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《银行业务基础知识综合性概述》一、引言银行作为现代金融体系的核心机构，在经济发展中起着至关重要的作用。
从个人的储蓄、贷款到企业的融资、投资，银行业务涵盖了广泛的领域。
了解银行业务基础知识，对于个人理财、企业经营以及宏观经济的稳定都具有重要意义。
本文将对银行业务基础知识进行全面的阐述与分析，包括基本概念、核心理论、发展历程、重要实践以及未来趋势。
二、基本概念1. 银行的定义银行是依法成立的经营货币信贷业务的金融机构。
其主要业务包括吸收公众存款、发放贷款、办理结算等。
银行通过资金的融通，实现了资金从盈余方流向短缺方，促进了经济的发展。
2. 银行的分类（1）按性质分类：可分为中央银行、政策性银行、商业银行、投资银行等。
中央银行是国家的货币当局，负责制定和执行货币政策，维护金融稳定。
政策性银行是由政府设立，以贯彻国家产业政策、区域发展政策为目的的金融机构。
商业银行是以营利为目的，面向社会公众提供各种金融服务的银行。
投资银行主要从事证券发行、承销、交易等业务。
（2）按地域分类：可分为国内银行和外资银行。
国内银行是在本国境内注册成立的银行，外资银行是由外国金融机构在本国设立的分支机构。
3. 银行业务的主要类型（1）存款业务：包括活期存款、定期存款、储蓄存款等。
活期存款是随时可以支取的存款，利率较低。
定期存款是在一定期限内不能支取的存款，利率相对较高。
储蓄存款是为个人储蓄而设立的存款业务。
（2）贷款业务：包括个人贷款、企业贷款等。
个人贷款主要用于个人消费、购房、购车等方面。
企业贷款主要用于企业的生产经营、投资等方面。
（3）结算业务：包括汇款、托收、信用证等。
结算业务是银行通过各种方式为客户办理资金收付的业务。
（4）中间业务：包括代理业务、信托业务、信用卡业务等。
中间业务是银行不运用自己的资金，而仅以中间人身份为客户办理各种委托事项并收取手续费的业务。
三、核心理论1. 货币创造理论银行通过吸收存款、发放贷款等业务活动，创造了货币。
名词解释（17题）1．票据贴现指持票人为了资金融通的需要而在票据到期前以贴付一定利息的方式向银行出售票据。
一般而言，票据贴现可以分为三种，分别是贴现、转贴现和再贴现。
2．大额支付交易是指单位、个人在社会经济活动中通过票据、银行卡、汇兑、托收承付、委托收款、网上支付和现金等方式进行的在规定金额以上的人民币或外币给付以及资金清算的交易。
3．表外业务指没有反映在银行资产负债表中，但会影响银行的营业收人和利润的业务。
主要包括贷款承诺、担保（银行承兑汇票、信用证）、衍生金融工具、投资银行业务等。
4．背书它是一种附属票据行为，是指在票据背面签名或书写文句将票据权利转让给被背书人的行为。
背书是转让票据权利的重要方式和手段，而背书连续性对于票据权利人是证明其权利的一个重要因素。
5．承兑是指商业银行与客户签订承兑协议，并在其申请签发的商业汇票等票据上签注“承兑”字样，表明在汇票到期申请人账户款项不足时由银行向持票人首先兑付。
6．审计结论指审计机构在审计文件（包括审计报告、审计建议书、审计意见书或审计决定）中提出的应由被审计单位执行的审计建议和审计意见或决定。
7．内部控制评价指对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展的调查、测试、分析和评估等系统性活动。
包括过程评价和结果评价。
8．操作风险指由于不完善或有间题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险，这一定义包含了法律风险，但是不包含策略性风险和声誉风险。
9．声誉风险指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。
被认为是由于社会评价降低而对行为主体造成危险和损失的可能性。
10．不良贷款拨备覆盖率指贷款损失准备对不良贷款的比率，主要反映商业银行对贷款损失的弥补能力和对贷款风险的防范能力。
不良贷款拨备覆盖率=（一般准备＋专项准备＋特种准备）/（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）11．审贷分离指贷款调查评估人员负责贷款调查评估，承担调查失误和评估失准的责任；贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任；贷款发放人员负责贷款的检查和清收，承担检查失误、清收不力的责任。
中国建设银行对公柜面人员岗位培训教材（基础知识分册）2011年6月目录1 对公柜面渠道认知 (1)1.1 对公柜面渠道概况 (1)1.2 对公柜面一日流程 (2)1.3 对公柜面安全管理 (6)2 柜面核算基础知识 (7)2.1 会计要素 (7)2.2 科目和账户 (8)2.3 账簿和报告 (8)2.4 会计凭证 (9)2.5 会计档案 (9)2.6 会计印章 (10)2.7 核算过程 (11)3 资金结算业务认知 (14)3.1 银行结算账户 (15)3.2 支付结算业务 (22)3.3 现金管理业务 (29)3.4 小额无贷户管理 (35)4 柜面日常工作规范 (36)4.1 营业主管工作规范 (36)4.2 普通柜员工作规范 (39)4.3 柜面营销行为规范 (41)5 柜面关键风险点控制 (42)5.1 岗位权限 (43)5.2 授权复核 (45)5.3 对账 (46)5.4 现金、重空和会计印章 (47)5.5 网点上门服务 (50)5.6 柜面票证审核 (51)6 对公网点应急处理 (52)6.1 服务应急预案 (52)6.2 媒体应对处理 (55)6.3 客户投诉处理 (57)1对公柜面渠道认知1.1对公柜面渠道概况一、对公柜面渠道的概念商业银行对外销售金融产品和提供金融服务需要通过网点柜面、自助终端、网上银行、手机银行、电话银行等渠道完成。
网点柜面渠道，是指以物理状态存在，以柜台1、销售理财区、客户引导区、客户等候区等设施为各类客户提供金融服务的物理渠道。
对公柜面渠道是网点柜面渠道中服务对公客户的部分，是我行服务对公客户，处理对公客户日常资金收付、销售资金结算产品或服务的重要渠道。
对公柜面渠道和对公柜面人员是我行宝贵的营业资源，对于建行对公业务发展起到了重要的作用。
二、对公柜面渠道的功能对公柜面的主要功能有：（1）对公产品（存款类产品、贷款类产品、支付结算类产品、对公新产品）的记账核算、信息维护、功能签约等业务操作；（2）资金结算和现金管理产品的营销；（3）对公小额无贷户的营销、管理和日常维护；（4）与提供上述产品和服务相关的公用类业务操作（如：柜面岗位设置、现金、重空等）。
银行业务基础知识(总20页) -CAL-FENGHAI.-(YICAI)-Company One1-CAL-本页仅作为文档封面，使用请直接删除银行业务基础知识商业银行业务分类大全来看看银行都干了些什么，也就是他们的业务细分。
最通用的分类是：负债业务（商业银行形成资金来源的业务），资产业务（商业银行运用资金的业务），中间业务（银行不需运用自己的资金，代客户承办支付和其他委托事项而收取手续费的业务）一、资产业务资产业务，是商业银行的主要收入来源。
1、贷款(放款)业务--商业银行最主要的资产业务1）信用贷款：信用贷款，指单凭借款人的信誉，而不需提供任何抵押品的贷款，是一种资本贷款。
（1）普通借款限额：企业与银行订立一种非正式协议，以确定一个贷款，在限额内，企业可随时得到银行的贷款支持，限额的有效期一般不超过90天。
普通贷款限额内的贷款，利率是浮动的，与银行的优惠利率挂钩。
（2）透支贷款：银行通过允许客户在其帐户上透支的方式向客户提供贷款。
提供这种便利被视为银行对客户所承担的合同之外的“附加义务”。
（3）备用贷款承诺：备用贷款承诺，是一种比较正式和具有法律约束的协议。
银行与企业签订正式合同，在合同中银行承诺在指定期限和限额内向企业提供相应贷款，企业要为银行的承诺提供费用。
（4）消费者贷款：消费者贷款是对消费个人发放的用于购买耐用消费品或支付其他费用的贷款，商业银行向客户提供这种贷款时，要进行多方面的审查。
（5）票据贴现贷款：票据贴现贷款，是顾客将未到期的票据提交银行，由银行扣除自贴现日起至到期日止的利息而取得现款。
2）抵押贷款：抵押贷款有以下几种类型（1）存货贷款。
存货贷款也称商品贷款，是一种以企业的存贷或商品作为抵押品的短期贷款。
（2）客帐贷款。
银行发放的以应收帐款作为抵押的短期贷款，称为“客帐贷款”。
这种贷款一般都为一种持续性的信贷协定。
（3）证券贷款。
银行发放的企业借款，除以应收款和存货作为抵押外，也有不少是用各种证券特别是公司企业发行的股票和债券作押的。
银行对公业务基础知识分册第一章：企业开户1.1 开户流程企业开户是指银行与企业签订开户协议，为企业提供存款、贷款、代收代付等一系列金融服务的过程。
开户流程一般包括以下几个步骤：（1）企业首先选择一家合适的银行，并向银行提供相关开户材料，包括企业基本信息、法人代表身份证明等；（2）银行根据企业提供的材料进行审核，并签订开户协议；（3）银行为企业开立相应的账户，包括基本存款账户、一般存款账户等；（4）银行为企业提供对公业务办理的各类渠道，如网银、电话银行等。
1.2 开户材料企业开户需要提供一系列材料，包括但不限于以下内容：（1）企业基本信息，包括名称、地址、法定代表人等；（2）营业执照、组织机构代码证等企业证照；（3）法定代表人身份证明、授权书等；（4）企业章程；（5）企业开户申请书等。
1.3 对公账户类型企业开户时，可以选择不同类型的对公账户，根据不同的需求选择合适的账户类型。
常见的对公账户类型包括：（1）基本存款账户，用于一般存取款业务；（2）一般存款账户，用于企业日常经营资金的管理；（3）专用存款账户，如税金、工资、劳动保障等专项款项的管理；（4）信用账户，用于信用贷款的发放和还款。
第二章：企业存款2.1 存款种类企业存款根据不同的需求可以选择不同的存款种类。
常见的存款种类包括：（1）活期存款，提供灵活的存取款服务，但不同银行对活期存款的利率有所差异；（2）定期存款，按照一定期限存入银行，到期后可获得一定利率的收益；（3）通知存款，需要提前通知银行一定的存取款时间，通常可以获得相对较高的利率收益；（4）保证金存款，用于提供担保或履约保证的存款。
2.2 存款规则企业存款需要遵守一定的存款规则，包括以下几个方面：（1）存款金额，根据企业的经营状况和经济实力确定存款金额；（2）存款期限，根据企业的经营需要和资金周转情况选择合适的存款期限；（3）存款利率，根据存款种类和银行政策确定存款利率；（4）存款凭证，存款时需要填写存款单或存款通知书等凭证；（5）存款取款，企业可以通过柜台、ATM、网银等渠道进行存款取款。
银行对公业务基础1、什么叫“验资户”？该帐户仅办理验资清算，不可出售支票。
临时户，新开户的。
2、分户帐交易明细表是日终时才更新的，所以“110113 帐户交易明细查询”是对前一会计日交易明细的查询。
3、什么叫“银行汇票”，“银行承兑汇票”，“商业汇票”，“商业承兑汇票”、“本票”？狭义的票据是指出票人依据票据法律的规定签发的、承诺无条件支付或委托他人无条件支付确定金额的有价证券，包括汇票、本票和支票，具体是指银行汇票、商业汇票、银行本票和支票。
票据行为包括出票、背书、承兑和保证。
出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为；背书是指在票据背面或粘单上记载有关事项并签章的票据行为；是汇票、本票和支票共有的行为；承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为；是汇票特有的行为；保证是指票据债务人以外的他人，为票据的某个特定债务人履行票据债务提供担保而在票据上所为的票据行为；是汇票和本票的票据行为；转让背书：指持票人依法将票据权利转让给他人时，在票据背面或粘单上记载有关事项并签章的行为；背书委托背书：持票人以行使票据的付款请求权为目的，而授予被背书人代理权的背书；非转让背书质押背书：持票人以票据权利设定质权为目的而在票据上所作的背书；丧失票据的补救措施主要有：挂失止付、公示催告、提起诉讼；挂失止付：是指失票人将丧失票据的情况通知付款人并由接受通知的付款人暂停支付的一种办法；可以挂失止付的票据应当是已承兑的商业汇票、支票、填明“现金字样”和代理付款人的银行汇票以及填明“现金字样”的银行本票；公示催告：是指在票据丧失以后，由失票人向人民法院提起申诉，请求人民法院以公告方法通知不确定的利害关系人限期申报权利，逾期未申报者，则权利失败，而人民法院通过除权判决宣告所丧失的票据无效的一种制度；提起诉讼：是指丧失票据的失票人向人民法院提起民事诉讼，要求法院判定付款人向其支付票据金额的活动；支票：是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
银行对公业务基础、什么叫“验资户”？1 该帐户仅办理验资清算，不可出售支票。
临时户，新开户的。
帐户交易明细查询”是对前一会110113 2、分户帐交易明细表是日终时才更新的，所以“计日交易明细的查询。
、什么叫“银行汇票”，“银行承兑汇票”，“商业汇票”，“商业承兑汇票”、“本3 票”？是指出票人依据票据法律的规定签发的、承诺无条件支付或委托他人狭义的票据商业、，具体是指、本票和支票银行汇票无条件支付确定金额的有价证券，包括汇票支票。
汇票、银行本票和。
、承兑和保证背书票据行为包括出票、是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为；出票是指在票据背面或粘单上记载有关事项并签章的票据行为；是汇票、本票和背书支票共有的行为；是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为；是汇票特有的承兑行为；是指票据债务人以外的他人，为票据的某个特定债务人履行票据债务提供担保证保而在票据上所为的票据行为；是汇票和本票的票据行为；转让背书：指持票人依法将票据权利转让给他人时，在票据背面或粘单上记载有关事项并签章的行为；背书委托背书：持票人以行使票据的付款请求权为目的，而授予被背书人代理权的背书；非转让背书质押背书：持票人以票据权利设定质权为目的而在票据上所作的背书；丧失票据的补救措施主要有：挂失止付、公示催告、提起诉讼；挂失止付：是指失票人将丧失票据的情况通知付款人并由接受通知的付款人暂停支付的一种办法；可以挂失止付的票据应当是已承兑的商业汇票、支票、填明“现金字样”和代理付款人的银行汇票以及填明“现金字样”的银行本票；：是指在票据丧失以后，由失票人向人民法院提起申诉，请求人民公示催告法院以公告方法通知不确定的利害关系人限期申报权利，逾期未申报者，则权利失败，而人民法院通过除权判决宣告所丧失的票据无效的一种制度；提起诉讼：是指丧失票据的失票人向人民法院提起民事诉讼，要求法院判定付款人向其支付票据金额的活动；：是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或其他金融机构在见票时支票无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
银行对公业务基础知识分册1. 什么是银行对公业务银行对公业务指的是银行与企业、机构以及政府等组织之间进行的交易和服务。
相对于个人业务来说，对公业务更加复杂和专业化，因为涉及到更多的资金和风险管理。
银行对公业务包括存款业务、放款业务、结算业务、贸易融资业务、资金管理业务等。
2. 存款业务存款业务是指企业、机构等对银行进行存款的业务。
根据存款的性质和期限，存款业务可以分为活期存款、定期存款和通知存款等。
活期存款是指可以随时支取的存款，通常不计利息。
定期存款是指预先约定存款期限和利率的存款，到期后可以支取本金和利息。
通知存款是指需要提前通知银行一定期限后才能支取的存款。
3. 放款业务放款业务是指银行向企业、机构等提供贷款的业务。
根据贷款的用途和期限，放款业务可以分为流动资金贷款、固定资产贷款和房地产开发贷款等。
流动资金贷款是指用于企业日常运营的贷款，一般用于补充企业的运营资金。
固定资产贷款是指用于购买固定资产或进行工程建设的贷款，一般用于企业的投资项目。
房地产开发贷款是指用于房地产开发项目的贷款，一般用于房地产开发商的开发活动。
4. 结算业务结算业务是指银行根据企业和机构之间的交易进行的资金清算和结算的业务。
结算业务可以分为账户管理、支付结算和代理清算等。
账户管理是指银行对企业和机构的结算账户进行管理，包括开户、销户、账户变更等。
支付结算是指银行按照企业和机构的指令进行资金的支付和收款。
代理清算是指银行根据企业和机构之间的交易情况，代替其进行资金清算和结算。
5. 贸易融资业务贸易融资业务是指银行为企业和机构的贸易活动提供融资支持的业务。
贸易融资业务可以分为进口融资和出口融资等。
进口融资是指银行为企业和机构的进口贸易提供融资支持，包括进口信用证开证、进口付款保函、进口票据押汇等。
出口融资是指银行为企业和机构的出口贸易提供融资支持，包括出口信用证议付、出口退税融资、出口保理等。
6. 资金管理业务资金管理业务是指银行根据企业和机构的资金需求和风险管理进行的资金运营和服务。
中国建设银行对公柜面人员岗位培训教材（基础知识分册）2011年6月目录1 对公柜面渠道认知 (1)1.1 对公柜面渠道概况 (1)1.2 对公柜面一日流程 (2)1.3 对公柜面安全管理 (6)2 柜面核算基础知识 (7)2.1 会计要素 (7)2.2 科目和账户 (8)2.3 账簿和报告 (8)2.4 会计凭证 (9)2.5 会计档案 (9)2.6 会计印章 (10)2.7 核算过程 (11)3 资金结算业务认知 (14)3.1 银行结算账户 (15)3.2 支付结算业务 (23)3.3 现金管理业务 (30)3.4 小额无贷户管理 (36)4 柜面日常工作规范 (38)4.1 营业主管工作规范 (38)4.2 普通柜员工作规范 (41)4.3 柜面营销行为规范 (43)5 柜面关键风险点控制 (45)5.1 岗位权限 (45)5.2 授权复核 (48)5.3 对账 (49)5.4 现金、重空和会计印章 (50)5.5 网点上门服务 (53)5.6 柜面票证审核 (54)6 对公网点应急处理 (55)6.1 服务应急预案 (55)6.2 媒体应对处理 (58)6.3 客户投诉处理 (60)1对公柜面渠道认知1.1 对公柜面渠道概况一、对公柜面渠道的概念商业银行对外销售金融产品和提供金融服务需要通过网点柜面、自助终端、网上银行、手机银行、电话银行等渠道完成。
网点柜面渠道，是指以物理状态存在，以柜台1、销售理财区、客户引导区、客户等候区等设施为各类客户提供金融服务的物理渠道。
对公柜面渠道是网点柜面渠道中服务对公客户的部分，是我行服务对公客户，处理对公客户日常资金收付、销售资金结算产品或服务的重要渠道。
对公柜面渠道和对公柜面人员是我行宝贵的营业资源，对于建行对公业务发展起到了重要的作用。
二、对公柜面渠道的功能对公柜面的主要功能有：（1）对公产品（存款类产品、贷款类产品、支付结算类产品、对公新产品）的记账核算、信息维护、功能签约等业务操作；（2）资金结算和现金管理产品的营销；（3）对公小额无贷户的营销、管理和日常维护；（4）与提供上述产品和服务相关的公用类业务操作（如：柜面岗位设置、现金、重空等）。
在服务对公客户的过程当中，对公柜面还需要做好风险防范工作，确保银行和客户资金安全。
三、对公柜面人员能力素质要求对公柜面人员所具备的能力素质及掌握的知识应能满足履行柜面岗位职责的需要，保障对公柜面渠道充分发挥服务和营销优势。
（一）对公柜面人员应具备的能力素质主要有：1.具备良好的职业素养。
要热爱银行工作和对建设银行文化有认同感，具有高度的工作责任心、协作能力和服务意识，掌握从事银行工作所需的基础知识和工作技能，具备不断学习提高及实践应用的能力。
2.具有合规意识和风险意识。
要具备制度和政策执行力，按章操作，恪守职业道德，熟悉柜面操作风险点和风险环节，时刻保持风险警惕意识。
3.具备熟练的业务操作能力。
熟练掌握总分行对公柜面制度要求、会计核算基本内容和具体交易操作流程。
4.具备良好的沟通能力和营销能力。
熟悉资金结算产品内涵和销售技巧，能够有效同客1柜台又分为高柜柜台和低柜柜台，高柜柜台一般指银行网点的封闭式柜台区域，主要处理与现金收付有关的业务；低柜柜台指开放式柜台区域，主要受理转账、信息维护、功能签约、理财等非现金业务.在此区域客户和银行工作人员之间没有防弹玻璃间隔，可以更方便的互相交流和沟通。
户进行沟通交流并挖掘客户需求，能够积极主动的向客户推介资金结算产品和提供优质服务。
（二）对公柜面人员应掌握的业务知识主要有：1.基础业务知识。
要具备履行岗位职责所需的基本素质和掌握银行业务基础知识，主要包括：基础通用金融知识、基本会计核算知识、支付结算及现金管理基础知识、风险防范基础知识等。
2.业务操作知识。
要掌握与对公客户有关的具体银行产品或服务的业务操作流程，主要包括：公用业务操作、单位存款和贷款业务操作、支付结算业务操作、对公新产品（尤其是新资金结算和现金管理产品）的具体业务操作。
3.产品营销知识。
要掌握完成客户发掘和产品营销所需的产品知识及营销技巧，主要包括：资金结算产品功能、产品目标客户群体定位、产品优势及卖点、营销话术和客户维护技巧等。
1.2 对公柜面一日流程1.2.1日始处理流程一、班前检查1.营业网点大门的钥匙和110布控撤防都必须实行双人分管，当日当班人员提前至少半个小时到达营业场所。
2.值班的工作人员在进入大门之前，首先检查门、窗、锁具有无异常情况，无误后，打开大门，开启照明电源。
查看防盗报警装置无异常后进行撤防；观察营业大厅内有无不安全迹象。
3.安全员开启监控设备时，要查看电视监控主机是否正常，各摄像位置是否正确；镜头监控画面是否清晰；存储时间是否完整。
检查完毕后，同时登记《营业场所每日安全检查记录簿》。
4.打开营业联动门，检查各消防器材和外置电器线路是否正常。
二、与押运公司进行现金箱交接1.运钞车到达前，关闭网点后门和边门，防卫器械配备到位。
由保安人员对门前的运钞车泊位进行清场和安全检查，接通远程监控按钮，做好接钞准备工作。
2.运钞车到达后，接箱人员须按规定核验运钞车的车型、车号及随车业务人员身份证件（随车业务人员、押运人员须按规定佩戴胸牌）。
3.接箱柜员核实后，打开通勤门接入钞箱，押运人员及随车业务人员将现金尾箱运到网点现金柜台内，该项操作必须在监控下进行。
4.现金柜员2及其他人员双人检查现金箱、锁具或现金包袋的一次性锁号，无误后与随2现金柜员负责集中处理网点柜员之间、网点与金库之间的现金调拨。
现金柜员在CCBS系统中具备“现金管理员”标志和拥有现金调拨权限，网点非现金柜员不得在系统中设置“现金管理员”标志和配置现金调拨权限。
车业务人员双方双人在《尾箱交接登记簿》上做好交接记录。
三、网点及柜员签到打开终端，输入da,然后输入密码进行网点日启，日启完成后退出，再由柜员输入du,输入逻辑终端号后,经A级柜员授权，进行网点签到和柜员签到。
四、柜员尾箱移交清点1.由营业主管与现金柜员双人打开现金箱，现金柜员必须清点普通柜员款包数量，营业主管与现金柜员对箱内的柜员款包数量完整性负责。
2.现金箱开启后，由柜员向现金柜员请领款包。
3.当班柜员无现金款包的, 现金柜员将其他柜员卸载的尾箱加载给此当班柜员。
尾箱移交时，交出人、接交人、监交人同时在场，当面清点无误。
五、现金和重空调拨、重要物品交接1.现金柜员根据当日当班柜员的现金和单证需求量发起调拨交易，将需要调拨的现金和重要单证运送至调入柜员处。
2.调入柜员对现金进行卡把，对单证进行号码和份数核对，无误后进行系统确认。
柜员对成把现金必须逐张清点。
3.双方在调拨单上签章确认，严禁柜员间私自借款、还款或其他逆程序操作。
4.重要物品交接必须交出人、接交人和监交人三人同时在场，交接必须在网点监控范围内进行。
5.印章与重要物品交接必须在《印章与重要物品登记簿》上登记，临时交接应在《会计工作人员交接登记薄》上登记。
六、报表下载打印1.根据实际业务需要，由指定柜员打印各类工前报表，对于各种失败报表要特别关注。
2.每日由营业主管对内部账余额表和日计表进行核检，检查是否有异常挂账，不合理挂账，重点关注暂收暂付类款项，发现异常挂账，应及时查找原因进行处理。
3.通过每日对报表的检查，可以及时发现异常情况，规范业务处理，对提高风险防范能力具有重要意义。
七、准备营业柜员将现金、重要空白凭证和印章按指定位置放置，调整印章日期到当前营业日，检查设备（点钞机和打印机等）运行是否正常，准备营业。
1.2.2日间处理流程营业期间柜员应始终坚持“以客户为中心”原则，严格按照相关规定进行规范化操作，始终向客户提供优质、高效、便捷的标准化服务，提高客户满意度。
柜员在整个营业期间应严格执行各项规章制度和内控管理要求，并根据实际情况受理客户需求或内部事项处理3，并特别注意以下重点环节：1.逐笔办理对外业务，一笔一清，受理业务前确保桌面整洁无现金。
2.柜面人员应主动服务，积极引导客户规范填单,但不得代客户填写票证。
要认真审核客户提交的交易票证，确保要素填写合规和防止受理伪造变造票证。
3.业务办理过程中所收取的现金应放置在桌面客户目光可及处，该笔业务处理完成前，不得将其与尾箱现金相混。
4.经办柜员应对机打票证上的关键交易信息（如：金额、户名、账号等）进行认真核对，准确无误后，加盖正确的会计专用章，将回单及时交予客户，将银行记账凭证及附件按流水顺序放入当日凭证中。
5.需向客户支付现金时，应将现金用点钞机进行计数和鉴伪，并提请客户注意计数、鉴伪全过程和离柜前的仔细核对。
6.经整点收入的现金，分金额入屉、入箱、入保险柜保管。
7.授权人员应认真做好相关授权业务的授权操作，发生授权业务时，授权人员在系统中进行授权操作前，必须对该笔业务的真实性、合规性和准确性进行认真检查和核实。
严禁未审核相关凭证、证件、就对业务进行授权，严禁授权流于形式。
8.营业期间，安全员必须随时查看监控运行情况，如有异常立即报告管辖行保卫部门。
9.营业期间，柜员如需临时离柜，应先将暂停牌放于窗口台面（应根据营业场所实际情况，在客户较少时临时离柜办理其他事务），将现金、重空、印章、业务凭证等放入柜（箱）上锁保管（锁后钥匙随身携带），然后按Ctrl + L临时退出操作系统。
最后，检查柜台桌面及地面周边区域，无异常情况后方可离开柜台。
10.在午间或其他相对空闲时间，柜员可进行试结账操作，对现金及重要单证余额进行账实核对，以减少日终出现差错的查找时间，提高日终工作效率。
1.2.3日终处理流程一、结账前准备1.在停止对外营业前一小时左右，柜员将适量的大额现金（或兑入的零散币、残损币）等调拨至现金柜员，避免日终集中处理。
2.临近日终，柜员应及时查看、处理需手工处理的渠道来账信息，如有未处理落地信息，柜员启相关交易进行查询、打印，及时处理。
二、柜员尾箱清点1.柜员处理完所有对外业务后，启动相关交易分别打印尾箱登记簿和重要空白凭证登记簿，根据登记簿的金额、张数，对尾箱内现金和重要空白凭证进行清点整理，做到账、实、簿三相符。
2.清点现金时先点大数,后点小数，清点重空凭证时需核对张数及号码。
柜员按“五好3各业务事项的具体处理流程请阅读教材的操作知识分册。
钱捆”标准（点准、挑净、蹾齐、扎紧、盖章清晰）将成捆现金打捆。
三、现金、重空凭证调拨1.现金及重空凭证核对无误后，启动交易进行试轧账，柜员试轧账成功后，通知现金柜员进行超额现金的调拨，告知应调拨的面额和数量。
2.现金柜员启交易录入后，依次办理现金交接，现金柜员对成捆现金卡把（不成捆的当场清点）无误后，由柜员确认打印调拨清单，双方在调拨单上签字确认。
3.现金柜员将现金放入款包（箱）内，调拨单随现金柜员当日传票上传。
