保险 资产保全与财富传承29页PPT

财富管理
是家族传承的重要内容，即通过专业化的运作让财富更好的实 现保值增值。
家族财富传承的价值与意义
100% 80% 60% 40% 20% 0%
其它 子女教育
2019
2019
高净值比例 超高净值比例
1%
2%
7%
7%
14% 13% 17%
13% 10% 15%
2009--“创造更多财富”为首要目标 2015~2019--“财富保全”和“传承”逐渐 成为重要理财目标
不重主业
家族内耗
最主要最深层次的 原因，就是没有安
排和制衡
“代持”的风险问题
代持：指资产持有人找机构或者个人代为持有金融资产的行为。 代持的原因：一为保护隐私，二为隔离风险。 代持其实是规避了自己的法律风险的同时，承担另外一个自然人有可能产生 的法律风险。
债务风险
若代持人欠债，则资产可能被用作偿还债务
什么是家族财富传承
三大 核心
财富保全
是家族传承的基础保证，只有被保全的财富才具备被传承下去 的基础，未保全的财富因面临较强的不确定性，甚至于会有失 去的可能，很难上升到传承的层面。
财富传承
是家族传承的核心目标，所有的财富保全架构与财富资产管 理，都是为了让财富在代际传承的过程中少一些漏洞和不确定 性，并且尽可能的不偏离创建者的初衷。
海鑫钢铁成立于1987年，曾经是山西省最大的民营钢铁企业。2003年1月，创 始人李海仓在自己的办公室遇刺身亡，其子李兆会中断了在澳大利亚的留学 回到国内，提前开始了他的企业家生涯。 2014年3月，海鑫钢铁未能偿还逾期银行贷款面临破产。2017年12月，因不履 行法律文书确定的义务，被限制其出境。 2018年11月10日，李兆会陷入涉及 总计2.16亿元的追偿权纠纷案，被列为失信人。 海鑫钢铁最早由李兆会的“五叔”李天虎帮助打理。李兆会接任后，副董事长兼 党委书记辛存海调离权利核心。之后，李天虎也被 “赶走”。李兆会请来李文 杰，2009年后，李文杰也逐渐从海鑫的管理层消失。之后，李兆会的妹妹李 兆霞被认为是实际控制人。 由于对经营钢铁企业缺乏兴趣，李兆会将更多的时间、精力用在资本运作， 将海鑫钢铁变成了资本市场的提款机，不断从海鑫钢铁抽血输向资本市场， 然后很多资金消失于无形。 频繁的人员变动，再加上李兆会醉心投资业务无心企业经营，并最终成为了 海鑫破产的原因之一。

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信托——杰克逊：全部财产受托于家庭信托基金
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信托——杰克逊：全部财产受托于家庭信托基金
❖ 巨额遗产归属
▪ 已故“流行天王”迈克尔-杰克逊七年前订立的遗嘱一日正式呈送洛杉矶高 等法院备案。遗嘱声明，全部财产交付一个信托基金，他的母亲获得三个 子女的监护权，而前妻黛比-洛尔则一无所获。
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第一章 资产的保全
资产保全主要方式简介
保险
❖保险作为资产配置及保全方式的特点一，免税
▪ 免除征收遗产税之风险：目前我国尚无正式颁布的法律法规对遗产 税的征缴进行明确的规定。但2019年公布的《遗产税暂行条例（草 案）》在一定程度上可以反映我国遗产税的立法趋势——遗产税起征 点为20万；遗产税五级超额累进税率：10%~50%；不计入应征税遗 产总额的遗产：人寿保险保险金等。
所在地法律。 ❖ 宋美英是否有权在法院判决之前动用遗产？ ——先予执行的条件 ❖ 股权如何继承？ ——《公司法》第76条
2019/10
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第一章 资产的传承
第一章 资产的传承
案例一：陈逸飞遗产案——反思
❖ 陈逸飞生前没有作任何财富传承安排，各继承人之间就其遗产分配始终难 以达成一致
❖ 我国继承法相对滞后，与时代脱节。 ——遗产种类已发生根本变化，如股权、股票、房产、艺术作品等等； ——财富传承作用有限 ❖ 富裕阶层财产国际化趋势 ——法院管辖和适用法律的冲突 ——常引发跨国系列诉讼 ——导致冗长的诉讼周期
2019/10
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第一章 资产的保全
资产保全主要方式简介
保险
❖保险作为资产配置及保全方式的特点一，免税 ▪ 投连账户增值：所谓“投连”即指投资连结保险，其正式名字是 “变额寿险”。顾名思义，投连险最大的特点就是身故保险金和现金 价值是可变的。投连险是一种新形式的终身寿险产品，它集保障和投 资于一体。保障主要体现在被保险人保险期间意外身故，会获取保险 公司支付的身故保障金，同时通过投连附加险的形式也可以使用户获 得重大疾病等其他方面的保障。投资方面是指保险公司使用投保人支 付的保费进行投资，获得收益。对于增值部分是否征税，实践中财税 机关的答复不一，初步判断实务上应未开征。

方案示例: 每年存10万；分10年存 10万元/年*10年=100万元
钱老板20年的利益演示
10年共存100万
191万
15741元
13620元
11785元
10472元
10095元
10033元
…
…
… …
生存领取 复利滚存 30.74万
满期金 160.13 万
第1年 第2年
第5年 第10年
第15年
第20年
家里的“顶梁柱”突然去世，后任妻子和前妻所生 的儿子为“顶梁柱”留下来的巨额保险究竟属于谁对簿 公堂。
辽阳市中级人民法院做出了判决，按照《保险法》 中不看“关系”而看“受益人”的原则，将价值 2162010元的“天价保单”的赔付额判给了投保人滕某 某在买保险时所指定的受益人：儿子滕某。
《继承法》第10条规定：“遗产按照下列顺序继承：第一顺序：配偶、 子女、父母。……本法所说的子女，包括非婚生子女……。”
苏州 广东江门 广东江门
青岛 湖北潜江 广西南宁
业务员姓名
焦莹 游荣荣
许斌 许斌 杨晓红 恽娟 恽娟 丁少瑾 田业福 梁莉
保费
1000000 600000 500000 500000 500000 400000 400000 300000 300000 300000
35岁钱老板经营一个 建材店,老婆30岁，有个1 岁的儿子钱宝宝.近几年 市场不错,钱老板又经营 得当,生活安稳富裕.
社会保险、保障型商业保险
40％ 安全保值账户
本金安全、收益稳定 持续成长保证、永保远过值的增好 值
金融债券、企业债券、理财保险
人寿保险两大功能
人身保障——三件事
1、大事：身故、Байду номын сангаас疾、重病 2、小事：住院、门急诊 3、无事：教育、养老

婚姻与财富的保护传承
1、婚前以一方名义所购买的按揭房产属于谁？ 2、一方个人婚前的财产，在婚后产生的收益配偶有份吗？ 经营性（房租）、个人性（古玩、字画等等） 3、夫妻之间的借款，在离婚时是否支持返还？
4、父母给子女出巨资购房，这房子算谁的？ 5、 夫妻约定将一方房子给另一方，可以反悔不给吗？
婚姻与财富的保护传承
4、想买人寿保险，可不知该选什么险种、怎么签合同， 保险公司的代理人说话能全信吗？
婚姻与财富的保护传承
法定财产制，但同时承认分别财产制
1、哪些是夫妻的共同财产？
（1）工资、奖金 （2）生产经营收益（包括一方以个人财产投资取得的收益） （3）知识产权收益 （4）继承或赠与所得的财产（但被继承人或赠与人声明赠
转化为共同财产人寿保险与财富保护与传承人寿保险与财富保护与传承保险的基本构架人寿保险在财富传承中的作用人寿保险在财富传承中的作用1指定子女为受益人可以规避子女婚变的风险2投资资金有保值增值的功效比如分红类投资连结类保险3身故赔偿金归受益人后受益人能避免还父母生前债的风险债务的隔断4保险利益给付属于背靠背无其它继承人质疑且高度保密5没有冗长而繁杂的遗产继承法律程序同时节省费用6人寿保单同时有融资功效7人寿保险避免债权人的代位求偿权债务的隔离8财富转移及传承的税收特别待被保险人女儿受益人父亲投保人父亲嫁女案中嫁女案中50005000万现金的保单设计万现金的保单设计实现功能与效果
婚姻与财富的保护传承
邵泓涛 律师 浙江振进律师事务所
婚姻与财富的保护传承
1、子女结婚，父母是出钱帮着买新房，还是送现金、股 票还是保单？怎么才能保证父母的付出达到初衷？
2、丈夫开公司搞经营需要经常借钱融资，如果他经营不 善，家庭财产是否也要还债？

详细描述
保险是财富传承规划中的重要一环，可以为 家庭成员提供保障，规避潜在风险。在制定 保险计划时，需要考虑家庭成员的不同需求 和实际情况，选择适合的保险类型和保额。
遗产规划
总结词
确定遗产分配方案，包括遗嘱、遗产分配表等。
总结词
了解相关税法和税务筹划，以降低遗产税和其他相关税费 。
详细描述
遗产规划是确保家庭财富按照个人意愿进行分配的重要手 段。通过制定明确的遗产分配方案，可以避免家庭成员之 间的纠纷和矛盾，确保家庭和谐。
制定预防措施
根据风险识别和量化结果， 制定针对性的预防措施， 如签订保险合同、分散投 资等。
资产保护和隔离
资产隔离
通过设立信托、基金会等 方式，将个人或企业资产 进行隔离，以保护资产不 受外部风险的影响。
资产保护
采取法律手段，如签订协 议、申请专利等，保护个 人或企业的知识产权、商 业秘密等重要资产。
法律和税收环境的完善
随着法律和税收环境的不断完善，资产保全和财富传承将 更加规范和透明，减少法律和税收风险。
提高个人和企业财富保全意识
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增强风险意识
提高个人和企业的风险意识，认识到资产保全和 财富传承的重要性，避免盲目追求高收益而忽视 风险。
学习财富管理知识
通过学习财富管理知识，了解资产保全和财富传 承的基本原理和方法，提高个人的财富管理能力。
财富传承不仅包括物质财富的传递，还包括 家族精神、家族文化和家族企业的传承。
财富传承的重要性
财富传承对于家族的延续、家族企业的永续 发展以及家族成员的福祉具有重要意义。
财富传承的必要性
家族成员的教育与培养
通过财富传承，可以培养家族成员的 责任感、价值观和领导力，使其成为 优秀的继承者。