业务招待费报销制度

业务招待费报销制度为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高公司的经营管理水平，特制定本制度一、业务招待费用支出范围1、业务费：指招待来访客户所需的茶叶、烟、水果、饮料以及赠送客人、客户的纪念品等费用；2、招待费：指因工作关系招待有关人员发生的就餐费、娱乐费以及宴请客人、客户（包括工作餐）的酒水、烟及食品等费用。

二、业务招待费的使用原则：业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可参与可不参与接待人员，不参与”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原则。

业务招待费使用严格执行规定限额和招待标准，严格执行分档次接待原则，坚决控制非业务性接待，严禁随意超标进行业务招待，特殊情况需说明原因，经请示总经理同意后方可进行招待，否则，财务部门不予报销。

严禁发生随意招待现象。

业务招待费发生前要向办公室提出申请，包括招待单位、人数、时间、地点、陪同人员等；办公室根据申请，请示副总经理同意后方可安排，紧急情况下可口头请示同意后方可进行业务招待，但事后要履行审批手续，否则，财务部门不予报销。

接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。

原则上陪客人数不得超过对方人数的半数。

三、业务招待费的审批程序业务招待费的支出实行“预先申请，据实报销”的管理方式。

㈠、业务费的审批权限：一律由办公室负责填写《业务招待申请审批单》，其他部门和个人一律不得安排。

㈡、招待费的审批权限：公司副总经理审批单次预算500元(含酒水)以内限额的招待费，公司总经理审批单次500元以上限额的招待费。

招待费又分为工作餐和客餐两种：工作餐即指平时员工加班的就餐以及相关部门工作人员前来公司办理业务临时就餐。

客餐即指除工作餐外专门为宴请客人的就餐及酒水。

1、工作餐的审批程序：加班部门或对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》，详细注明招待的事由、参加人员以及人数，向办公室提出申请，经办公室或副总经理签字批准后，由加班部门负责人安排用餐或对口接待部门相关人员陪同客人用餐。

业务招待费报销制度
1、为严格控制费用支出，加强财务管理，提高公司效益，本着合理、节约的原则，根据公司财
务管理制度的有关规定，制定本制度。

2、本制度中所称业务招待费是指公司员工因业务需要宴请外单位人员和公司内部聚会所产生
的餐费、交际费及其他相关费用等。

3、本制度适用对象为公司副总经理及以下人员，总经理费用按实报销。

4、各部门因公接待外单位人员由部门负责人负责，须事先说明招待或应酬对象、时间、地点、方式、预计金额、参与人员等报总经理批准；大型接待或应酬工作，应有书面计划安排。

6、各部门人员因公出差确需应酬的，须事前电话请示部门负责人，由部门负责人请示总经理批准后限额接待。

7、公司各部门或分支机构，在海口、三亚等地的招待需在规定地点用餐；超出规定标准招待及在非规定地点用餐或其他交际费需申请，由公司总经理批准。

8、公司各级领导接待客户的招待标准：（按用餐人数计算）
级别规定地点非规定地点
总经理据实报销据实报销
部门负责人（总监） 200.00∕人 150.00∕人
9、各部门因开展部门活动聚餐等事项所产生的费用，按真实发生的事实和金额应在公司规定标
准内报销.
各部门规定标准规定次数
销售部 80.00∕人每月一次
其他部门 80.00∕人每季度一次
10、招待费发票日期栏必须填写清楚并按招待费报销单要求填写招待事由等项目。

如有不方便填写是事项需贴便条注明。

二零一二年二月二十二日
1。

业务招待费报销制度一、背景及目的业务招待费报销制度是为了规范和控制企业业务招待费支出，保证费用的合理性、合法性和透明度，提高企业内部管理水平和财务管理效率。

本制度的目的是明确业务招待费报销的范围、条件和限额，加强对业务招待费支出的核实与监督，防范和杜绝财务风险。

二、适用范围及定义本制度适用于企业内所有员工以及与企业有业务往来的外部人员报销业务招待费用。

业务招待费指的是为了推动业务往来或拓展潜在业务而支付给外部人员的餐饮、交通、住宿和其他活动费用。

三、报销标准及限额1. 餐饮费：按照当地市场行情与员工人数合理安排，每人每天不超过200元。

2. 交通费：按照企业差旅费标准执行。

3. 住宿费：按照当地市场行情与员工职位合理安排，普通职员每晚不超过500元。

4. 其他活动费用：根据实际情况合理安排，须提供相关费用凭证。

四、报销流程1. 员工在业务招待费支出后需填写《业务招待费报销申请单》，并提交相关凭证、发票和活动纪要。

凭证和发票必须是原件，并按规定进行归档保存。

2. 财务部门将核对申请内容的合规性、凭证的真实性、发票的合法性，并将其录入财务系统以备核算和分析。

3. 若申请内容无误，财务部门将在5个工作日内完成报销，将费用直接转账到员工指定的户头。

五、审核与监督1. 业务招待费报销申请单必须由招待人员自己填写，并由直接上级审核签字。

2. 财务部门将对报销申请单和相关凭证进行核对和审查，如发现虚假报销或超额报销的情况，将要求申请人追缴费用，并给予相应处罚。

3. 每季度财务部门将对业务招待费支出情况进行汇总和分析，并定期向各上级领导报告。

六、违规处理和问责制度1. 如员工发现他人虚假或超额报销，应立即向直接上级或财务部门举报，将依法保护举报人的权益。

2. 发现虚假或超额报销的员工，将要求其追缴费用，并给予相应的纪律处分。

3. 如涉及违法行为，将追究相关人员的法律责任。

总之，本制度的实施将有助于规范和控制企业业务招待费支出，减少财务风险，保护企业利益和员工权益。

第一章总则第一条为规范公司招待费报销行为，加强财务管理，控制成本，提高公司经营效益，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有涉及招待费用的报销活动。

第三条招待费用报销应遵循合理、合规、节约、高效的原则。

第二章招待费用支出范围第四条招待费用支出范围包括：1. 业务招待费：包括接待客户、合作伙伴、上级领导、专家等产生的餐饮、娱乐、礼品等费用。

2. 差旅招待费：包括因公出差期间产生的餐饮、住宿、交通等费用。

3. 会议招待费：包括举办会议期间产生的餐饮、住宿、交通等费用。

第三章招待费用使用原则第五条招待费用使用应遵循以下原则：1. 必要性原则：招待活动必须与公司业务经营紧密相关，不得随意举办。

2. 节约性原则：招待活动应注重实效，严格控制费用支出，不得铺张浪费。

3. 合规性原则：招待活动应符合国家法律法规和公司规章制度，不得违规操作。

4. 透明性原则：招待费用支出应公开透明，接受监督检查。

第四章招待费用报销流程第六条招待费用报销流程如下：1. 招待活动举办前，相关部门应填写《招待费用申请表》，经部门负责人审批后报送财务部门。

2. 财务部门对《招待费用申请表》进行审核，确认无误后安排报销。

3. 招待活动结束后，相关部门应提供以下资料：- 招待费用发票- 招待费用明细单- 招待活动照片（如有）- 其他相关证明材料4. 财务部门对报销资料进行审核，确认无误后办理报销手续。

第五章招待费用审批权限第七条招待费用审批权限如下：1. 普通招待费用：由部门负责人审批。

2. 重要客户招待费用：由部门负责人审批后报总经理审批。

3. 特殊情况招待费用：由总经理审批。

第六章监督检查第八条公司财务部门负责对招待费用报销进行监督检查，发现问题及时纠正。

第九条公司审计部门定期对招待费用报销进行审计，确保招待费用合规使用。

第七章附则第十条本制度由公司财务部门负责解释。

第十一条本制度自发布之日起施行。

通过以上制度，我们旨在确保公司招待费用的合理使用，提高公司财务管理水平，为公司创造更大的价值。

招待费用报销制度一、总则为规范公司招待费用的管理，合理控制费用支出，提高公司效益，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

本制度所指的业务招待费是指以公司名义，招待来访客户、合作伙伴、政府部门人员等非公司人员所发生的费用。

二、招待费用支出范围1. 招待用品：指为招待客人所需的水、饮料、水果、香烟等用品。

2. 招待用餐：指因工作关系招待客人发生的就餐费用。

3. 招待娱乐：指为招待客人发生的娱乐费用。

4. 赠送礼品：指为增进与客人、合作伙伴的关系，赠送的纪念品、礼品等。

三、招待费用报销标准1. 招待用品：按照实际发生数量和采购价格报销。

2. 招待用餐：根据公司规定的标准报销，标准如下：a) 每人每餐不超过150元；b) 特殊情况经批准后，每人每餐不超过200元。

3. 招待娱乐：根据公司规定的标准报销，标准如下：a) 娱乐活动每人每次不超过200元；b) 特殊情况经批准后，娱乐活动每人每次不超过300元。

4. 赠送礼品：根据公司规定的标准报销，标准如下：a) 礼品价值不超过200元；b) 特殊情况经批准后，礼品价值不超过500元。

四、招待费用报销程序1. 报销人应按照实际发生的费用类别填写费用报销单，并附上相关发票、清单等证明材料。

2. 报销人须经所在部门经理审核签字，并加盖部门公章。

3. 报销人将报销单提交至财务部，财务部对报销单据进行审核。

4. 财务部审核无误后，将报销款项支付给报销人。

五、监督管理1. 公司各部门应严格按照本制度规定范围和标准进行招待费用报销，不得擅自扩大报销范围和提高报销标准。

2. 财务部应加强对招待费用的监督管理，定期对招待费用报销情况进行检查。

3. 若发现违反本制度的行为，公司将依法追究相关责任人的法律责任。

六、附则1. 本制度自发布之日起生效。

2. 本制度的解释权归公司所有。

注：本制度仅供参考，具体内容需根据公司实际情况进行调整。

业务招待费报销制度一、背景简介二、制度目的1.保证业务招待费用的合理性和合规性；2.提高财务报销的规范性和透明度；3.确保业务招待费用的有效利用和管理；4.提升企业的形象和客户关系。

三、适用范围本制度适用于企业内所有职员，包括全职员工和兼职人员。

四、申请和审批程序1.职员在发生业务招待费用前，必须提前向直接上级申请并获得批准；2.申请时需要填写《业务招待费用申请表》，并附上业务招待的目的、对象、地点、时间等必要信息；3.直接上级根据申请表的情况判断是否符合公司的政策和规定，并决定是否批准；4.直接上级审批后，将申请表交给财务部审批。

五、费用报销标准1.餐饮费：按地区和职级制定相应的标准；2.交通费：按实际费用报销，提供发票和票据；3.住宿费：按实际费用报销，提供发票和票据；4.礼品费：按实际费用报销，提供发票和票据；5.其他费用：按实际费用报销，提供相应的票据和相关证明文件。

六、报销材料和程序1.报销人需要提供发票、票据、申请表、原始凭证等相关材料；2.报销人需要填写《业务招待费用报销申请表》，并注明费用的详细项目、金额和说明；3.报销人需要将报销申请和相关材料提交给财务部进行审核；4.财务部审核通过后，将费用报销给报销人。

七、审批和监督1.职员的申请和报销必须经过直接上级审批和财务部审核；2.财务部有权对业务招待费用进行抽查和核实；3.财务部负责记录和统计业务招待费用，并制定相应的财务报表；4.内部审计部门有权对业务招待费用进行审计和风险控制。

八、制度执行1.企业应当通过内部培训和宣传，使全体员工了解业务招待费报销制度；2.企业应当定期检查和评估业务招待费报销制度的执行情况，并及时进行调整和改进；3.员工违反业务招待费报销制度的，将受到相应的纪律处分。

九、补充条款1.企业应当根据实际情况，灵活调整和改进业务招待费报销制度；2.财务部有权对本制度进行解释和修改，并在内部公告和通知。

以上是关于业务招待费报销制度的简要介绍，企业可以根据自身的实际情况进行具体的制度设计和执行。

业务招待费报销制度第一章总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司业务招待费用的报销行为，合理控制费用支出，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，对公司业务招待费用的报销范围、报销标准、报销程序和监督管理等方面进行规定。

第三条公司业务招待费用是指在业务活动中，为增进业务交流、拓展业务合作、维护客户关系等目的所发生的费用。

包括就餐、住宿、娱乐、礼品赠送等费用。

第四条公司业务招待费用报销应遵循合理、节约、透明的原则，严格按照规定的范围、标准和程序进行。

第二章业务招待费用支出范围第五条业务招待费用支出范围包括：（一）业务招待用餐费用：含菜、烟、酒、饮料、水果等用餐时的所有费用。

（二）业务招待住宿费用：因业务需要，为公司客户或合作伙伴支付的住宿费用。

（三）业务招待娱乐费用：组织客户或合作伙伴进行的娱乐活动所产生的费用。

（四）业务招待礼品赠送费用：向客户或合作伙伴赠送的纪念品、礼品等费用。

第六条业务招待费用支出应符合公司业务实际，不得超标、超范围支出。

第三章业务招待费用报销标准第七条业务招待费用报销标准如下：（一）业务招待用餐费用：每人每餐不超过200元，特殊情况经批准后可适当提高。

（二）业务招待住宿费用：三星级酒店标准间，每人每晚不超过400元，特殊情况经批准后可适当提高。

（三）业务招待娱乐费用：按实际发生费用报销，但每人每次不超过500元，特殊情况经批准后可适当提高。

（四）业务招待礼品赠送费用：按实际发生费用报销，但每人每次不超过200元，特殊情况经批准后可适当提高。

第四章业务招待费用报销程序第八条业务招待费用报销应遵循以下程序：（一）提前申请：事前通过邮件向对应的分管副总/总经理助理提出申请，内容包括招待单位、人数、时间、地点、陪同人员等。

确因特殊情况来不及通过邮件形式申请的，可先通过口头申请，后补邮件。

（二）审批：总经理助理及以上人员无需提前申请，其他人员需经分管副总/总经理助理审批。

业务招待费报销制度及流程一、目的本制度旨在规范公司业务招待费的报销流程，确保业务招待费使用的合法合规、合理有效，同时提高公司的财务管理水平。

二、适用范围本制度适用于公司各部门及员工在业务活动中的招待费报销。

三、业务招待费定义业务招待费是指公司在进行业务活动时，为了与客户、合作伙伴等建立良好关系，而产生的餐饮、住宿、礼品等费用。

四、报销原则合法合规：业务招待费报销必须符合国家法律法规及公司相关规定，不得存在违规行为。

真实有效：业务招待费报销必须真实有效，不得虚构、夸大费用。

合理节约：业务招待费报销应当合理节约，遵循公司财务预算，不得奢侈浪费。

审批规范：业务招待费报销必须经过规范的审批流程，按照规定的权限进行审批。

五、报销流程申请：员工在业务活动中产生招待费后，需填写《业务招待费报销申请表》，注明接待对象、事由、时间、地点、消费明细等内容，并经部门负责人审批。

审批：申请表经部门负责人审批后，需按照公司规定的审批权限进行逐级审批。

审批人员应对申请表内容进行认真审核，确保费用真实、合理。

报销：审批通过后，员工需持审批后的申请表及原始发票到财务部门办理报销手续。

财务部门应对申请表及发票进行复核，确保报销内容与申请表一致，发票真实有效。

支付：财务部门审核通过后，将报销款项支付给员工。

归档：财务部门应将已报销的业务招待费相关凭证进行归档，以备后续审计和检查。

六、注意事项业务招待费报销应当及时，不得无故拖延。

如因特殊原因无法及时报销的，需提前向财务部门说明原因，并经上级领导审批。

业务招待费发票应当妥善保管，不得遗失。

如因遗失等原因无法提供发票的，需及时向财务部门报告，并提供其他相关证明材料。

员工在业务活动中应当遵循公司的财务预算，不得超预算支出业务招待费。

如需超预算支出的，需提前向上级领导请示并经批准。

业务招待费报销制度守则一、基本原则：1.合法合规：业务招待费报销必须符合国家法律法规和企业的相关规定，不得违反法律法规的规定。

2.公平公正：业务招待费报销必须公平公正，按照公认的商业习惯进行报销，不得有任何偏袒或特殊待遇。

3.实事求是：报销金额必须基于实际发生的费用，合理合法且妥善节约，不得虚报或夸大。

4.三重审批：业务招待费报销必须经过申请、审批和复核三个环节，确保报销的真实性和合理性。

二、报销范围：1.业务招待费核心费用：包括与招待业务相关的餐费、酒水费、场地租赁费等直接招待费用。

2.附属费用：包括招待人员的交通费、住宿费等与招待业务相关且合理的费用。

三、报销流程：1.提交申请：员工需在业务招待费发生后及时填写报销申请表，明确费用的发生时间、发生地点、消费内容等相关信息，并提供相应的凭证。

2.审批流程：报销申请需按照公司规定的审批程序进行审批，一般需经过直属上级和财务部门审批。

3.复核验真：财务部门对报销申请进行复核，核查招待费用的真实性和合理性，并确保所提供的单据、发票等凭证符合相关规定。

4.报销支付：报销申请经过审批并复核验真后，财务部门及时支付报销款项，同时将报销信息录入财务系统进行记录。

四、报销要求：1.单据齐全：员工必须提供与业务招待费相关的有效凭证，例如发票、收据等，且凭证内容清晰可辨，凭证上的金额必须明细具体。

2.支付方式规范：费用必须通过公司账户或公司支付渠道进行支付，不得使用个人账户或个人支付方式进行报销。

3.费用限额规定：在一定时间段内，员工的业务招待费报销总额应控制在规定范围内，超出限额的需额外申报并经过特殊审批。

4.记账规范：财务部门对业务招待费报销记录和凭证进行合理归档和保存，以备查阅和审计目的。

五、处罚措施：1.造成损失：对于虚报、夸大或违规报销业务招待费的行为，将视情节轻重采取相应的处罚措施，如扣除相应薪酬、追究相关人员的责任等。

2.违法行为：对于涉嫌违反国家法律法规的报销行为，将按照法律法规进行处理，并追究相应责任。