事项及时记录，并及时将付款相关信息提交给财务部门进行核对。

3. 资金预算与审批：3.1 公司应根据业务需求制定年度、季度或月度的资金预算，并报备总经理或董事会审批。

3.2 资金预算的编制应考虑公司的发展目标和经营状况，并与各部门进行沟通和协商。

3.3 对超出预算的支出必须提前向有关部门进行申请，并获得批准。

4. 资金管理与监控：4.1 公司应建立资金管理制度，确保资金安全和有效运作。

4.2 财务部门应定期更新资金情况，并向管理层提供相关报告。

4.3 对大额资金的流动和使用，应进行定期检查和审计。

三、账户管理1. 开户管理：1.1 所有公司账户的开户申请必须经过财务部门审核，并获得授权批准。

1.2 开户人员必须核对开户行的准确信息，并确保所需的文件和资料齐全。

1.3 开户人员必须及时向财务部门汇报账户开户的情况。

2. 账户使用与权限控制：2.1 账户的使用必须严格遵循授权权限和流程，确保账户的安全和准确性。

2.2 账户权限应根据岗位需求和工作职责进行分配，务必确保权限的合理性和准确性。

2.3 账户权限的变更必须经过相关部门或岗位的批准，并及时进行更新。

3. 账户监控与审计：3.1 对所有账户进行定期监控，确保账户的安全和准确性。

3.2 定期进行账户使用情况的审计，及时发现并纠正账务异常情况。

公司资金收支及账户管理制度范文第一章总则为规范公司财务管理，保障公司资金的安全和合理利用，制定本制度。

第二章资金收支管理1. 公司财务收支计划应在每年年底制定，明确年度预算和财务目标。

2. 公司所有资金必须进入指定的公司银行账户，禁止私自开设其他账户或私人账户。

3. 资金收入应按照公司相关规定进行汇入，不得私自留存、拆借、挪用或用于非法用途。

4. 资金支出应按照公司相关规定进行支付，凭借规定的单据或审批程序办理。

5. 公司内部财务收支记录必须真实、准确地记录资金流动情况，确保财务数据的完整性和可追溯性。

第三章账户管理1. 公司必须在合法金融机构开设指定的银行账户，确保资金安全和合规运作。

2. 公司账户必须由授权人员管理，确保账户信息的保密和安全。

3. 公司账户的资金余额必须经常进行审核和核对，及时发现和解决资金问题。

4. 公司必须定期向银行提交资金账户使用的相关证明材料，并及时办理账户交易限额调整等手续。

第四章资金审批和控制1. 公司资金的支出必须经过相应部门或岗位的审批，按照财务管理程序执行。

2. 资金支出必须按照预算计划或合同约定，严禁超支、私自借款或挪用资金。

3. 公司资金的使用应严格控制，确保符合公司运作需要，杜绝资源浪费。

4. 公司应建立相应的资金风险防控机制，及时发现和解决潜在的资金问题。

第五章财务报表和审计1. 公司必须按照相关会计准则编制财务报表，确保财务数据真实、准确、完整。

2. 公司财务报表必须定期向有关部门报送，并接受内外部审计。

3. 财务报表和审计结果必须及时通报公司高层管理，及时采取相应措施。

第六章处罚与奖励1. 对于违反本制度的行为，公司将按照公司规定进行处罚。

2. 对于认真执行本制度的人员，公司将给予相应奖励和荣誉。

3. 公司将建立健全的激励机制，提高员工对本制度的执行度和认可度。

第七章附则1. 本制度的解释权归公司所有。

2. 本制度自发布之日起生效，并逐日执行。

3. 本制度需要修订时，应经公司高层审批和公示后方可实施。

公司资金收支及账户管理制度范例第一条总则根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律、法规的规定，为规范公司的资金收支和账户管理，维护公司财务安全，制定本制度。

第二条责任部门和职责1. 财务部门负责公司的资金收支和账户管理，包括资金的筹集、使用、监管、结算等工作。

2. 财务部门应按照相关法律、法规和公司的财务制度执行工作，确保资金收支合规、合理、准确。

第三条资金收支原则1. 资金的收支应符合公司业务运作的需要，以及法律、法规的要求。

2. 资金的收入来源包括但不限于：销售收入、投资收益、贷款、补贴等。

3. 资金的支出用途包括但不限于：采购、薪资福利、税费、物业费用、债务偿还、投资等。

4. 资金的收入和支出应及时、准确地记录在公司的账簿中，遵循会计核算原则。

第四条账户管理原则1. 公司应设立需要的银行账户，用于资金收支的结算和管理。

2. 财务部门负责管理公司的银行账户，包括开户、销户、资金划拨、查询等操作。

3. 公司的银行账户应采取安全防护措施，防范资金风险和信息泄露。

4. 财务部门应定期对公司的银行账户进行核对、调账，确保账户余额和实际资金收支一致。

第五条资金收支程序1. 资金的收支应按照预算和审批程序进行，确保合规性和合理性。

2. 收入的确认应按照收入确认准则进行，支出的确认应按照支出确认准则进行。

3. 财务部门应及时对收入和支出进行登记、统计、报表等工作，提供准确的财务信息。

第六条账簿管理1. 公司应设立完备的账簿，包括总账、明细账、日记账等，记录公司的资金收支情况。

2. 财务部门应按照会计制度和会计政策，及时、准确地记录、核对、调账账簿，并定期进行结账。

3. 账簿应采取防火、防水、防腐蚀、防盗等措施，确保账簿的安全和保存有效性。

第七条监督检查1. 公司应设立独立的财务审计部门或聘请第三方机构进行财务审计，对公司的资金收支和账户管理进行监督和检查。

2. 财务部门应配合财务审计工作，提供必要的财务资料和证据。

资金收支管理 制度一、总则1.1 为加强公司资金管理，规范资金收支行为，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及公司章程，制定本制度。

1.2 本制度适用于公司各部门及子公司。

二、资金收入管理2.1 资金收入范围（1）销售商品、提供劳务所收到的款项；（2）收到的投资收益、利息收入；（3）收到的政府补助、捐赠；（4）其他合法收入。

2.2 资金收入程序（1）各部门应及时将收入款项送交财务部门；（2）财务部门对收入款项进行审核、确认；（3）财务部门将收入款项及时入账。

2.3 资金收入要求（1）各部门应确保收入款项的合法、合规；（2）禁止截留、挪用收入款项；（3）及时办理收入款项的核对、清算手续。

三、资金支出管理3.1 资金支出范围（1）购买商品、接受劳务支付的款项；（2）支付投资收益、利息支出；（3）支付员工薪酬、福利；（4）支付税费、罚款；（5）其他合法支出。

3.2 资金支出程序（1）各部门根据实际需要提出资金支出申请；（2）财务部门对资金支出申请进行审核；（3）总经理审批；（4）财务部门办理支付手续。

3.3 资金支出要求（1）各部门应合理控制支出，提高资金使用效率；（2）禁止虚列支出、挪用资金；（3）严格执行预算管理制度。

四、资金审批权限4.1 资金支出审批权限按照公司内部管理制度执行。

4.2 总经理对重大资金支出项目具有审批权。

4.3 财务部门负责对资金支出项目的合规性进行审核。

五、资金监管5.1 财务部门应建立健全资金监管制度，确保资金安全。

5.2 定期对各部门资金收支情况进行检查、分析，发现问题及时处理。

5.3 对违反资金管理制度的部门和个人，依法依规追究责任。

六、附则6.1 本制度自发布之日起实施。

6.2 本制度的解释权归公司财务部门。

6.3 本制度如有变更，由公司财务部门负责修订。

七、资金预算管理7.1 预算编制（1）各部门应按照公司发展战略和年度经营目标，编制年度资金预算；（2）财务部门汇总各部门预算，编制公司年度资金预算；（3）公司总经理审批公司年度资金预算。

资金收支计划管理制度1. 引言2. 编制资金收支计划资金收支计划的编制应由财务部门负责，具体步骤如下2.1 确定编制周期资金收支计划的编制周期一般为一年，具体时间根据公司的实际情况决定。

2.2 收集信息财务部门应收集相关部门的预算需求和计划，包括各部门的预算申请和支出计划。

2.3 制定预算原则根据公司的战略目标和经营计划，财务部门应制定资金收支计划的预算原则，明确预算编制的依据和要求。

2.4 编制预算表格根据收集到的信息和预算原则，财务部门应编制资金收支计划的预算表格，包括收入预算和支出预算。

2.5 与相关部门沟通财务部门应与相关部门进行沟通，了解并核实他们的预算需求和计划，及时调整预算表格。

2.6 确定最终预算根据与相关部门的沟通和调整，财务部门应确定最终的资金收支计划预算，并征得公司高层领导的批准。

3. 审批资金收支计划资金收支计划的审批程序如下3.1 提交审批财务部门应将最终的资金收支计划提交给公司高层领导，包括收入预算和支出预算。

3.2 领导审批公司高层领导对资金收支计划进行审批，包括审查预算金额和合理性，并提出修改意见。

3.3 修改和重新审批如有必要，财务部门应根据领导提出的修改意见对资金收支计划进行修改，并重新提交审批。

3.4 最终批准经过领导的审批和修改，最终确定的资金收支计划将得到公司高层领导的批准。

4. 执行资金收支计划资金收支计划的执行程序如下4.1 预算执行财务部门应按照资金收支计划的预算表格，及时将资金拨付给相关部门，并确保各部门按照预算执行。

4.2 监控与控制财务部门应定期跟踪各部门的预算执行情况，监控资金的使用情况，并及时采取控制措施，确保预算的合理执行。

4.3 预算调整在执行过程中，如遇到特殊情况或需要调整预算，财务部门应及时与相关部门沟通，并进行预算调整，然后重新执行。

4.4 预算报告财务部门应定期向公司高层领导提交资金收支计划的执行情况报告，包括实际收入和支出情况，以及与预算的偏差分析。

现金收支的日常管理规定1、现金收入应于当日送存银行，如当日送存银行确有困难，由银行确定送存时间。

2、企业可以在现金使用范围内支付现金或从银行提取现金。

3、企业从银行提取现金时，应当注明具体用途，并由财会部门负责签字盖章后，交开户银行审核后方可支取。

4、企业不得坐支现金。

坐支现金是指企业直接从自己的先进收入中支付现金的做法。

5、因采购地不同、交通不便，生产或市场急需，抢险救灾以及其他特殊情况急需使用现金的，企业应当向开户银行提出申请，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核批准后方可予以支付。

6、不准用不符合财务制定的凭证顶替库存现金，即不得“白条抵库”;不准谎报用途套取现金;不准用银行账户代其他单位和个人存取现金;不准用单位收入的现金以个人名义存储，即不得“公款私存”;不准保留账外公款，即不得设置“小金库”等。

7、不准单位之间相互借用现金。

8、其他规定，如实行“钱账分管”等。

银行对于违反以上规定的单位，将按照违规金额的一定比例予以处罚。

开户单位可以在下列范围内使用现金:1.职工工资、津贴;____个人劳务报酬;3.根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;4.各种劳保，福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;5.向个人收购农副产品和其他物资的价款;6.出差人员必须随身携带的差旅费;7.结算起点以下的零星支出;8.中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

结算起点定为____元。

结算起点的调整，由中国人民银行确定，报____备案。

现金收支的日常管理规定（2）日常现金收支管理是每个人生活中重要的一部分，它关系到个人的经济状况和财务安全。

一个有效的现金收支管理制度可以帮助我们合理规划和使用我们的资金，避免浪费和债务问题。

在下面的____字里，我将为您详细介绍现金收支的日常管理规定。

第一部分：制定预算1. 设立目标和优先级：在制定预算之前，我们应该明确我们的目标和优先级。

我们需要思考我们的长期目标，例如买房、养老、教育金等。

公司资金收支及账户管理制度模板1. 目的：制定公司资金收支及账户管理制度，旨在规范资金管理流程，确保资金安全及合规运作。

2. 适用范围：该制度适用于公司所有部门及员工。

3. 资金收支管理：3.1. 资金收入：3.1.1. 一切资金收入必须通过公司指定的收款渠道进行，不得私自接受现金或他人转账。

3.1.2. 资金收入应及时记录并核对，确保准确无误。

3.1.3. 对于大额资金收入，应及时通知财务部门，并遵守相关报告要求。

3.2. 资金支出：3.2.1. 资金支出需经过预算审核和领导批准后进行，严禁擅自支出或随意挪用资金。

3.2.2. 资金支出应及时在财务系统中登记，确保账务清晰可查。

3.2.3. 对于大额资金支出，应遵守相关审批流程，并按照公司规定的支付方式进行。

3.3. 资金结算：3.3.1. 所有账户及资金结算操作需由财务部门授权人员进行，确保账务准确无误。

3.3.2. 资金结算应按照公司财务制度规定的时间节点进行，不得延迟或擅自操作。

4. 账户管理：4.1. 开户与变更：公司开设账户或变更账户需经过财务部门授权，且必须遵守相关法律法规和公司规定。

4.2. 资金归集：公司各账户的资金需按照公司指定的归集规则进行，严禁私自将资金转移至个人账户。

4.3. 对账核对：每月底财务部门应对公司各账户进行对账核对，并及时发现及解决账务错误或异常。

4.4. 变更及销户：若需变更账户信息或销户，须经过财务部门授权并按照相关程序操作，确保账户管理的合规与安全。

5. 监督与检查：5.1. 财务部门应定期对公司资金收支及账户管理情况进行监督和检查，及时发现问题并提出解决方案。

5.2. 公司各部门及员工应积极配合财务部门的监督和检查工作，如实提供相关资料和信息。

6. 处罚措施：6.1. 对于违反该制度的行为，视情节轻重，可采取口头警告、写实记过或终止合同等相应处理措施。

6.2. 对于涉嫌财务违法犯罪行为，公司将按照相关法律法规和公司内部规定，采取法律手段追究责任。