融资性担保公司财务报表

第1篇一、前言担保公司作为金融体系中的重要组成部分，其主要业务是为企业提供担保服务，以降低金融机构的信贷风险。

通过对担保公司财务报告的分析，可以了解其经营状况、财务风险和盈利能力，为投资者、监管机构和市场参与者提供决策依据。

本文将以某担保公司为例，对其财务报告进行详细分析。

二、财务报告概述某担保公司2019年度财务报告主要包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表。

以下是对各报表的简要概述：1. 资产负债表资产负债表反映了担保公司在报告期末的资产、负债和所有者权益状况。

2019年，该担保公司总资产为XX亿元，较上一年增长XX%；总负债为XX亿元，增长XX%；所有者权益为XX亿元，增长XX%。

2. 利润表利润表展示了担保公司在报告年度内的收入、成本和利润情况。

2019年，该担保公司实现营业收入XX亿元，同比增长XX%；营业成本为XX亿元，同比增长XX%；净利润为XX亿元，同比增长XX%。

3. 现金流量表现金流量表揭示了担保公司在报告年度内的现金流入和流出情况。

2019年，该担保公司经营活动产生的现金流量净额为XX亿元，投资活动产生的现金流量净额为XX亿元，筹资活动产生的现金流量净额为XX亿元。

4. 所有者权益变动表所有者权益变动表展示了担保公司在报告年度内所有者权益的变动情况。

2019年，该担保公司所有者权益增加XX亿元，主要来自净利润、资本公积和其他综合收益。

三、财务报表分析1. 资产结构分析从资产负债表可以看出，担保公司的资产主要由流动资产和非流动资产构成。

流动资产主要包括现金及现金等价物、应收账款和存货等；非流动资产主要包括长期投资、固定资产和无形资产等。

（1）流动资产分析2019年，该担保公司流动资产占比为XX%，较上一年有所下降。

其中，应收账款占比最高，达到XX%。

应收账款的增长可能与业务规模扩大有关，但同时也需要注意应收账款的回收风险。

（2）非流动资产分析非流动资产中，长期投资占比最高，达到XX%。

第1篇一、报告概述本报告旨在对融资担保公司的财务状况进行全面的评估和分析，包括公司的资产、负债、收入、成本、盈利能力、偿债能力等方面。

通过对融资担保公司财务数据的深入分析，为管理层提供决策依据，为投资者提供投资参考。

二、公司简介（一）公司概况融资担保公司成立于XXXX年，是一家专业从事融资担保业务的公司。

公司秉承“诚信、专业、创新、共赢”的经营理念，致力于为中小企业提供全方位的融资担保服务，助力实体经济发展。

（二）业务范围1. 融资担保业务：为中小企业提供贷款、票据贴现、融资租赁等融资业务的担保服务。

2. 信用增进业务：为中小企业提供信用评级、信用增进等服务。

3. 投资业务：投资于债券、基金、信托等金融产品。

4. 咨询业务：为中小企业提供融资咨询、风险管理、财务顾问等服务。

三、财务分析（一）资产分析1. 资产总额：截至XXXX年底，公司资产总额为XX亿元，较去年同期增长XX%。

2. 流动资产：流动资产占比为XX%，较去年同期有所提高，主要原因是应收账款和现金及现金等价物的增加。

3. 长期资产：长期资产占比为XX%，较去年同期有所下降，主要原因是投资性房地产和固定资产的减少。

（二）负债分析1. 负债总额：截至XXXX年底，公司负债总额为XX亿元，较去年同期增长XX%。

2. 流动负债：流动负债占比为XX%，较去年同期有所提高，主要原因是短期借款和应付账款的增加。

3. 长期负债：长期负债占比为XX%，较去年同期有所下降，主要原因是长期借款的减少。

（三）收入分析1. 营业收入：截至XXXX年底，公司营业收入为XX亿元，较去年同期增长XX%。

2. 营业成本：营业成本为XX亿元，较去年同期增长XX%，主要原因是人力成本和业务推广费用的增加。

3. 毛利润：毛利润为XX亿元，较去年同期增长XX%，主要原因是营业收入增长和营业成本控制得当。

（四）盈利能力分析1. 净利润：截至XXXX年底，公司净利润为XX亿元，较去年同期增长XX%。

第1篇一、前言担保公司作为金融体系中的重要组成部分，其主要业务是为企业提供担保服务，以帮助企业获得贷款或其他融资。

本报告旨在通过对担保公司的财务状况进行全面分析，评估其经营状况、盈利能力、偿债能力、运营效率以及风险控制等方面，为投资者、管理层和监管机构提供决策依据。

二、公司概况（此处应简要介绍担保公司的基本情况，包括公司成立时间、注册资本、主要业务范围、市场地位等。

）三、财务报表分析（一）资产负债表分析1. 资产结构分析（1）流动资产分析：分析流动资产占比、构成及其变动趋势，重点关注现金及现金等价物、应收账款、存货等。

（2）非流动资产分析：分析非流动资产占比、构成及其变动趋势，重点关注固定资产、无形资产等。

2. 负债结构分析（1）流动负债分析：分析流动负债占比、构成及其变动趋势，重点关注短期借款、应付账款、预收账款等。

（2）非流动负债分析：分析非流动负债占比、构成及其变动趋势，重点关注长期借款、应付债券等。

3. 所有者权益分析分析所有者权益占比、构成及其变动趋势，重点关注实收资本、资本公积、盈余公积等。

（二）利润表分析1. 收入分析分析公司主营业务收入、其他业务收入及其构成，重点关注收入增长趋势和主要收入来源。

2. 成本费用分析分析公司主营业务成本、期间费用等，重点关注成本费用控制情况和变动趋势。

3. 利润分析分析公司营业利润、利润总额、净利润等，重点关注盈利能力及其变动趋势。

四、关键财务指标分析（一）盈利能力指标1. 毛利率分析公司毛利率水平及其变动趋势，评估公司产品或服务的盈利能力。

2. 净利率分析公司净利率水平及其变动趋势，评估公司整体盈利能力。

（二）偿债能力指标1. 流动比率分析公司流动比率水平及其变动趋势，评估公司短期偿债能力。

2. 速动比率分析公司速动比率水平及其变动趋势，评估公司短期偿债能力。

（三）运营效率指标1. 总资产周转率分析公司总资产周转率水平及其变动趋势，评估公司资产运营效率。

附件一：融资性担保公司财务报告披露指引一、财务报告的总体要求1．本指引适用在我省行政区域内依法设立，经营融资性担保业务的有限责任公司和股份有限公司（以下简称“企业”）。

其他类型的担保机构，比照执行。

2．企业应按照《企业会计准则》和本指引的要求，进行会计核算。

在不违背《企业会计准则》和本指引规定的前提下，可结合本企业的具体情况，制定适合本企业的具体核算办法。

3．企业的财务会计报告至少应包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益（股东权益）变动表、担保余额变动表和附注。

需要编制财务状况评价说明的企业，还应当包括财务状况评价说明。

4．企业应当按照《企业会计准则第30号——财务报表列表》、《企业会计准则第32号——中期财务报告》、《企业会计准则第31号——现金流量表》以及本指引的规定，编制和对外提供真实、完整的财务会计报告。

财务会计报告分为年度、半年度、季度和月度财务会计报告。

半年度、季度、月度财务会计报告统称为中期财务报告。

季度、月度财务会计报告除另有规定外可只编制财务报表。

5．企业对其他单位投资如果具有实质控制权，应当编制合并财务报表。

合并财务报表的编制应当遵循《企业会计准则第33号——合并财务报表》及其应用指南的要求。

6．企业应按本指引的规定设置和使用会计科目。

在不影响会计核算要求和财务报表指标汇总，以及对外提供统一的财务会计报告的前提下，可以根据实际情况自行增设、减少或合并某些会计科目。

7．企业月度财务会计报告应于月度终了后8天内（节假日顺延）对外提供；季度财务会计报告应当于季度终了后10天内对外提供；半年度财务会计报告应于半年度中期结束后60天内（相当于两个连续的月度）对外提供；年度财务会计报告应经符合要求的会计师事务所审计，并于年度终了后4个月内对外提供及报财政部门备案。

法律、法规另有规定的，从其规定。

8．企业对外提供的会计报告应依次编定页数，加具封面，装订成册，加盖公章。

封面应注明：企业名称、报表所属年度、月份、送出日期等，并由单位负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人（会计主管）签名并盖章；设置总会计师的单位，还须由总会计师签名并盖章。

融资担保企业财务状况分析报告单位：万元1、资产20 年月末，公司总资产万元。

其中流动资产万元，占 %。

流动资产万元，主要为货币资金及保证金，资金保障性较好，有利于与金融机构的担保合作和担保业务发展。

2、负债20 年底公司总负债万元，其中流动负债万元，占 %。

流动负债主要为未到期责任准备万元、担保赔偿准备金 7万元；负债中主要为未到期责任准备、担保赔偿准备金，从公司经营情况来看，负债情况较为合理。

3、所有者权益公司20 年净资产万元，占总资产 %，其中实收资本万元，资本公积万元。

以上表明公司具有较强的资本实力，资产以流动资产为主，流动性较强，货币资金较为充盈，对发生代偿的即时支付能力和长期保障能力都很强4、代偿能力分析公司经营五年来，尚未发生业务代偿。

公司目前持有货币资金万元，其中银行担保保证金万元，一般性定期存款万元，货币资金结构较为合理，流动性良好。

截至20 年末，公司累计计提准备金万元，余额万元，总体而言具有较强的代偿能力。

5、经营效益公司2013年主营业务收入为2650万元，其中保费收入1321万元，净利润173万元，表明该公司经营效益较好，经营活动情况良好。

（六）政府政策支持及风险补偿情况为支持担保体系发展，国家和地方先后出台了相关政策，与此同时，四川加强了监管力度，有力地促进了担保机构的健康发展。

在财税支持方面，中央财政采取了积极的政策措施，在继续推进担保机构从事担保业务取得的收入仍然享受三年内免征营业税的同时，加大小额担保贷款财政贴息及担保基金扶持力度，鼓励担保机构为中小企业的信用担保服务。

相当多的担保机构享受了政府政策扶持。

该公司近年在财税支持方面，20 年全年获得国家专项资金万，市级担保专项资金万，合计万元。

作为专业的担保机构，公司适时把握宏观经济政策和国内经济回升及快速发展的机遇，充分运用人才优势和资源优势，担保业务得到较好的发展。

第1篇一、概述担保企业作为金融市场中不可或缺的一环，其主要业务是为企业提供担保服务，以降低企业融资风险，促进企业信用体系建设。

本报告通过对某担保企业的财务状况进行分析，旨在全面评估其经营状况、财务风险及未来发展潜力。

二、企业概况某担保企业成立于20XX年，注册资本XX亿元，是一家综合性担保机构。

公司主要从事企业信用担保、贷款担保、融资租赁担保、股权投资担保等业务。

近年来，公司业务规模不断扩大，市场份额逐年提升，已成为我国担保行业的重要力量。

三、财务报表分析（一）资产负债表分析1. 资产结构分析截至20XX年底，某担保企业总资产为XX亿元，其中流动资产XX亿元，占比XX%；非流动资产XX亿元，占比XX%。

流动资产中，货币资金XX亿元，占比XX%；应收账款XX亿元，占比XX%；预付款项XX亿元，占比XX%。

非流动资产中，长期投资XX亿元，占比XX%；固定资产XX亿元，占比XX%。

从资产结构来看，某担保企业资产以流动资产为主，其中货币资金占比最高，表明公司具有较强的短期偿债能力。

同时，长期投资和固定资产占比相对较低，有利于公司保持业务灵活性。

2. 负债结构分析截至20XX年底，某担保企业总负债为XX亿元，其中流动负债XX亿元，占比XX%；非流动负债XX亿元，占比XX%。

流动负债中，短期借款XX亿元，占比XX%；应付账款XX亿元，占比XX%；预收款项XX亿元，占比XX%。

非流动负债中，长期借款XX亿元，占比XX%。

从负债结构来看，某担保企业负债以流动负债为主，其中短期借款占比最高，表明公司短期偿债压力较大。

同时，长期借款占比相对较低，有利于公司保持财务稳定性。

（二）利润表分析1. 营业收入分析20XX年，某担保企业营业收入为XX亿元，同比增长XX%。

其中，担保业务收入XX亿元，同比增长XX%；其他业务收入XX亿元，同比增长XX%。

从营业收入来看，某担保企业业务结构较为合理，担保业务收入占比最高，表明公司主营业务发展稳健。

担保公司财务情况汇报尊敬的各位领导：首先，我代表担保公司向各位领导汇报公司最近一段时间的财务情况。

在过去的一年中，公司财务状况总体稳定，但也存在一些问题和挑战。

接下来，我将从资产负债表、利润表和现金流量表三个方面进行具体分析。

首先是资产负债表。

截止目前，公司总资产为XXX万元，其中流动资产占比XX%，固定资产占比XX%。

总负债为XXX万元，其中流动负债占比XX%，长期负债占比XX%。

资产负债表显示，公司的资产总额较大，但也存在一定的负债压力，需要加强资产负债管理，提高资产负债比率，降低财务风险。

其次是利润表。

公司最近一年的营业收入为XXX万元，净利润为XXX万元，毛利率为XX%，净利润率为XX%。

利润表显示，公司的盈利能力较强，但毛利率和净利润率略有下降，需要进一步加强成本控制和盈利能力提升，保持良好的盈利水平。

最后是现金流量表。

公司经营活动现金流入为XXX万元，现金流出为XXX万元，投资活动现金流入为XXX万元，现金流出为XXX万元，筹资活动现金流入为XXX万元，现金流出为XXX万元。

现金流量表显示，公司的经营活动现金流入较大，但投资和筹资活动现金流出也较大，需要加强现金流管理，保持良好的现金流动性。

综合以上分析，公司财务状况总体稳定，但也存在一定的问题和挑战，需要加强资产负债管理、成本控制和现金流管理，提高盈利能力和现金流动性，保持良好的财务状况。

同时，公司将进一步加强内部控制，提高财务透明度，确保财务报告的准确性和可靠性。

感谢各位领导对公司财务工作的关心和支持，我们将不断努力，确保公司财务状况持续稳健发展。

谢谢！。