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财务报销制度及流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指引思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据有关旳财务制度及公司的实际状况，将财务报销分为平常办公费用、差旅、物资申购及专项支出等,如下分别阐明报销有关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度合用公司全体员工(含分厂/分公司）。
第二部分借支管理规定及借支流程第一条借款管理规定(一) 出差借款：出差人员凭获批后旳《出差审批表》或《外派单》按批准额度办理借款，出差返回7个工作日内办理报销还款手续。
(二）临时借款：借款人凭获批后的书面《借款申请》按批准额度办理借款，30天内根据本制度相关要求办理报销还款手续。
(三) 各项借款金额超过2000元应提前一天告知财务部备款。
(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以《借款申请单》为根据，据实报销，超过申请单范畴使用旳，须经主管领导批准，否则财务人员有权回绝销帐；(五) 原则上前款未清者不予办理新的借支。
逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回；（六）公司不做任何工资的预支。
第二条借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。
出差借款需提供获批后《出差审批表》或《外派单》；其他借款需提供获批后的书面申请。
(二) 审批流程：借款人提起→主管部门领导审核签字→财务会计核实→总经办复核→总经理审批。
(三) 财务付款：借款凭审批后旳借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第一条费用报销旳一般规定(一) 报销人必须获得相应旳合法票据,包括发票和支付凭证。
(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写相应单据；严格按单据规定项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。
(三) 报销2000元以上需提前一天告知财务部以便备款。
企业费用报销制度和报销流程图1费用报销制度(试行)第一章总则为了加强公司内部管理，规范公司日常费用的开支与报销行为，严格控制费用开支范围与审批权限，特制定本制度。
第一条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，按费用项目制定报销标准、费用开支范围和授权审批规定。
第二条本制度适用于恒昱公司及分、子公司全体员工。
第二章日常费用报销制度及流程第三条日常费用主要包括差旅费、通讯费、交通费、办公费、业务招待费、培训费、会议费、福利费等第四条费用报销的一般规定一. 报销人必须取得相应的合法票据,发票背面有经办人签名。
二. 填写报销单:根据费用性质填写对应单据，严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数，金额大小写须完全一致(不得涂改)，简述费用内容或事由。
三. 按规定的审批程序报批。
四. 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
五. 需制定费用报销标准的费用项目，于每年一月三十日前将经董事长审批的费用报销标准交财务部备案。
第五条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务复核→总经理审核→财务报销。
第三章授权审批规定董事长做为公司法人代表，对公司一切费用拥有报销审批权，但为了保障公司日常费用开支的合理性和报销审批的及时性，对公司在费用报销审批权限做以下授权：第六条日常费用审批权限表费用项目授权范围差旅费授权财务部按差旅费报销标准审批（但部门负责人应确认出差的真实性）通讯费授权财务部按通讯费报销标准审批职工薪酬授权行政人事部直接扣缴社保；应交税金授权日常税金申报由总经理审批；银行费用授权财务部按银行单据直接扣缴手续费、利息支出等。
第四章费用报销具体规定第七条差旅费报销制度及流程。
一.差旅费开支范围：公司员工因工作需要到外地办理业务，当天不能返回的，外出期间所需发生的交通费、伙食费、住宿费属于差旅费开支报销范围。
二.差旅费报销管理要求（一）差旅费报销实行“据实报销”和“费用包干”相结合的办法。
公司费用报销管理制度及流程五篇精选【第一篇】为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。
1、总则第一条费用审批及报销流程。
各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：►经手人填制《费用报销单》或《付款申青单》或《借款单》会计审核签字财务经理审核签字总经理审批签字总裁审批签字出纳审核报销付款。
第二条费用的报销期限。
◊现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）：每周五前交由财务部门审核，每周五总经理审批、总裁审批办理报销手续，其余时间不予报销。
◊差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的报销单。
公司员工出差回来后一周内报销，外地人员于每月5日前连同上月报销单据（以开票日期为准，日期范围为上月1日至月末）交回总部核销。
◊每次核销都必须附报销单以及“出差申请报告”每周只允许报销一次（除特殊情况外），差旅费用报销不得跨月；未能按时将报销单据交回公司，则报销费用累计到下月,若超过当月二十五日上交，则不予报销。
第三条通信补助、市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。
按照级别规定的限额报销，不足限额的按照实际发生费用报销。
第四条原始凭证有效性的规定：（1）经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。
以下凭证视为合法凭证，准予报销：◊税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票；◊财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；◊邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；（2）经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销。
（3）经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整；住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销（除特殊情况外）。
（4）经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。
费用报销管理制度(通用)（一）【引言概述】费用报销管理制度是公司内部一项重要的管理规定，旨在规范员工费用报销行为，提高财务管理效率和透明度。
本文将对费用报销管理制度进行详细阐述。
【正文】一、费用报销的范围和限制1. 费用报销范围：明确列出可以报销的费用项目，如交通费、住宿费、餐饮费等。
2. 费用报销限制：规定每种费用项目的报销标准和上限，避免超额报销，并明确特殊情况下的报销流程。
3. 非报销费用：明确列出不可报销的费用项目，如个人娱乐消费、奢侈品购买等。
4. 个人承担费用：阐明一些特殊费用项目需要员工自行承担，并明确报销的范围。
二、费用报销的申请流程1. 报销前的准备：要求员工提供完整的费用票据，并进行分类整理，以便后续审核和报销。
2. 报销申请的提交：明确报销申请的提交渠道，如网上系统、财务部门等，并规定申请时限。
3. 费用审核流程：阐述各级审核人员的职责和权限，确保所有报销申请经过适当的审核程序。
4. 报销审批流程：明确报销审批的流程和相关部门的审批人员，确保报销流程规范和透明。
5. 报销结算时间：规定报销结算的时间，保证员工在合理的时间内收到报销款项。
三、费用报销的审批标准1. 合理性审查：对报销申请进行合理性审查，确保费用符合公司政策和业务需求。
2. 权限审批：明确各级审批人员的权限，确保报销审批的严密性和合规性。
3. 监管审批：对高额费用进行额外审批，并增加监管环节，防止滥用报销制度。
4. 异常情况处理：规定对异常报销申请的处理程序，如需要进一步核实或追责。
5. 回收追缴措施：明确对违规报销的回收和追缴措施，维护公司财产利益。
四、费用报销管理的责任与义务1. 费用报销责任：明确各级管理人员在费用报销管理中的职责和义务。
2. 监督与奖惩措施：建立监督制度，对违反报销规定的行为进行奖惩，加强管理的有效性。
3. 信息公开：公开费用报销相关的政策、流程和标准，提高透明度和员工的知情权。
4. 员工培训和指导：对员工进行费用报销管理的培训和指导，提高员工的合规意识。
费用报销业务流程(一)费用报销业务流程概述费用报销业务是指员工在工作过程中产生的相关费用，通过提交报销申请，最终得到报销款项的流程。
本文将详细介绍费用报销的各个流程。
流程一：费用申请1.员工在发生费用之后，需要填写费用申请表格。
2.费用申请表格中需包含费用发生的详细说明、金额以及所属项目等信息。
3.员工需将填写完整的费用申请表格提交给主管进行审批。
流程二：费用审批1.主管在收到员工提交的费用申请后，需仔细核对申请表格中的相关信息。
2.主管需要判断费用是否符合公司政策，并对费用进行合理性评估。
3.若费用符合公司政策且合理性评估通过，主管可以进行审批。
若不通过，需与员工沟通并提出修改意见。
流程三：费用报销1.经过主管审批的费用申请将进入报销阶段。
2.员工需将费用申请表格以及相关的费用发票或凭证提交给财务部门。
3.财务部门将对费用申请进行查验，并核对费用发票或凭证的真实性。
4.若费用申请通过查验并符合公司规定，财务部门将对员工的费用进行报销，并将款项转账至员工指定的账户。
流程四：费用归档1.完成费用报销后，财务部门将对相关的费用申请、发票或凭证以及报销记录进行归档。
2.费用归档旨在保留公司的财务记录，并方便后续审计和查询。
总结费用报销业务的流程包括费用申请、费用审批、费用报销和费用归档。
每个流程中都有相应的步骤和责任人，确保费用报销的规范和准确性。
通过严格执行费用报销流程，公司可以有效控制费用支出，并保证员工的合理报销。
流程五：异常处理1.在费用报销流程中，可能会出现一些异常情况，如费用发票丢失、费用申请被拒绝等。
2.员工在遇到异常情况时，应及时向主管或财务部门报告，并提供详细的说明和相关证明材料。
3.主管或财务部门将对异常情况进行调查和处理，并与员工进行沟通，找出解决方案。
流程六：反馈与改进1.在费用报销流程结束后，公司可以进行相关流程的反馈与改进。
2.员工可以提供对费用报销流程的建议和意见，以便公司优化流程，提高效率和准确性。
费用报销制度流程及审批操作规范1精心整理财务费用报销制度及实施细则为规范**种开支费用报销及付款程序,财务管理,控制成本,切实保障利益,根据《审批制度》和《费用预算制度》,特制定费用报销制度及实施细则。
第一部分：报销的审批流程及原则一、报销流程1、一般的报销流程(预算范围之内或有经审批的费用）经办人申请→本部门主管审核→分管副总审核→财务负责人审核→总裁审批→出纳支付2、特殊的报销流程（预算之外或没有经审批的费用)原则上预算之外或没有经审批的费用是不予以报销支付的，如确属正常经营和需要而发生的开支，可按以下流程报批:经办人填制单据并补申请报告→本部门经理(或上级主管）复核→分管副总审核→总裁审批→财务负责人审核→出纳支付二、审批原则1。
费用报销需经办人的主管领导批准，不得自行批准自己的报销费用。
2。
不得逾越流程,不得未经直接领导及财务人员审批,直接提交总裁审批。
3。
出纳必须凭签名完整的报销单支付相关费用,一旦发现违规操作，如造成经济损失,由出纳及相关人员承担连带责任.三、报销、审批及审批的责任经办人＼报销人：因公办理业务时应向对方索取相应的原始单据,经济业务发生后应及时准确的填写报销单据，对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任，并有责任及时向财务人员提供其审核所需的相应文件或资料。
部门负责人：对本部门发生的经济业务进行确认及对经办人提供的原始单据进行审核,对报销业务负有直接审核责任,并有责任协助财务人员的审核工作。
分管副总:对所负责的部门费用进行全面管理，在授权范围内审批所管辖的费用报销。
财务人员：审核报销的经济业务是否符合相应的规定，审核报销所提供的原始单据是否符合相应的要求审核报单据中是否按要求填写相应的项目和内容。
对不符合要求的报销单据、原始单据及填写不规范的行为提出相应的处理意见。
总裁：对费用进行最终审批。
第二部分：报销原则１.预算内的费用方可直接报销。
2．所有的报销均遵循“谁支出、谁报销”的原则,严禁假借他人的名义报销自己费用的行为。
日常报销流程
在工作生活中，我们经常需要进行各种费用的报销，包括出差费用、办公用品购买等。
正确的报销流程不仅可以保障公司的财务安全，也能让员工更加方便快捷地处理相关费用。
下面将介绍一般的日常报销流程，希望能对大家有所帮助。
员工需要按照公司规定的流程填写相关报销单。
一般来说，报销单上需要填写报销人的姓名、部门、报销事由、费用明细、金额等信息。
填写报销单时，要确保信息的准确性和完整性，避免出现漏填或填写错误的情况。
填写完报销单后，员工需要将相关的票据、发票等费用凭证一起提交给财务部门。
财务部门会对提交的费用凭证进行审核，核对费用明细和金额是否一致。
如果发现问题，财务部门会及时与员工沟通并要求补充相关信息。
经过审核无误后，财务部门会将费用报销转账至员工的个人账户或发放现金。
同时，财务部门会在系统中记录相关的报销信息，作为财务管理的依据。
员工可以在系统中查询自己的报销记录，方便了解自己的费用情况。
在整个报销流程中，公司财务部门扮演着重要的角色。
他们需要及时准确地处理员工提交的报销信息，确保公司的财务安全。
同时，员工也要按照规定的流程和要求进行报销，配合财务部门的工作，
做到规范、高效地处理相关费用。
总的来说，日常报销流程是公司运转中不可或缺的一部分。
通过规范的报销流程，可以提高公司的财务管理效率，保障公司的财务安全。
希望大家在工作中能够严格按照规定的流程进行报销，共同维护公司的财务秩序。
企业费用报销流程（草稿）第一条：为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订本制度第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。
由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查；由总经理进行最后的审核批准。
第三条：费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写“借款单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素，先报部门经理审批同意后，报总经理审批，待取得总经理签署同意的“借款单”后方能执行第四条：费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任第五条：费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法（被税务机关认可）的票据而遭受财务经理剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。
第六条：费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一的“费用报销单”规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等）分类粘贴，便于归类计算和整理。
第七条：当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。
“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。
第八条：当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“用款申请单”一起送交本部门经理进行审批，部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，部门经理审查无异议后，应在“费用报销单”部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。
第九条：当事人将取得经过本部门经理审批签署后的“费用报销单”以及原审批的“借款单”送交财务经理进行审核，财务经理应重点对“费用报销单”后所附的原始发票和单据进行合法性审查，对费用金额的计算进行复核稽查。
费用报销的流程案例
张明最近参加了一场公司内部培训,需要报销培训费用。
他需要遵循下面的流程进行费用报销:
1. 收集相关费用凭证。
张明需要收集培训报名费、交通费等相关费用单据作为报销凭证。
2. 填写费用报销申请表。
张明根据实际发生的费用项目和金额,填写报销申请表中相关项目。
3. 附上费用凭证。
张明将各项费用单据按顺序按钉到报销申请表后面。
4. 提交报销申请。
张明将填写完整的报销申请表和附件交给直接领导审批同意。
5. 领导审批。
张明的直接领导审核申请表是否规范,费用项目和金额是否合理。
如无问题则签字同意。
6. 提交财务部门。
张明将领导已同意的报销申请表交给公司财务部门进行审批。
7. 财务审批。
财务人员进一步审核申请表是否齐全,费用是否在规定范围内等。
8. 发放报销款。
若财务审批通过,财务部门会在近期发放实报实销的
费用款项给张明。
9. 录入账务。
财务人员将此次报销业务入账,以做后期账务跟踪。
以上就是张明参加公司内部培训费用报销的完整流程。
通过规范的流程可使报销工作更高效率和公道平实。
财务报销制度及报销流程财务报销制度及报销流程随着社会不断地进步，制度起到的作用越来越大，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。
想学习拟定制度却不知道该请教谁？下面是作者为大家收集的财务报销制度及报销流程（通用15篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
财务报销制度及报销流程1为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。
员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。
一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。
领用时，须填制出库单，经分管领导批准。
总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
6、每周三定为费用报销日。
培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。
当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。
二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。
医保门诊报销流程医疗保险门诊报销是指在医保政策覆盖下，参保人员可以享受在门诊就医后，将相关医疗费用通过医保报销机制进行返还的服务。
下面将为您详细介绍医保门诊报销的具体流程。
一、就诊费用结算准备阶段1. 持医保卡就诊：患者在前往医疗机构就诊时需要携带个人医保卡以及相关身份证明文件，例如身份证。
2. 就诊信息登记：在医疗机构，患者需要完成个人基本信息的登记和填写相关问诊表格。
3. 就诊费用结算：医生根据患者的病情开具相应的医疗费用收据，并告知患者应付的费用金额。
二、门诊报销申请与资料准备阶段1. 费用结算凭证：患者通过医疗机构提供的收费单据，将费用结算凭证妥善保管，准备用于后续的门诊报销申请。
2. 医疗费用明细：患者可以向医疗机构索取医疗费用明细，明细上需要包含项目名称、价格、数量等详细信息。
3. 门诊病历记录：在就诊过程中，医生会根据患者的病情开具相应的门诊病历记录，该记录需要包含病史、诊断结果、治疗方案等。
三、门诊报销申请与提交阶段1. 补充资料准备：患者需要准备个人身份证明文件、医保卡、费用结算凭证、医疗费用明细以及门诊病历记录等资料。
2. 报销申请填写：患者在医保网站或者就诊的医疗机构，填写门诊报销申请表，并将准备好的资料进行整理和核对。
3. 资料提交方式：根据医疗机构或医保网站提供的要求，患者可以选择将报销申请表和相关资料直接提交给医疗机构窗口，或者通过互联网进行电子提交。
四、门诊报销结果与返款阶段1. 报销审核与核实：医保部门将对患者的报销申请进行审核和核实，对病历记录、费用明细等资料进行审查。
2. 报销结果通知：医保部门会以书面或电子方式向患者发送报销结果通知，通知中会明确报销金额以及返款时间等相关信息。
3. 返款到账：一般情况下，医保部门会将报销金额返还至患者指定的银行账户中，患者可以通过查阅银行账单或拨打银行客服热线来确认返款情况。
综上所述，医保门诊报销流程包括就诊费用结算准备、门诊报销申请与资料准备、门诊报销申请与提交、门诊报销结果与返款等多个阶段。
财务报销制度和流程（精选 5 篇）第一篇：财务报销制度和流程财务报销制度和流程一、日常费用的报销：1、日常费用指日常发生的、经常性的、金额较小的费用类（不含货款、工资），该类费用报销时，一律使用“费用报销单”进行报销；2、填写“费用报销单”。
填写内容包括：单位名称、报销日期、报销内容、报销金额（大小写）、所附单据张数、经办人名、核算部门、财务部审核签字、负责人签名。
如有特别事项应在备注栏说明。
3、“费用报销单”后附发票（收据）、入库单、请购单（申请单）、送货单（此单在购材料、办公用品、物料消耗品时提供）；4、“费用报销单”和附件内容、大小写金额必须一致，如有不一致者，按最小金额报销；5、附件一律用胶水粘贴在“费用报销单”后面，并保证正面朝上，不得倒置；6、报销流程：①、费用报销者自行将报销附件粘贴于“费用报销单”后，并按“费用报销单”上内容填写完整并在报销人处签字；②、报销单送本部门负责人复核并签字；③、报销人送报销单至财务部，由会计审核；④、经审核无误的“费用报销单”送呈总经理审批；⑤、出纳根据总经理审批后的报销单支付款项。
二、流程图：1.费用发生前的申请（本部门负责人和财务审核）2.费用报销人粘贴好附件并签字3.报销人送报销单给本部门负责人复核4.财务部会计审核5.总经理审批6.出纳凭总经理审批结果付款或结清借款三、费用发生尽量取得正式税务发票。
1、提供合法的票据。
经办人员索取票据时，应要求供货方将票据内容填写完整，填写内容包括：单位名称、日期、品名、数量、单价、金额、填票人。
四、申购办公用品实行各部门“一个月申购一次”的原则，每月 25-30 号由各部门根据办公需要，统一填制一份请购单报行政部，由行政部汇总报总经理审批后，交由采购部从指定供应商处购回，最后由行政部通知各部门从仓库领取。
五、支付款项票据必须保证干净、整洁、书写规范、大小写数据清晰且一致。
六、数字大小写字样：小写： 1 2 3 4 5 6 78 9 0大写：壹贰叁肆伍陆柒捌玖零本报销制度适用于公司全体人员并从文发之日起执行，请全体人员共同遵守，如有不懂处可向财务部咨询。
财务报销制度及流程（通用7篇）财务报销制度及流程（精选篇1）一、目的为完善公司财务管理，规范费用报销流程，合理控制费用开支，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工出差费用报销的账务处理。
三、出差费用报销标准一) 交通费以最合理的方式选择交通方式，以实际发生金额为准报销。
二) 伙食费出差的伙食费按照每天早饭10元，午、晚饭20元，共计50元/天的标准报销。
未出差在公司按照15元/餐的标准报销。
三) 住宿费出差住宿费按照同性2人一间150元/天的标准，以实际出差天数为准报销。
四) 招待费以实际发生金额报销，并且需项目经理提前向总经理进行招待申请，并签字确认方可进行招待行为。
四、出差报销票据要求一) 所有票据原则上要求必须为国家税务部门监制的正式发票，并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章，否则视为无效票据不予报销。
二) 交通费发票必须是注明时间地点的机器打印的发票。
确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额、时间及地点。
三) 伙食费及住宿费发票必须是真实的发票，确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额，进行报销。
四) 招待费的发票同上述情况一样，需由项目经理签字后凭票报销。
五) 费用报销必须严格按照标准流程进行，否则将不予报销。
五、其他一) 本制度自发布之日起生效。
二) 本制度解释权归成都新动力公司财务部所有。
__有限公司二〇__年五月五日财务报销制度及流程（精选篇2）一、差旅费报销规定1. 住宿费：住宿标准为经济适用型酒店，费用标准参考当地如家快捷酒店经济型客房均价。
一般同性二人一起出差的，按一个房间标准报销。
出差人员由单位接待或住亲友家的，一律不予报销住宿费。
员工趁出差之便，事先经部门经理或分管领导批准就近回家省亲办事的，多开支的住宿、伙食、交通费等由个人自理。
2. 城际交通费：高铁为二等座标准、其他火车为硬卧硬座标准。
员工乘坐飞机要从严控制，出差任务紧急、路途较远的，经部门主管同意，分管领导批准后方可乘坐飞机。
财务报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第一条借款管理规定(一) 、出差借款：出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二)、临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三)、各项借款金额超过2000元应提前一天通知财务部备款。
(四)、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第二条借款流程(一)、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。
(二)、审批流程：①经手人→②部门主管审核签字→③部门总监→④财务总监→⑤总裁审批。
注：②参看报销权限规定（参看第三部分第三条备注）(三)、财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、资料费等。
第二条费用报销的一般规定(一)、报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且报销单上有经办人签名。
(二)、填写报销单应注意:填写费用报销单据，严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由；写明费用所属分校及部门。
(三)、按规定的审批程序报批。
(四)、报销2000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第三条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门主管审核签字→部门总监审核签字→助理会计复核主办会计签名→财务总监或总裁审批→到出纳处报销。
各级人员报销审核岗位职责：1、经办人：将所需要报销的单据，粘贴整齐填写“费用报销单”，注明报销日期、报销事由、报销金额（大小金额必一致，不得涂改），经办人签字。
2、部门负责人：审核报销费用发生的相关性，真实性.必要性。
3. 往来账会计：核对账簿记载，审核付款的合理性和准确性。
4、主管会计：复核审核费用单据的合法、合规、真实性.计算准确性.5、财务经理：审核总体合理性.合规性，掌握资金流向的财务信息。
6、分公司负责人或公司总经理：对费用报销做最后审批。
7、出纳：审核报销单是否按规定程序报批，各负责人是否签字；审核金额与单据是否相符；如果出纳在核实过程中，发现未按程序审批或不合法的单据，有权拒绝付款或办理。
业务办理完毕后在原始单据上加盖付讫章。
二.借款手续：先由借款人填写借款条。
填写内容包括：借款日期、借款用途、借款金额（大小写）、借款人。
经薪资部门对其工资发放情况进行预先审核.财务把控，转分公司负责人审批借款。
较大金额须经公司总经理签字批准。
除采购借款外其余借款必须于下次发放工资时及时结清。
不能结清的将在今后发放工资中继续扣除以至还清全部借款为止。
借条须粘贴付款申请单封面并按流程签批。
三.挂账付款：先由分公司负责人或公司总经理根据挂账金额和资金状况确定付款金额，再转财务部门进行相关处理。
四.费用付款单据要求规范。
报销人应提供真实、合法的原始凭证，发票必须注明开票日期、客户名称、经济业务内容、填制人、数量、单价、金额等等。
填制凭据字迹清晰、各种单据大写金额字体书写规范，大写前面用占位符填满，后面以整字结束。
合计小写前面加人民币符号占位。
五．费用报销单（或付款单）下沿，将财务经理.主管会计.会计.出纳.报销人（或经办人）五要素列式齐全，并留出适当签字空间。
