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XX银行小微“税联贷”业务管理办法第一章总则第一条为规范小微“税联贷”管理，防范业务风险，根据中国银行业监督管理委员会《银行开展小企业授信工作指导意见》《个人贷款管理暂行办法》《XX银行小微企业授信业务管理办法》《XX银行小微企业授信业务尽职调查指引》等有关规定，结合我行实际，制定本办法。
第二条本办法所称小微“税联贷”业务系指本行对小微企业或企业主发放的，根据企业纳税额给予一定信用额度的短期授信业务。
第三条本办法所称企业主系指小微企业法定代表人或实际控制人（实际控制人系指虽不是公司股东，但通过投资关系、协议或者其它安排，能够实际支配公司行为的人，下同）。
本办法所称授信业务系指流动资金贷款、银行承兑汇票和个人投资经营性贷款等表内外人民币授信业务。
第二章适用对象、条件与用途第四条适用对象本行小微“税联贷”业务适用经国家工商行政管理机关核准登记的小型、微型企业或企业主。
小型、微型企业的划分标准按照本行小微企业客户认定及维护管理办法执行。
第五条基本条件（一）企业成立并实际经营5年（含）以上, 经营稳定且盈利能力良好，有固定的经营场所，或企业主经营理念稳健，对所在行业有清晰的认识，行业从业经验3年（含）以上。
（二）企业主拥有贷款经办行所在地户口及固定住所，或者在贷款经办行所在地购置住房且连续居住3年以上(长株潭可视为同一区域)。
（三）企业信誉良好，无逾期、垫款及欠息等不良信用记录。
（四）企业主及其配偶品行端正，无不良嗜好；近2年内逾期或欠息30天以内的记录连续不超过3次，累计不超过6次，且不存在逾期或欠息在30天以上的信用记录。
（五）企业主及其配偶同意提供连带责任保证。
第六条准入条件（一）企业最近两年在税务部门纳税信用等级评定为A级或B级，且不存在因情节严重或构成犯罪的情形被税务部门行政处罚。
纳税信用等级是指税务机关根据纳税人履行纳税义务情况，依据《纳税信用管理办法（试行）》（国家税务总局公告2014年第40号）的相关标准及要求，就纳税人在一定周期内的纳税信用所评定的等级。
4.3诚实守信一、单项选择题1.“一诺千金”“一言九鼎”“君子一言，驷马难追”，这些说法告诉我们（）A.履行承诺是诚信的基本要求B.每个人都要践行自己的诺言C.不兑现自己诺言的人将无立足之地D.只有君子才需要践行诺言2.中国人民银行征信中心与最高人民法院等八家机构签订信息采集合作备忘录，对法院判决后有钱不还的被执行人实施出入境、银行贷款限制等信用惩戒。
这告诉我们（）A．不讲诚信的人一定会受到法律的制裁B．诚信是获得成功的唯一条件C．诚信的核心是尊重客观事实D．不讲诚信的人将难以在社会上立足3.下列行为体现了诚实守信的是（）A.商场为了盈利，出售假冒伪劣产品B.面对值日，同学之间互相推诿C.中学生上学路上不小心剐蹭路边车辆，主动留字条道歉D.李林因玩游戏而失约4.中国建设银行与国家税务总局签署合作协议，率先建立起以征信互认、信息共享为基础的新型银税合作机制。
针对按时足额、诚信纳税的小微企业群体，建行创新推出了“税易贷”产品，最高秒批200万元贷款。
对此说法正确的有（）①诚信是企业的无形资产②企业只有坚持诚信经营、诚信办事，才能带来持久的效益③这是中国建设银行的一种盈利模式④这种合作机制将大大增加国家的各项收入A.①④B.②③C.①③D.①②5.一场车祸，让一个年轻人差点失去生命，一个母亲，在面对抢救儿子时用承诺换来的三十多万巨额外债，她没有退缩。
五莲县王付兰老人，用自己披星戴月的劳碌，一点一点地还着欠款，用自己羸弱的双肩，坚定地扛起了家庭的重担。
这位老人这样做（）A.是应该的，因为她要兑现她借钱时的承诺B.是应该的，她要对自己的行为负责C.没必要让自己这么累D.太傻了，她可以寻求国家的救济6.2017年1月，央视播放了部分乘客地铁逃票的监控录像，引起了同学们的热议。
下列观点你认可的有（）①逃票行为违反了诚实守信的道德准则②逃票行为反映出人们的科学文化素质不够高③央视播放监控录像的行为侵犯了个人肖像权④应在全社会倡导并践行社会主义核心价值观A.①②B.②③C.③④D.①④7.为了安慰身患重病的病人，安抚其情绪，我们会听到“别着急，你的病问题不大，会慢慢好起来的”；妈妈对女儿说：“你多吃点鱼，妈妈不喜欢吃”；……生活中这种善意的谎言随处可见，对此说法正确的是（）A.这些说法是不诚实的表现B.诚实与说谎是不相容的，不应该说谎C.社会生活是复杂的，有时需要我们运用诚信智慧D.善意的谎言终究也是谎言，不能提倡8.继火车票实名制、快递实名制后，杭州市积极推进个人信用体系建设，微博也要全面实行实名登记注册。
建行税贷贷款支用流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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第1篇一、前言随着我国经济的快速发展，企业融资需求日益旺盛。
为了满足企业融资需求，建设银行（以下简称“建行”）推出了企业税贷业务。
企业税贷是一种基于企业纳税信用，以纳税申报信息为基础，为符合条件的企业提供贷款服务的一种创新金融产品。
本文将详细介绍建行企业税贷的放款流程。
二、申请条件1. 在我国境内注册，具有独立法人资格的企业；2. 企业成立时间不少于1年；3. 企业近一年内纳税信用等级为A、B、C级；4. 企业生产经营正常，无不良信用记录；5. 企业具备一定的还款能力；6. 建行规定的其他条件。
三、申请材料1. 企业营业执照副本；2. 企业法定代表人或授权代表身份证明；3. 企业近一年内纳税申报表；4. 企业近一年内财务报表；5. 企业生产经营相关证明材料；6. 建行要求的其他材料。
四、申请流程1. 线上申请：企业可通过建行网上银行、手机银行等线上渠道提交申请，填写相关资料，上传申请材料。
2. 线下申请：企业也可前往建行营业网点，咨询客户经理，提交申请材料。
3. 审核评估：建行收到企业申请后，将对企业提交的申请材料进行审核，评估企业信用状况、还款能力等。
4. 审批放款：建行根据审核评估结果，审批贷款额度，并与企业签订贷款合同。
5. 贷款发放：贷款合同签订后，建行将按照合同约定，将贷款资金发放至企业指定账户。
五、放款流程1. 审批放款：建行根据企业提交的申请材料，进行审核评估，审批贷款额度。
审批通过后，与企业签订贷款合同。
2. 审计放款：建行对贷款合同进行审计，确保合同内容符合法律法规及建行规定。
3. 贷款发放：审计通过后，建行将按照合同约定，将贷款资金发放至企业指定账户。
4. 还款计划：建行将根据企业还款能力，制定合理的还款计划，确保企业按时还款。
5. 贷后管理：建行对贷款进行全程跟踪管理，确保贷款资金安全，防范风险。
六、注意事项1. 企业在申请过程中，应如实提供相关材料，不得隐瞒、伪造、篡改。
《小微企业贷款操作流程》课程介绍
主讲雷春柱
本讲议总体介绍
第一章小微企业贷款受理
第二章小微企业贷款贷前调查
第三章小微企业贷款审查
第四章小微企业贷款审批
第五章小微企业贷款合同签订
第六章小微企业贷款发放与支付
第七章小微企业贷款贷后管理
第一章小微企业贷款受理
一、小微企业贷款受理对象
二、贷款受理路径
三、客户受理尽职要求
第二章小微企业贷款调查
一、贷前调查主要任务
二、小微企业贷前调查应注意的问题
三、贷前调查方式
四、贷前调查操作流程
第三章小微企业贷款审查
一、贷款审查与调查、审批主要差异
二、小微企业贷款审查审批模式
三、贷款审查操作流程
四、贷款审查相关要求
五、小微企业贷款条件审查
六、小微企业应收账款质押贷款审查
七、政府购买服务融资审查
第四章贷款审批
一、审贷理念
二、贷款审批基本要求
三、贷款审批主要主要任务
四、贷款审查审批模式
第五章借款合同签订（合同法）
一、关于借款合同分类与文本格式问题
二、关于约定贷款期限问题
三、关于约定利息与利率问题
四、关于合同面谈面签问题
五、关于夫妻共同债务认定问题
六、关于约定还款方式问题
七、关于借款合同或承诺书其他相关约定问题。
中国建设银行小微企业“税易贷”中国建设银行小微企业“税易贷”为进一步丰富小微企业大数据产品体系,促进与政府的合作,不断提升小微企业金融服务能力,中国建设银行制定了小微企业“税易贷”业务。
小微企业“税易贷”业务基于大数据产品设计理念，根据不同的区域、税种、客户纳税信用等级、在我行开立基本结算户及纳税账户情况，对按时足额纳税的小微企业发放的，用于短期生产经营周转的可循环的人民币信用贷款业务。
[贷款对象]经国家工商行政管理机关核准登记的小企业。
[基本条件]（一）经工商行政管理部门核准登记，持有人民银行核发的贷款卡（证），并年检有效；（二）符合国家产业政策和建设银行信贷政策，依法合规从事生产经营,近两年无环保违法记录和食品安全违法记录；（三）在当地具有固定的经营场所。
若经营场所为租赁，需按时交纳房屋租金；（四）在建设银行开立结算账户；（五）信誉良好，通过中国人民银行企业征信系统查询近5年无不良信用记录；（六）无参与高利贷、洗钱、地下钱庄等交易行为，无购买期货等高风险经营行为，且其实际控制人（及其配偶）无涉黑、参与高利贷等违法行为；（七）企业主及其配偶品行端正，无不良嗜好，无不良信用记录。
个人无不良信用记录是指通过中国人民银行个人征信系统查询，近2年内逾期或欠息在30天（含）以内的次数不超过6次，且不存在逾期或欠息在30天以上的信用记录；（八）企业主及其配偶同意提供连带责任保证。
（九）企业主在当地有稳定住所，且至少具备以下条件之一：1.有当地户籍；2.在当地有房产（指居住用房及商铺，配偶双方任意一方名下均可，且未为第三方借款提供抵押）。
[准入条件]业务申请人需全部满足以下准入条件：（一）企业成立且实际经营2年（含）以上，主营业务突出；（二）企业主从事本行业3年（含）以上；（三）企业近2年按时足额缴税，无不良纳税记录，上一年度纳税总额在5万元（含）以上。
其中，纳税总额是指小微企业在国税、地税部门缴纳的增值税、营业税和企业所得税等税项的总和（含减免税额）；（四）申请评分卡数据驱动评分结果在270分（含）以上，或企业在建设银行信用等级为10级（a+级）及以上；（五）企业在建设银行无授信额度1，企业主及配偶在建设银行无个人经营性借款，企业有贷款余额的银行不超过1家。
微小企业贷款业务操作实务第一部分：认识小微企业及微贷业务微小企业：“低端”客户造就高端市场❖关于微小企业：❖所谓微小企业，即资产总额在500万元以下，年销售额在500万元左右或以下的小企业。
❖微小企业的客户就是个体经营户和非常小的企业，包括小商贩、小型服务提供者、小生产商和农民。
❖微小企业的重要性主要体现在对社会经济的价值❖中国75%的就业机会都是由微小企业提供的；❖在国家税收中占重要份额；❖提供廉价产品和服务；❖提供各种在岗培训机会；❖微小企业很灵活，流动性强并能迅速适应市场变化，抗击外部动荡。
微小企业的一般特征：➢权益相对较低, 流动资金有限但是周转率非常高➢经常是家庭买卖/ 家族企业➢文件非常有限且经常没有正规的会计➢多数通过现金进行销售和采购(通常几乎没有与传统银行打交道的经验)➢需求相对少的资金作为流动资金或进行小额投资➢还款的责任由整个经济单位承担(如家庭)➢不总是能够提供“典型的“抵押品➢产生资金需求时希望能够快速解决关于微贷：❖微贷也叫微贷款,微小企业信贷的简称,是国际上一种成熟的金融产品,是指专门为微小企业、个体工商户和中低收入家庭提供的、商业可持续的小额贷款。
❖从“微贷”的定义来看，它的服务对象就是微小企业，“微贷”就是专门帮助微小企业解决融资困境的。
“微贷”的金额不大，贷款期限不长，操作流程简单，放款速度快，针对对象大多是那些没有正规人员设置，也没有正规的财务报表和财务数据的微小企业，但是对这些微小企业而言，“微贷”贷出来的就是大旱中的甘露，就是危机中的救命稻草，解决了处于融资困难中的微小企业。
❖由于微小企业、个体工商户和中低收入家庭历来很难获得正规银行的贷款服务,因此,微贷便成为一项重要的金融创新。
“微贷”在中国❖在我国，银行长期以来的放款对象都只是大企业大公司，放款的金额都是成百上千万，微小企业的一直都处于融资难的困局当中。
然而，在过去的10多年时间里，中国的微小企业已经成为国民经济增长和发展的主要动力，微小企业和个体工商户对GDP的贡献率达到70%以上，提供了80%左右的就业机会，并且创造了60%左右的出口收入和财政税收。
中国建设银行小微企业“税易贷”
为进一步丰富小微企业大数据产品体系,促进与政府的合作,不断提升小微企业金融服务能力,中国建设银行制定了小微企业“税易贷”业务。
小微企业“税易贷”业务基于大数据产品设计理念，根据不同的区域、税种、客户纳税信用等级、在我行开立基本结算户及纳税账户情况，对按时足额纳税的小微企业发放的，用于短期生产经营周转的可循环的人民币信用贷款业务。
[贷款对象]
经国家工商行政管理机关核准登记的小企业。
[基本条件]
（一）经工商行政管理部门核准登记，持有人民银行核发的贷款卡（证），并年检有效；
（二）符合国家产业政策和建设银行信贷政策，依法合规从事生产经营,近两年无环保违法记录和食品安全违法记录；
（三）在当地具有固定的经营场所。
若经营场所为租赁，需按时交纳房屋租金；
（四）在建设银行开立结算账户；
（五）信誉良好，通过中国人民银行企业征信系统查询近5年无不良信用记录；
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（六）无参与高利贷、洗钱、地下钱庄等交易行为，无购买期货等高风险经营行为，且其实际控制人（及其配偶）无涉黑、参与高利贷等违法行为；
（七）企业主及其配偶品行端正，无不良嗜好，无不良信用记录。
个人无不良信用记录是指通过中国人民银行个人征信系统查询，近2年内逾期或欠息在30天（含）以内的次数不超过6次，且不存在逾期或欠息在30天以上的信用记录；
（八）企业主及其配偶同意提供连带责任保证。
（九）企业主在当地有稳定住所，且至少具备以下条件之一：
1.有当地户籍；
2.在当地有房产（指居住用房及商铺，配偶双方任意一方名下均可，且未为第三方借款提供抵押）。
[准入条件]
业务申请人需全部满足以下准入条件：
（一）企业成立且实际经营2年（含）以上，主营业务突出；
（二）企业主从事本行业3年（含）以上；
（三）企业近2年按时足额缴税，无不良纳税记录，上一年度纳税总额在5万元（含）以上。
其中，纳税总额是指小微企业在国税、地税部门缴纳的增值税、营业税和企业所得税等税项的总和（含减免税额）；
（四）申请评分卡数据驱动评分结果在270分（含）以上，或企业在建设银行信用等级为10级（a+级）及以上；
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（五）企业在建设银行无授信额度1，企业主及配偶在建设银行无个人经营性借款，企业有贷款余额的银行不超过1家。
[贷款用途]
信贷资金仅用于企业短期的生产经营资金周转活动，与企业主营业务一致，不得用于股市和证券投资以及其他权益性投资或国家有关法律、法规和规章禁止的其他投资行为(包括但不限于高利贷、非法集资等)。
[贷款额度]
贷款额度综合考虑企业经营能力、企业纳税情况、企业主家庭资产、企业及企业主总体负债情况等因素确定。
贷款额度需同时满足以下要求，按照孰低原则确定最高贷款额度：
（一）单户贷款额度最高不超过200万元；
（二）单户贷款额度依据企业近2年年平均纳税额、近2年内纳税信用等级2评定结果及在建设银行开户情况进行核定：单户贷款额度=（增值税纳税额+营业税纳税额）×放大倍数+企业所得税纳税额×放大倍数，最高放大倍数如下表：
1授信额度是指授信余额、已签订合同但未支用金额以及审批结论有效期内未签订合同的金额之和。
2纳税信用等级是指税务机关根据纳税人履行纳税义务情况，依据《纳税信用等级评定管理试行办法》（国税发[2003]92号）的相关标准及要求，就纳税人在一定周期内的纳税信用所评定的等级。
评定结果按照从高到底分为A、B、C、D四个等级。
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（三）对于贷款额度超过100万元的，贷款额度不得超出企业主家庭净资产。
其中，家庭净资产=家庭房产价值-家庭负债。
家庭房产指企业主或其配偶名下、未为第三方借款提供抵押的居住用房及商铺；房产价值根据周边同类房产市值等综合判断，可通过当地知名房产中介网站查询成交均价估算。
家庭负债指企业主及其配偶的银行负债及其他可佐证的负债。
[贷款期限]
贷款期限最长为1年（含）；
[计息方式]
按日计息，按月结息。
[还款方式]
可采用到期一次性还款或分次还款方式；循环贷款在额度有效期内随借随还、循环使用。
[客户营销]
主要采用与当地税务部门等政府有关部门合作，批量获取小微企业纳税信息，筛选符合条件的企业进行营销。
政府有关部门可向建设银行批量推荐依法纳税的小微企业优质客户，并出具《小微企业“税易贷”客户推荐函》（附件1）。
[业务受理]
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建设银行小企业客户经理、机构网点均可直接受理小微企业“税易贷”业务申请，并收集客户材料。
客户资料包括：
（一）企业资料：
1.小微企业评分卡信贷业务申请书；
2.经年审合格的企业(含个体工商户等)营业执照、组织机构代码证书、贷款卡；
3.税务登记证；
4.两年及最新一期财务报表(如有)；
5.公司章程或合伙经营协议(如有)；
6.《小微企业“税易贷”客户推荐函》(如有)；
7.税务部门签章的《小微企业“税易贷”业务纳税证明》（附件2）或税务部门开具的近2年营业税、增值税、企业所得税的完税证明（盖章）或同时提供近2年缴税付款凭证、纳税账户的银行对账单（银行盖章）、网上纳税申报系统截图。
（二）企业主资料
1.身份证；
2.当地户口簿，如企业主非当地户籍，则需提供当地房产证明；
3.婚姻证明材料，已婚的应提供结婚证及其配偶的身份证；
4.家庭房产证明（如需）。
[合同签订]
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借款人签订《人民币额度借款合同》或《人民币流动资金借款合同》，企业主及其配偶应相应签订《人民币额度借款最高额保证合同（自然人版）》或《自然人保证合同》。
对于开通网上银行循环支用功能的，签订《小企业网银循环贷款业务人民币循环额度借款合同》。
在贷款审批通过后的30日内，双人共同见证企业、企业主及其配偶在合同文本上签字、盖章，确保合同印章和法定代表人、自然人签字的真实性。
对于合同中规定的建设银行可以行使权利“相应调整、取消或终止借款额度，或调整额度有效期间”的相关内容，应明确告知客户。
[客户退出]
借款人符合以下条件之一的，应及时退出：
（一）企业或企业主被列入人民银行或税务部门黑名单的；
（二）企业出现恶意偷税、逃税、虚开发票等涉税犯罪行为的；
（三）企业纳税信用等级被评定为D级的；
（四）
（五）贷款存续期间未全部落实授信持续条件的；
（六）
（七）贷款期间内累计出现两次欠息情形的；
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（六）企业或企业主存在直接或间接参与高利贷违法行为的；
（七）企业列入退出客户名单的。
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附件1：
小微企业“税易贷”客户推荐函
（参考格式）
荐2014年[ ]号
中国建设银行股份有限公司行：
根据企业的申请，并经我方调查、审核通过，以下企业近2年按时足额缴税，无不良纳税记录，现推荐到建设银行办理小微企业“税易贷”业务，请独立审批后，优先向以下企业提供贷款。
特此致函。
推荐方：
（签章）
年月日
附件2：
小微企业“税易贷”业务纳税证明
（参考格式）。
