总账系统流程及功能讲解总账系统（General Ledger System）是一种财务管理软件系统，用于记录和跟踪企业的财务交易和账务信息。
它是一个核心的财务模块，可以支持企业的财务管理和决策制定。
总账系统的流程主要包括账务数据的收集、分析、处理和报告。
具体功能包括账务科目的设置、日常记账、凭证录入、科目余额调整和年度结账等。
1.账务科目设置：总账系统允许用户根据企业的财务分类系统，设置各种账务科目。
这些科目包括资产、负债、所有者权益、收入和费用等，在系统内被分配了唯一的科目编号。
2.日常记账：企业的日常财务交易，如采购、销售、付款、收款等，都需要通过总账系统进行记账。
用户只需选择相应的科目和金额，系统就会自动将交易信息记录到总账中。
3.凭证录入：在总账系统中，用户可以按照时间顺序录入凭证。
凭证中包括多个账务科目的借贷方金额和附加说明。
通过录入凭证，用户可以准确地记录企业的财务交易。
4.科目余额调整：有时候，企业可能需要对账务科目的余额进行调整。
总账系统提供了科目余额调整的功能，用户可以通过输入调整金额来纠正科目余额。
5.年度结账：每个会计周期结束后，总账系统可以进行年度结账。
这包括计算损益表、资产负债表和现金流量表等财务报表，并进行年末调整项的处理。
年度结账后，系统会自动将账务数据准备好供下个会计期间的使用。
总账系统的功能丰富而全面，可以为企业提供以下几方面的好处：1.提高财务数据的准确性：总账系统通过自动化的数据录入和处理，减少了人为错误的可能性。
同时，它也提供了各种校验和审核机制，确保财务数据的准确性和完整性。
2.加快决策制定：总账系统可以实时记录和汇总企业的财务交易信息，为管理层提供及时和准确的财务数据。
这样，他们可以更快地做出决策，并及时进行财务规划和预测。
3.提高工作效率：总账系统的自动化功能可以大大减少繁琐的手工操作和数据录入。
这极大地提高了工作效率，使财务人员有更多的时间和精力进行财务分析和战略规划。
余额表各个主要栏目的说明【2017-2018最新会计实务】【2017-2018年最新会计实务经验总结，如对您有帮助请打赏！不胜感激！】余额表是核对总账与分户账余额和计算利息的重要工具，是明细核算的重要组成部分。
余额表包括计息余额表和一般余额表两种。
计息余额表适用于计息科目，一般单位的存、贷款业务凡用甲种帐户记载的，均可使用计息余额表计息。
一般余额表不适用于计息科目。
科目余额表反映在一个时间范围内的科目发生额合计和余额情况。
同时该表还提供科目的期初余额、从年初到查看月份的累计发生额。
该表的数据从凭证汇总得到。
如果你要查看某些科目的发生额和余额，或科目在一定期间范围内的汇总情况，通过更改查询条件来达到。
各个栏目的说明如下：借方期初：期初余额指的是开始月份月初借方的科目余额。
贷方期初：期初余额指的是开始月份月初贷方的科目余额。
借方发生：科目在选择的期间范围的借方发生额的合计贷方发生：科目在选择的期间范围的贷方发生额的合计借方期末：期末余额是科目在选择的结束月份末的借方的余额。
贷方期末：期末余额是科目在选择的结束月份末的贷方的余额。
期间范围：可直接在期间范围的下拉菜单中选择本月、上月或本季度，选择后起始期间和结束期间的值相应发生变化。
也可以直接在开始期间和结束期间输入要查询的会计期间。
科目范围：可以指定查询一个科目范围内科目的余额。
开始科目和结束科目都可以从下拉菜单中选择参照输入。
科目级次：参照选择，从1到设置的最大的科目级次中选择。
点击上下按钮可以增加或减小科目级次。
后语点评：会计学作为一门操作性较强的学科、每一笔会计业务处理和会计方法的选择都离不开基本理论的指导。
为此，要求我们首先要熟悉基本会计准则，正确理解会计核算的一般原则，并在每一会计业务处理时遵循一般原则的要求。
会计学的学习，必须力求总结和应用相关技巧，使之更加便于理解和掌握。
学习时应充分利用知识的关联性，通过分析实质，找出核心要点。
要深入钻研，过细咀嚼，独立思考，切忌囫囵吞枣，人云亦云，随波逐流，粗枝大叶，浅尝辄止。
V8 总账一、系统设置1、科目代码设置打开科目代码设置后，左边是科目代码及科目名称，右边是核算类别，科目性质，账户格式等。
科目级别为 XXXX,XX,XX,XX 意思是一级代码为 4 位数，2 级代码多两位，三级代码再多两位。
例如要在一行存款下面设置2 级科目农行盐河路支行，可点新增，输入代码100201 名称设为农行盐河路支行，保存就可以了。
如图2、初始余额装入该功能是一个初始化过程，根据建账的月份不同会出现不同的画面。
当你建账时选择从年初也就是一月份建账时，你只需要输入本年的年初余额就可以了。
如图当你是从其他月份建立帐套的时候，你不仅需要输入年初余额，还要在最后 1 个月输入几个月的累计发生额，或者在每月中填入每月发生额。
如图3、外汇汇率输入首先是对外币代码的设置，两位、三位代码都可以，然后输入外币名称，最后输入汇率，保存。
如图4、外币余额装入该功能的使用是需要现在科目代码中设置的，科目代码右边，账户格式，首先要设为复币式，然后保存，如图然后再根据上面设置的录入初始余额，如图5、数量余额装入该功能和上面的功能一样，都是要先在科目代码设置中设置，在科目代码设置的右边，账户格式，选择是数量金额式，然后保存。
如图然后进入数量余额装入填入数量就可以了，也许有人会问那金额呢，金额在初始余额录入的时候就已经装入，这个步骤就是装入数量，系统会自动算出单价。
6、凭证类型设置该功能的设置，默认为记账。
可根据自己的需求增加凭证类型。
如图7、常用摘要定义这个可以从字面上看出，是摘要的一个常用设置，如图8、会计期间设置该功能是限制时间的功能，默认是为每月的第一天到月底最后1 天，也可根据自己的需求来设定最后 1 天，例如你设置最后 1 天位 16 号，那么做凭证的时候选择 17 或者以后的书记兼的话，会提示出错。
如图4 月为 16 号截止，现在我录入 21 日的凭证保存时提示9、核算参数设置该功能用的最多的就是第一个，其他可以根据自己的需求选择。
用友U8v8.90 SP1系统总账操作手册目录业务整体流程 (1)初始数据设置 (2)日常业务核算 (3)出纳日常业务 (21)账表查询 (27)期末业务处理 (50)◆整体流程总账是用友ERP－U8财务系统的核心。
从建账、日常业务、账簿查询到月末结账等全部的财务处理工作均在总账系统实现。
整体流程图：◆数据初始设置系统在建立新账套后由于具体情况需要，或业务变更，发生一些账套信息与核算内容不符，可以通过此功能进行账簿选项的调整和查看。
进入相应功能：总账——设置——选项，显示选项窗口，即可进行账簿选项的修改。
◆日常业务核算1.填制凭证1.1操作流程记账凭证是登记账簿的依据。
在实际工作中，制单人员根据审核无误的原始凭证填制【记账凭证】。
进入相应的功能单击：业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证，单击或，新增【记账凭证】。
制单人员根据需要单击小方块选择凭证类别，并注明原始单据张数。
每笔分录由摘要、科目、发生金额组成。
在选择科目名称时，单击在科目参照表中依次选择入账科目。
在输入金额后点击回车，系统自动换行。
注：受控科目则需在受控系统中生成，生成后数据流自动流向总账。
受控科目的修改、作废均在受控系统中完成。
受控科目为应收、应付、固定资产等有单个核算模块的会计科目。
录入完的凭证要分别备查流量和备查，单击和，，输入相关备查项目代码。
也可单击在参照表中查找所需要的项目代码。
如果是不涉及现金流项目的现金收付业务只需要备查，如日常的提现、解款。
录入完成后，单击保存该凭证，或，打印时系统自动保存该凭证。
1.2作废凭证的恢复与清除当凭证需要作废时，进入相应的功能：总账——凭证——填制凭证，通过点击翻页查找或点击输入条件查找需要作废的凭证。
单击下的，凭证左上角显示“作废”字样，表示该凭证已作废。
【作废凭证】仍保留凭证内容及凭证编号，只在凭证左上角显示“作废”字样。
【作废凭证】不能修改、审核。
在记账时，不对【作废凭证】作数据处理，相当于一张空凭证。
