发票管理制度表格

粮油企业发票管理制度第一章总则第一条为了加强粮油企业发票管理，规范发票使用行为，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规规定，结合粮油企业实际，制定本制度。

第二条本制度所称发票是指在购销、加工、储存、运输等粮油企业经营活动中，作为交易凭证、财务核算依据的法定凭证。

第三条粮油企业应严格执行国家税务机关关于发票管理的法律法规，依法合规使用发票，确保发票的真实、合法、有效。

第二章发票领购与发放第四条粮油企业应向税务机关申请办理税务登记，取得税务登记证后，方可领购发票。

第五条粮油企业领购发票时，应向税务机关提交下列材料：（一）税务登记证副本；（二）发票领购申请表格；（三）企业负责人身份证明。

第六条粮油企业领购发票时，应按照税务机关确定的种类、数量进行领购。

第七条粮油企业应建立发票发放登记制度，记录发票的领购、发放、使用等情况。

第三章发票使用与保管第八条粮油企业在使用发票时，应严格遵守以下规定：（一）按照实际经营活动内容，真实、准确、完整地填写发票内容；（二）不得转借、转让、涂改、虚开发票；（三）不得利用发票进行偷税、逃税、骗税等违法行为；（四）不得丢失、损毁发票。

第九条粮油企业应指定专人负责发票的保管，建立发票保管制度，确保发票的安全、完整。

第十条粮油企业应按照税务机关的规定，保存已开具的发票、作废发票、空白发票等，保存期限不得少于五年。

第四章发票的检查与监督第十一条粮油企业应定期对发票使用情况进行检查，发现问题及时整改。

第十二条粮油企业应接受税务机关对发票管理的检查、监督，如实提供有关资料，不得拒绝、阻挠。

第五章违规处理第十三条粮油企业违反本制度的，由税务机关依法予以处理，可以处以下列罚款：（一）转借、转让、涂改、虚开发票的，罚款金额为票面金额的5%以上10%以下；（二）利用发票偷税、逃税、骗税的，罚款金额为所偷税款、逃税款、骗税款的1倍以上5倍以下；（三）丢失、损毁发票的，罚款金额为票面金额的5%以上10%以下；（四）拒绝、阻挠税务机关对发票管理进行检查、监督的，罚款金额为1000元以上5000元以下。

收银员发票管理制度1 政策目的为了更好地加强发票管理和财务监督，以及在财务规定范围内使客人满意最大化，根据税务机关制定的发票管理规定，结合我公司实际情况，特制定本制度以规范收银实际操作。

2 政策内容2.1 发票领用：单位会指定专门的办税员同税务机关联系，办理相应的发票管理事项。

而公司内部的发票领用程序是“办税员”至“收银主管”至“收银员”。

各环节都需履行相应的登记、签收手续。

2.2发票保管:餐饮收银和前台分别负责保管各自发票。

发票若遗失，则依照影响大小处于每张100-500元的赔偿。

2.2.1各收银点从收银主管处领进发票，需及时在交接本上登记；各收银点若有发票被调拨到其它点，也需及时登记。

按“已用”和“未用”两部分分别登记。

2.2.2各班次之间认真交接，查看是否少票漏票，是否跳号使用，是否错开（通用发票核对交接时需结合发票软件系统进行核查），及时查明原因，各班次责任到位。

2.3发票开具：税务机关会对已开的发票进行抽查，如有错误情况，会对开票人和相应的企业进行罚款。

2.3.1系统备注：收银员为客人开完发票后，需在中软系统中备注，以备延期开具发票时能够查询。

餐饮收银需在对应的账户中，点击“发票开讫”，设置发票已开，特殊情况需在备注栏中注释。

前台收银需在对应账户的“付款类代码或应收账款类代码”的注释中写明开票种类、金额、票号。

2.3.2填写登记表：餐饮收银每个班次需填写“发票登记表”，如实记录当班发票使用情况，交审计审查。

前台收银需填写“发票补开登记表”，记录事后补开、作废重开的开票情况。

填写登记表时，表格上的项目需认真、完整地填写。

2.4发票核销：餐饮收银需定期把用完的票根交收银主管，前台也需将已开的存根联及作废发票的三联整理成序交收银主管签收。

收银主管使用网上开票系统核查，每月定期将已用发票分类汇总后交办税员签收。

另外，收银主管需定期将网上开票系统数据下载至客户端开票系统，将客户端开票系统数据上传至网上开票系统。

增值税发票管理制度一、引言增值税发票管理制度是企业财务管理的重要组成部分，对于保证企业财务信息的准确性、完整性和合规性具有至关重要的作用。

本文将详细阐述增值税发票管理制度的相关内容，包括其意义、基本原则、主要内容以及实施措施等。

二、增值税发票管理制度的意义增值税发票管理制度的意义主要体现在以下几个方面：1、保证财务信息的准确性：增值税发票管理制度通过规范发票的开具、使用和保管，确保了企业财务信息的准确性，避免了因发票管理不当导致的财务数据失真。

2、强化税务合规性：增值税发票作为税务系统的重要凭证，其合规性直接关系到企业的税务状况。

实施有效的发票管理制度可以确保企业在税务方面的合规性，避免因违规行为导致的税务风险。

3、提高企业运营效率：合理的增值税发票管理制度能够优化企业运营流程，提高工作效率，降低运营成本，从而提升企业的整体竞争力。

三、增值税发票管理制度的基本原则增值税发票管理制度的基本原则包括：1、合法性原则：所有涉及增值税发票的行为必须符合国家法律法规和相关政策的规定。

2、真实性原则：发票的内容必须真实反映企业经济活动的实际情况，不得虚开、伪造或篡改。

3、完整性原则：发票的开具、使用和保管必须完整，各个环节都必须有明确的责任人和记录。

4、及时性原则：发票的开具、传递和入账应及时，防止因时间延迟导致的不必要的损失。

5、实用性原则：发票管理制度应符合企业实际情况，既能满足企业日常运营需要，又能提高工作效率。

四、增值税发票管理制度的主要内容增值税发票管理制度的主要内容包括以下几个方面：1、发票的开具：规定发票的开具流程、开具时间、开具内容等。

2、发票的使用：明确发票的使用范围、使用方式、使用责任人等。

3、发票的保管：制定发票的保管制度，包括保管责任、保管方式、保管期限等。

4、发票的核销：建立发票核销制度，明确核销流程、核销责任人及核销期限等。

5、违规处理：对违反发票管理制度的行为进行界定和处理，以示警戒。

发票管理办法及规章制度【篇1】第一章、总则为加强单位票据管理，规范票据购买、使用、管理、保管等行为，根据财政部行政事业单位票据管理的`规定，制定本制度。

本制度所指的票据包括普通教育学杂费专用收据、资金往来结算票据、公益事业捐赠统一收据等。

第二章、票据购买第一条、单位根据有关审批机关批准收费的文件，到区财政部门申领《上海市行政事业单位项目登记和票据购买证》和《财政票据领购证》。

第二条、单位购买票据时，必须按财政部门规定申报收费票据使用情况表，已使用、作废的收据交区财政部门进行查验、核销。

第三章、票据使用第三条、在启用票据前，应当检查票据有无缺页、重页、漏号、重号等错印情况，发现问题，应及时将整本票据交回财政部门更换或注销。

第四条、票据必须整本按序使用;填写内容必须真实、完整，印章齐全，做到字迹清楚，不得涂改、挖补、撕毁票据;必须做到票、款相符。

使用机打票据时，开具的票据应按规定做到按号码顺序填开，所有联次一起开具，内容完全一致，并加盖单位财务印章或收费专用章。

第五条、票据填写错误的，应当另行填写，因填写错误等原因作废的票据，应当加盖作废戳记或者注明“作废”字样，并完整保存全部联次，不得私自销毁。

第六条、使用普通学杂费专用收据，应按顺序号填列，学费和代办服务性收费项目、收费标准，必须符合国家和本市的有关规定，不得擅自扩大收费项目和收费标准。

每学期末，单位将本学期的收费情况进行汇总，并与存根联一同交记账会计核对后，返还单位保存归档备查。

第七条、行政事业单位资金往来结算票据，是指行政事业单位发生暂收、代收和单位内部资金往来结算等经济活动时开具的凭证。

单位必须严格按照财政票据监管机构核准的使用范围开具资金往来结算票据，不得超范围使用资金往来结算票据。

单位每次结报时，将已开具的记账联与存根联一同交记账会计予以核对，对于超范围开具的票据，不得作为入账依据。

第四章、票据管理第八条、购入的各类票据由财产保管员负责保管。

开票收款管理制度一、总则为规范公司的开票收款流程，加强财务管理，提高资金使用效率，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工，涉及公司开票和收款的相关工作。

三、开票流程1.开票申请（1）销售部门或项目部门在与客户签订合同或项目启动后，需填写开票申请表格，明确开票金额、开票内容以及开票要求。

（2）销售部门负责人审批通过后，将开票申请表格提交给财务部门。

2.发票开具（1）财务部门收到开票申请后，核对相关资料，确定开票内容、金额等信息。

（2）财务部门根据客户要求或合同约定，开具相应的发票，并登记相关信息。

（3）开具的发票需在财务系统中记录，并留存相关资料备查。

3.发票寄送（1）财务部门将开具的发票及相关资料按照客户要求邮寄或送达给客户，同时保存快递单号和寄送记录。

（2）如客户有特殊要求或变更，需及时通知财务部门进行调整。

四、收款管理1.收款登记（1）财务部门收到客户的付款后，需要及时登记收款信息，并确认与发票的一致性。

（2）登记的收款信息需在财务系统中记录，并留存相关资料备查。

2.账款核销（1）财务部门核对收款信息与应收账款，进行账款的核销，并及时更新账户信息。

（2）如有账款逾期未收，需及时通知销售部门进行跟进，并催促客户支付。

3.资金归集（1）财务部门将收到的款项及时归集到公司指定的账户，并进行资金的管理和监督。

（2）确保归集的款项能够及时、安全地到账，并做好资金日常使用安排。

五、财务监督1.财务报表（1）财务部门定期对公司财务情况进行核算和分析，编制财务报表并报送领导。

（2）领导层负责对财务报表进行审阅和监督，确保公司财务的真实性和合规性。

2.资金审计（1）定期进行资金的内部审计和外部审计，对资金流向进行全面检查和审计。

（2）及时发现并解决资金管理中的问题和风险，确保资金的安全和有效使用。

3.风险管控（1）财务部门负责建立健全风险管理机制，对资金使用中可能存在的风险进行评估和管控。

（2）定期开展风险管理培训，提高员工对财务风险的认识和应对能力。

一、总则第一条为规范培训发票管理，确保培训经费使用的合法性和合规性，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有培训活动涉及的发票管理。

第三条本制度旨在加强培训发票的审核、登记、保管和报销等工作，提高工作效率，防范财务风险。

二、发票管理职责第四条培训部门负责培训活动的组织实施，对培训发票的真实性、合法性负责。

第五条财务部门负责培训发票的审核、登记、保管和报销等工作。

第六条培训发票管理实行分级负责制，各相关部门应严格按照职责分工，协同配合，确保培训发票管理工作顺利进行。

三、发票审核与登记第七条培训部门在组织培训活动前，应事先与培训供应商签订合同，明确培训内容、费用、发票开具等相关事项。

第八条培训部门在收到培训供应商开具的发票后，应及时将其报送财务部门进行审核。

第九条财务部门对培训发票进行审核，主要包括以下内容：1. 发票内容是否完整、真实；2. 发票开具日期、金额、税率等是否符合规定；3. 发票开具单位是否与合同约定一致；4. 发票是否符合国家相关税收政策。

第十条审核通过的培训发票，财务部门应及时进行登记，包括发票号码、开具日期、金额、税率、培训项目、供应商名称等。

四、发票保管与报销第十一条培训发票由财务部门负责保管，定期进行整理和归档。

第十二条培训发票的报销流程如下：1. 培训部门将审核通过的培训发票报送财务部门；2. 财务部门对发票进行复核，确认无误后，将发票报送审批；3. 审批通过后，财务部门办理报销手续，将报销款项支付给培训供应商。

五、发票异常处理第十三条如发现培训发票存在以下异常情况，财务部门应立即进行调查，并及时报告公司领导：1. 发票内容虚假；2. 发票开具日期、金额、税率等不符合规定；3. 发票开具单位与合同约定不一致；4. 发票存在重复报销、冒领等问题。

六、附则第十四条本制度由财务部门负责解释。

第十五条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

七、培训发票管理表格1. 培训发票登记表；2. 培训发票报销单；3. 培训发票异常处理报告。

企业电子发票开具管理制度1. 前言本文档旨在规范企业电子发票的开具管理，确保发票的合规性和准确性，提高财务管理效率。

本制度适用于所有涉及电子发票开具的企业。

2. 电子发票开具流程2.1 申请开具发票1.销售部门根据实际销售情况，填写电子发票申请表格，包括开具发票的金额、购买方名称、购买方纳税人识别号等信息。

2.销售部门将电子发票申请表格提交给财务部门审核。

2.2 发票审核1.财务部门接收到电子发票申请表格后，进行发票信息的审核。

2.财务部门核对申请表格中的发票信息与实际销售情况是否一致，确保发票开具的准确性。

3.如果发现申请表中的信息有误或不完整，财务部门将要求销售部门提供正确的信息，并重新审核。

2.3 发票开具1.财务部门审核通过后，将发票信息导入财务管理系统。

2.系统自动生成电子发票，并进行发票号码、代码的分配。

3.完成发票开具后，财务部门将电子发票发送给销售部门。

3. 电子发票管理3.1 存储与备份1.销售部门收到电子发票后，负责存储原始电子发票文件，并备份在可靠的网络存储设备或服务器上。

2.原始电子发票文件的存储和备份应按照相关法规和企业规定进行。

3.2 发票查询1.销售部门和财务部门可以通过财务管理系统查询电子发票的开具情况。

2.部门间在查询发票时，应遵守企业内部的权限管理规定。

3.3 发票归档与销毁1.在按照相关法规规定的时间范围内，销售部门负责将电子发票进行归档管理。

2.归档电子发票应按照发票代码、发票号码、发票日期等关键信息进行分类存放，并进行登记备案。

3.超过法规规定的保存期限的电子发票，销售部门负责进行销毁。

4. 发票的合规要求4.1 发票的准确性1.发票申请表格应填写准确、完整的发票信息，确保与实际销售情况一致。

2.财务部门应在开具发票前进行严格的审核，确保发票的信息准确无误。

4.2 发票的合法性1.发票的开具应符合国家相关法律法规的规定。

2.财务部门和销售部门应定期关注税收政策的变化，并及时进行系统更新和培训。

严格发票报销管理制度一、发票报销的定义和范畴发票报销是指员工在公司业务活动中发生费用支出，按照国家法律法规和公司相关规定，提供发票或票据来证明费用支出的真实性和合法性，并最终在公司规定的报销流程中得到公司报销的过程。

发票报销的范畴一般包括差旅费、办公费、业务招待费、采购费等各类费用。

二、发票报销管理制度的意义和目的1. 规范员工行为：明确的发票报销管理制度可以规范员工的日常行为，防止员工滥用公司资源或虚报费用。

2. 提高公司财务透明度：严格的发票报销管理制度可以确保公司财务活动的透明度，避免发生财务造假或漏报等不当行为。

3. 保护公司财务利益：通过制定严格的发票报销管理制度，可以有效保护公司的财务利益，避免因为发票报销不规范而造成财务损失。

4. 便于财务监督：明确的发票报销管理制度可以便于公司管理层对财务活动进行监督，及时发现问题并进行处理。

5. 提高财务效率：通过严格管理发票报销流程，可以提高财务处理效率，降低公司的财务风险。

三、发票报销管理制度的主要内容1. 发票报销申请流程：明确规定员工在报销费用时需要填写的报销申请表格的内容和格式，包括费用明细、发票号码、付款方式等信息。

2. 发票报销审批流程：规定各级主管对员工的报销申请进行审核和审批的程序和标准，确保报销流程的合规性和透明度。

3. 发票存档管理：明确规定公司对各类发票进行存档管理的要求，包括发票的保管时限、存档方式等。

4. 发票报销核对：规定公司财务人员对员工的报销申请进行核对和审计的程序和标准，确保报销费用的真实性和合法性。

5. 发票报销异常处理：规定员工在报销过程中出现异常情况的处理方式，包括对虚假报销的处理和违规报销的处罚。

6. 发票报销监督和检查：规定公司管理层对发票报销流程进行定期检查和监督的频率和方式，及时发现问题并进行整改。

四、发票报销管理制度的执行和监督为了确保发票报销管理制度的有效实施，必须建立一套完善的执行和监督机制：1. 设立专门的财务管理部门，负责制定和执行发票报销管理制度，并定期对发票报销流程进行监督和检查。

发票管理制度规范流程发票可是个重要的东西，不管是对企业还是个人来说，都有着不可或缺的作用。

那为了让发票的事儿清清楚楚、顺顺利利，咱们就得有一套严谨又实用的发票管理制度规范流程。

先来说说发票的领用吧。

这就好比你去图书馆借书，得先办个借书证，然后按照规定的数量和种类来借。

企业或者单位也是一样，得有专门的人员去税务部门办理发票领用手续。

这个专门的人员就像是个“发票小管家”，要带着各种证件和资料，比如营业执照副本、税务登记证副本、发票专用章等等，去税务部门填一堆表格，经过审核批准后，才能把发票领回来。

我记得有一次，我们单位的“发票小管家”小李去领发票，因为着急出门，少带了一份重要的资料，结果白跑了一趟，回来那叫一个懊恼。

所以呀，领用发票这事儿，可千万得细心，不能马虎。

领回来发票后，就得好好保管了。

发票得放在专门的保险柜或者抽屉里，还得加把锁，可不能随便乱丢乱放。

就像你把宝贝藏在一个只有你知道的秘密地方一样。

而且存放发票的地方要干燥、通风，不能潮湿，不然发票受潮了可就麻烦了。

有个单位就因为把发票放在了地下室，赶上雨季受潮了，好多发票都模糊不清，没法用了，损失可不小。

接下来就是发票的开具。

这可是个技术活，得按照规定的格式和内容来填写，不能写错、漏写。

发票上的购买方信息、商品或服务名称、数量、单价、金额、税率等等，都得写得明明白白。

要是写错了，就得作废重开。

有个小商店的老板，给顾客开发票的时候，把顾客的名字写错了一个字，顾客拿到发票后发现不对，回来找老板重新开，老板还得费一番功夫解释道歉。

所以开发票的时候一定要认真仔细，别给自己找麻烦。

发票开完了，还得盖章。

这个章可不能随便盖，得盖在规定的位置，而且要盖清晰。

要是盖得模糊不清，这发票就可能不被认可。

我就见过一张发票，盖章的时候手抖了一下，章印只盖了一半，看起来特别别扭，最后这张发票还得重新盖。

再说说发票的传递吧。

如果是企业内部不同部门之间传递发票，得有个签收记录，谁收到了，什么时候收到的，都得写清楚，免得以后找不到了互相扯皮。

发票报销管理规定_发票管理与报销制度规定发票是指经济活动中，由出售方向购买方签发的文本，其中的报销规定你清楚吗。

下面是店铺为你整理的发票报销管理规定，希望对你有用!发票报销管理规定为了进一步规范费用管理，为我局加强廉政建设发挥积极的保障作用。

对相关经济业务报销严格按财务管理办法实行，现将相关事项作以下规定：一、发票报销相关规定。

1、餐饮费用报销：需附菜谱清单，附就餐人员名单，发票上要有参加行动或查处案件的人员详细名单、经办人签字，部门负责人签字，并注明详细事由。

2、住宿费报销：发票上需要注明参加行动或查处案件的人员详细名单，经办人签字，部门负责人签字，并注明详细事由。

3、燃油费报销：发票上需要注明加油的车牌号，并且有驾驶员、经办人和部门负责人三方签字，注明详细事由。

4、搬运费(销毁费)报销：需附搬运货物清单，清单上必须有搬运的货物的品种、数量及金额明细，发票上有搬运人员、经办人和部门负责人三方签字认可，并注明详细事由。

5、与外单位协同办案差旅费报销：严格执行县局公司差旅费管理办法相关标准执行，发票上注明详细的事由。

注：外单位人员不能享受我公司差旅费报销规定。

6、举报费报销：举报要有记录表，有立案报告，举报费审批表，有领款凭证，领款凭证上必须有举报人、负责人和经办人(经办人要求三人以上)签字，经办人和举报人不能为同一人;在向举报人支付举报费时，举报人必须在举报费支付单据上签字并按手印。

二、报账规定。

当月发生的发票必须在当月或次月报销，每月10号和20号前将所有发票汇总电子表格发给部门报账人员、同时交纸质资料，并完成相关签字手续。

汇总表统一表格见下：张三费用开支汇总明细表序号发票开支日期事由描述清楚金额备注1 2014年6月1日和公安人员到凉风调查访问烟农 260.00合计经办人：签字部门负责人：签字日期：备注：发票必须提供正规票据，有国家税务总局监制章，开具单位(店家) 专用章，印章为椭圆形。

票据的开据日期、名称和金额明显。