会计日报表

会计工作日报表模板简单日期：[年/月/日]员工姓名：[你的名字]一、今日工作内容。

1. 账务处理。

- 完成了[X]笔日常费用报销的审核与记账工作，确保费用归属正确，原始凭证齐全且合规。

在审核过程中，发现[X]份报销单存在发票开具信息不完整的情况，已及时与相关员工沟通并要求补充完整。

- 对公司销售收入进行了账务录入，共[X]笔，金额总计为[具体金额]元。

仔细核对了销售订单、发货单与发票信息，保证收入确认的准确性。

2. 财务报表编制。

- 初步编制了利润表的初稿，根据今日已完成的账务数据，营业收入为[X]元，营业成本为[X]元，各项费用累计[X]元。

目前正在对数据进行二次核对，以确保报表数据的准确性。

3. 税务相关工作。

- 完成了本月增值税专用发票的认证工作，共认证[X]份发票，税额总计[具体税额]元。

在认证过程中未发现异常发票。

- 根据最新税收政策，对公司可能涉及的税收优惠进行了初步研究与梳理，为后续税务筹划提供了基础资料。

二、遇到的问题及解决方法。

1. 问题。

- 在编制利润表时，发现部分成本数据与前期预算存在较大差异。

2. 解决方法。

- 与成本核算部门沟通，重新核对了成本计算过程。

经检查发现是由于某一原材料的计价方式在本月发生了调整，但未及时通知财务部门。

现已与相关部门协调好，将按照新的计价方式重新计算成本，并更新利润表数据。

三、明日工作计划。

1. 完成利润表的最终编制，并与上月数据进行对比分析，撰写简要的财务分析报告。

2. 继续进行日常账务处理工作，重点关注应收账款的回收情况，对逾期未收回的款项与销售部门进行沟通并制定催款计划。

3. 根据税务筹划的初步思路，进一步深入研究相关税收政策，与税务专员商讨可行的税务优化方案。

老板最受用的十大报表从目标管理的角度来讲，报表是用于检测和反馈企业经营管理中目标达成的过程和结果，一旦发现目标偏离，及时采用措施纠偏。

从会计职能的角度讲：报表提供的数据是对会计五大职能淋漓尽致的发挥。

通过核算加强监督，提供对决策有用的信息，发现数据趋势预测经济前景，评价经营业绩。

所以，对于企业经营者来讲，借助于一整套完整的报表来进行经营管理很重要。

从经营者的角度来看，重点介绍十类报表，主要从以下四个方面进行讲述：1、报表由谁编制2、何时编制3、如何编制（编制的格式，数据来源）4、如何使用报表（数据反映了哪些信息，是否存在问题）目录一、《资金日报表》二、《销售日报表》三、《店铺销售排行表》四、《资产负债表》与《资产负债变动表》五、《利润表》及《利润变动表》六、《项目利润表》七、《费用表》及《费用变动表》八、《部门费用表》九、《应收账款账龄分析表》十、《存货结构表》资金日报表期间：2月 日期：2月14日类别项目上日余额本日收入其中：当日货款收入本日支出其中：当日货款支出本日结余冻结资金可动用资金现金库存现金 8,505.80 10,350.00 5,000.00 10,170.51 8,685.29 8,685.29银行存款工商银行 1,902,014.90 53,193.09 30,000.00 22,393.59 20,000.00 1,932,814.40 300,000.00 1,632,814.40 农业银行 1,037,845.65 1,037,845.65 200,000.00 837,845.65合计 2,948,366.35 63,543.09 35,000.00 32,564.10 20,000.00 2,979,345.34 500,000.00 2,479,345.34①《资金日报表》由财务部出纳于每日10点前编制并上报② 具体反映当日的收支情况，用于找出收支异常现象③ 具体反映当日的资金结存情况，用于判断公司后期的资金如何有效使用销售日报表期间：3月 日期：3月1日客户名称期初余额本日发货其它应收累计应收本日收货累计结算期末余额信用额度超信用额度保证金东莞市广军商贸 406,920.00 20,000.00 450.00 427,370.00 50,000.00 50,000.00 784,290.00 500,000.00 284,290.00 200,000.00 深圳市利华商贸 250,701.60 15,000.00 265,701.60 100,000.00 100,000.00 416,403.20 500,000.00 -83,596.80 200,001.00 佛山市建平商贸 219,813.60 5,000.00 224,813.60 444,627.20 500,000.00 -55,372.80 200,002.00 清远市春申商贸 50,000.00 50,000.00 100,000.00批发客户小计 927,435.20 40,000.00 450.00 967,885.20 150,000.00 150,000.00 1,745,320.40 1,500,000.00 145,320.40 600,003.00 （门店略）…… …… …… …… …… …… …… …… …… …… ……门店小计 …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… 广州市国土资源局 30,000.00 30,000.00 60,000.00礼品客户小计 30,000.00 - - 30,000.00 - - 60,000.00 - - - 合计 957,435.20 40,000.00 450.00 997,885.20 150,000.00 150,000.00 1,805,320.40 1,500,000.00 145,320.40 600,003.00① 《销售日报表》由财务部每日于10点前编制，并发送到销售、仓库等部门② 具体反映当天销售、累计销售数据，用于判断当月的发货计划是否完成③ 具体反映当天回款、累计回款数据，用于判断当月的回款计划是否完成④ 具体反映每个客户欠款与信用额度的对比，用于判断后期是否仍可以继续发货店铺销售排行表期间：3月 第3周名次店铺名称本周销售本周回款本周销售目标店长第一周第二周第三周第四周第1名北京路店铺 75,000.00 80,000.00 80,000.00 70,000.00 80,000.00 75,000.00第2名中山路店铺 70,000.00 75,000.00 65,000.00 65,000.00 75,000.00 70,000.00第3名上海路店铺 65,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 70,000.00 65,000.00第4名解放路店铺 64,000.00 85,000.00 70,000.00 59,000.00 69,000.00 64,000.00第5名古名路店铺 60,000.00 50,000.00 50,000.00 55,000.00 65,000.00 60,000.00合计 334,000.00 350,000.00 325,000.00 - 309,000.00 359,000.00 334,000.00 -① 《销售排行表》由财务部或销售部文员按月、周编制，用于周例会、月总结参考② 具体反映了每个单位的周销售情况，用于形成单位间的竞争氛围，达到你争我赶的效果：排第一的想保住第一的位置，排在中间的想往前冲，排在最后的想不再做最后，让各单位产生主动提升销售和回款的动力和压力资产负债表单位：广东某某皮具商贸有限公司 月份：1月 单位：元资产期末余额年初余额负债和所有者权益（或股东权益）期末余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金 2,915,766.35 2,874,559.50 短期借款应收票据 应付票据应收账款 734,701.60 420,000.00 应付账款 1,408,250.00 1,065,000.00 预付账款 预收账款应收利息 应付职工薪酬 64,586.00 65,600.00 应收股利 应交税费 65,588.11 204,247.95 其他应收款 58,000.00 37,000.00 应付利息存货 2,243,699.06 2,056,300.00 应付股利一年内到期的非流动资产 其他应付款其他流动资产 -550.00 一年内到期的非流动资产流动资产合计： 5,951,617.01 5,387,859.50 其他流动负债非流动资产： 流动负债合计 1,538,424.11 1,334,847.95 可供出售的金融资产非流动负债：固定资产 362,777.78 378,888.89 预计负债固定资产清理 非流动负债合计生产性生物资产 负债合计 1,538,424.11 1,334,847.95 油气资产所有者权益（或股东权益）：无形资产 95,833.34 96,666.67 实收资本（或股本） 2,500,000.00 2,500,000.00 长期待摊费用 390,000.00 400,000.00 盈余公积递延所得税资产 未分配利润 2,761,804.02 2,428,567.11 其他非流动资产 所有者权益（或股东权益）合计 5,261,804.02 4,928,567.11 非流动资产合计 848,611.12 875,555.56资产总计 6,800,228.13 6,263,415.06 负债和所有者权益（或股东权益）合计 6,800,228.13 6,263,415.06① 《资产负债表》由财务部月末编制② 具体反映公司的总资产、净资产余额，用于判断公司的发展趋势③ 具体反映公司的资金来源和运用情况，用于判断公司的钱从哪里来，用到哪里去，下一步如何优化④ 具体反映公司的各项资产、负债、所有者权益的年初余额和期末余额，用于判断其各个项目结构是否合理资产负债变动表项目年初1月2月3月……12月平均状况资金占用部分货币资金 287.46 291.69 384.26 439.09 350.63 应收账款 42.00 73.47 95.74 71.31 70.63 预付账款 5.00 1.25 其他应收款 3.70 5.80 3.00 5.70 4.55 存货 179.58 198.08 163.06 152.81 173.38 长期待摊费用 40.00 39.00 38.00 37.00 38.50 固定资产 37.89 36.28 34.32 32.92 35.35 无形资产 9.67 9.58 9.50 9.42 9.54 其他资产 - 资产总额 600.29 653.90 727.89 753.25 683.83资金来源部分短期借款 50.00 50.00 25.00 应付账款 106.50 140.83 130.12 114.92 123.09 应付职工薪酬 7.06 6.93 7.77 8.77 7.63 应交税费 20.31 6.56 16.14 11.64 13.66 其它应付款 0.50 0.48 0.50 0.50 0.50 实收资本 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 本年利润 - 未分配利润 266.96 300.02 324.36 353.42 311.19 负债和所有者权益 600.29 653.90 727.89 738.25 680.08① 《资产负债变动表》由财务部月末编制② 通过编制变动的《资产负债表》，了解表内变动较大的数据情况，找到变动的原因，并找到相应的解决应对方案利润表项目本期金额本年累计一、营业收入 1,072,080.00 1,072,080.00 减：营业成本536,650.94 536,650.94 营业税金及附加 6,912.43 6,912.43 销售费用 107,922.00 107,922.00 管理费用 87,357.72 87,357.72 财务费用- -资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“—”号填列） 投资收益（损失以“—”号填列）- - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“—”号填列） 333,236.91 333,236.91加：营业外收入 减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 333,236.91 333,236.91 减：所得税费用四、净利润333,236.91 333,236.91①《利润表》由财务部月末编制② 具体反映当月和累计各项损益科目的情况，用于判断收入、费用、利润各项主要指标是否达到企业的目标和预期，并对后期调整给予一个参考方向③具体反映当月的毛利率，费用率，净利润几个重要盈利指标，用于判断企业盈利能力是否正常和如何进一步加强=—+====++—++——利润变动表单位：广东某某商贸有限公司 月份：4月 单位：元项目1—12月份1月2月3月4月……12月本年合计一、营业收入 1,072,080.00 1,126,945.50 1,010,040.00 3,209,065.50 减：营业成本 539,003.04 620,547.18 499,968.78 1,659,519.00 营业税金及附加 6,912.43 17,174.49 12,360.82 36,447.74 销售费用 106,922.00 149,444.00 107,107.00 363,473.00 管理费用 88,357.72 95,111.95 92,874.81 276,344.48 财务费用 - 600.00 2,083.33 2,683.33 资产减值损失 -加：公允价值变动收益（损失以“—”号填列） -投资收益（损失以“—”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - 二、营业利润（亏损以“—”号填列） 330,884.81 244,067.88 295,645.26 - - - 870,597.95 加：营业外收入 - 减：营业外支出 544.44 5,000.00 5,544.44 其中：非流动资产处置损失 - 三、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 330,884.81 243,523.44 290,645.26 - - - 865,053.51 减：所得税费用 - 四、净利润 330,884.81 243,523.44 290,645.26 865,053.51① 《利润变动表》由财务部月末编制② 从表的横向看，了解到企业利润变动情况，掌握利润在各个月份结构情况，通过最高水平与最低水平的分析、各个利润表项目分析，更利于经营找到原因，或者说找到比较的“参照物”。

会计账表的标准规范□序时账1．总分类账科目日记表(代普通序时账)(1)格式①尺寸：长(400ｍｍ)×宽(260ｍｍ)(注：长度可依科目多寡斟酌增减)②印刷颜色：黑色(2)编制说明：①本表为表示每日会计事项变动情况的汇总表，代替序时账簿，并作为过入总分类账的凭证。

②每日根据出纳部门送返的现金收入及支出传票，连同当日转账传票，按科目分别汇总记入本表的各栏。

③传票的总编号，应先将同科目归集后，再按科目排列次序编号。

④各种传票的起讫号数，应分别填入“编制本表根据”栏内。

⑤本表编制完成时，应经各有关人员的签章后，并作过入总分类账的依据。

各科目过入总分类账时，借方合计金额过入借方，贷方合计金额过入贷方。

2．现金及银行存款日报表(代特种序时账)(1)格式①尺寸：长(350ｍｍ)×宽(260ｍｍ)②印刷颜色：黑色③联数：两联，第一联打字纸，第二联道林纸。

(2)编制说明①本表为表示每日现金及银行存款变动情况的汇总表，并借以代替现金簿及银行存款明细账以节省人力。

②每日出纳部门根据当日现金及银行存款变动的收入、支出、现金转账传票，将“摘要”、“行号”及“银行存款”、“现金”的金额逐笔填入各该栏，并于每日收支终了后结总，于次日上午送交会计部门。

③每日若变动笔数不止一张篇幅时，可另张接续。

唯必需在右上角“共页第页”填列相当数字。

④本表于编制完成经各有关出纳及复核签章后，送交会计部门。

经会计部门及负责人签章后，交由指定人员填列传票号码，并归集成册及归档。

以替代现金及银行存款明细分类账。

3．销货簿(特种序时账)(1)格式：订本式(2)尺寸：长(260ｍｍ)×宽(190ｍｍ)(3)编制说明：①凡有关销货收入的会计事项，均应逐日依照开立发票登录本簿。

②有关“客户名称”、“品名”、“规格”、“单位”、“数量”、“单价”、“折扣”、“金额”等均应一一详列于账上。

③本簿每月结总一次，结总时应分列“本月合计”、“本月累计”二行以加计的。

美容院店长每日工作流程
（1）每日进入店内，应定时组织召开早会，开会时，宣布前一日营业业绩及当日各项事宜
（2）于每日11 ：00 前呈报“美容院店长日报表”
（3）于每日11 ：00 点前会计呈前一日的“会计日报表“并至银行存款
（4）美容院店长于每日下班前检前一日顾客资料并且核对盖章（5）于每日21 ：00 在店长群内通报汇报前一日营业额
（6）每日了解顾客反馈的意见与建议，作出适当沟通，并向美容师了解每个顾客的大体情况
（7）每日下班前核对当日收款单对号并联核检
（8）每日下班前检查所有仪器。

（9）每月或每周召开全店会议，会议内容在开会前一星期公布，相关美容师作好准备。

会计的岗位职责1、负责自有品牌应付账的对账工作；2、负责自有品牌货款支付单的填写及汇款跟踪；3、负责自有品牌进项发票的签收及保管工作；4、负责银行支付会计凭证的录入及核对工作；5、负责每月会计凭证整理归档及保管工作；6、每月协助会计师事务所完成当月的报税工作；7、负责相关供应商合同的保管及核算合同费用收支工作；8、每月5日递交上月工作报告及本月工作计划；9、完成上级交办的其他工作任务。

1、负责公司与各供应商的往来款项结算；2、对所要付款的购销合同、发票和相关资料的审核、处理、结算和归档；3、负责月度应付款项的报表统计和资料分析汇总，根据审核的采购发票制作相关凭证，并对相应应付账款进行核算；4、负责月度成本数据分析汇总；5、上级领导安排的其他工作。

在总经理的领导下，具体负责公司会计的管理工作。

一、日常帐务处理1、负责公司财务人员按时、按要求记帐收款，如实反映和监督企业的各项经济活动和财务收支情况，保证各项经济业务合情、合理、合法。

2、按时编制月、季、年度会计报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。

3、根据会计制度，定期汇总会计凭证(登记总帐不超过10天)，并与科目明细帐核对相符。

4、负责公司财务各项账目的审核核算，认真审核财务收支原始凭证，帐务处理是否符合制度规定，做到帐目清楚，数字准确，结算及时。

6、负责每月各项按规定进行预提和待摊费用的核算。

7、负责公司税金台帐的登记和税金的交纳及纳税申报工作。

8、负责审核公司各部门的费用报销业务手续。

9、按每月工资、水电费、管理等费用项目编制费用分摊表。

10、对公司的会计凭证、帐薄报表、财务计划和重要经济合同等会计资料定期收集、审查、装订成册，登记编号，按照《会计档案管理办法》的规定妥善保管，并按照规定办理销毁报批手续。

11、严格按照财务管理制度的要求，认真做好记帐凭证的稽核，编制财务报表的工作，保证财务结算的正确、及时和真实，为领导提供可靠的经营管理资料。

CK-KG/BD---01产品入库单编号：年月日入库人：复核人：库管员：注：一式三联。

一联成品库存根，一联交生产部，一联交财务核算部。

CK-KG/BD---07CK-KG/BD---08CK—KG/BD--02收货单注一：备注栏填写说明：1、如果送货人有送货单则注明，不再向送货人发送本单。

2、如果是收销售环节退、换货则注明。

3、如果是自提货需要先开收货单再注明。

注二：本单一式两联，仓库留存一联，另一联返送货单位。

CK-KG/BD--03入库单编号：年月日采购员：库管员：注：本单一式两联，第一联为仓库计账联，第二联交采购员办理付款并作为财务计帐联。

本单适用于成品以外的物品入库。

领料单材料类别：年月日库管员：领料部门负责人：领料人：一联生产部门留存，一联交财务核算部记帐，一联交库管部登记台帐滞料/滞成品处理审批表类别：滞料□滞成品□年月日批准人：库管员：注：本单一式两份，仓库留存一份，报会计部一份。

财产登记卡使用部门：年月日监督使用部门：审批人：责任签字：财产登记卡由领用人填写，一联交本部门财产登记专人，一联交财务管理部保管。

物品领用单领用部门：年月日领用部门经理：批准人：领用人：库管员：注：本单一式三联，一联仓库存根，一联报财务核算部，一联领用部门存查。

此单为通用单，适用于领用除原材料以外的物品。

CK-KG/BD---05产品出库单编号：年月日提货人：库管员：注：本单一式两联，第一联仓库存根，第二联交营业部。

CK-KG/BD---10灭菌产品送、返登记表CK-KG/BD---09库存日报表CW-CK/BD—01公司各类单项资金管理审批权限一览表说明：一、上表所指“……以下”均含本数。

二、以上单项资金使用系指预算内开支。

单项资金预算外开支的审核与核准按相应规定办理，审批则以超支部分占预算内金额的百分比为基础，20%（含）以内的由总经理批准，20%以上的由董事长批准。

三、审批权限分三类：1.审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。