空头支票行政处罚实施细则

第1篇随着市场经济的不断发展，商业交易日益频繁，支票作为一种重要的支付工具，在商业活动中发挥着重要作用。

然而，空头支票作为一种违法行为，不仅损害了交易双方的合法权益，也扰乱了金融市场秩序。

本文将详细分析我国公司空头支票的法律规定，以期为相关企业和个人提供参考。

一、什么是空头支票空头支票，是指出票人签发的，在出票时其资金不足以支付，或者出票人根本无资金支付，而以支票形式出具的、载明一定金额的支付凭证。

换言之，空头支票是出票人无法履行支付义务的支票。

二、公司空头支票的法律规定1. 《中华人民共和国票据法》《票据法》是我国票据法律体系的基础性法律，其中对空头支票的规定如下：（1）第一百零二条：出票人签发空头支票，骗取财物的，依法追究刑事责任。

（2）第一百零三条：出票人签发空头支票，给他人造成损失的，应当承担赔偿责任。

2. 《中华人民共和国刑法》《刑法》对空头支票犯罪行为的规定如下：（1）第一百九十四条：有下列情形之一，构成犯罪的，依法追究刑事责任：① 出票人签发空头支票，骗取财物的；② 出票人签发空头支票，给他人造成重大损失的。

（2）第一百九十五条：犯本节第一百九十四条、第一百九十五条之一罪，数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。

3. 《中华人民共和国行政处罚法》《行政处罚法》对空头支票违法行为的规定如下：（1）第五十二条：出票人签发空头支票，骗取财物的，由公安机关依法给予行政处罚。

（2）第五十三条：出票人签发空头支票，给他人造成损失的，应当承担赔偿责任。

4. 其他相关规定（1）中国人民银行发布的《支付结算办法》规定，出票人签发空头支票，银行有权拒绝支付，并按照规定处以罚款。

（2）最高人民法院、最高人民检察院发布的《关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》中，将空头支票犯罪纳入信用卡管理犯罪范畴。

三、公司空头支票的法律责任1. 刑事责任根据《刑法》第一百九十四条和第一百九十五条的规定，出票人签发空头支票，骗取财物或者给他人造成重大损失的，将依法追究刑事责任。

中国人民银行贵阳中心支行空头支票行政处罚实施细则(试行)第一章总则第一条为了维护持票人的合法权益，提高社会信用，维护票据的正常使用、流通。

依据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国行政处罚法》、《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《中国人民银行行政处罚程序规定》、《中国人民银行关于对空头支票行为实施行政处罚有关问题的通知》、《财政部中国人民银行关于空头支票罚款缴库有关问题的通知》等法律法规的相关规定，制定本实施细则。

第二条支票出票人有下列行为之一的，应当予以实施行政处罚：(一)签发空头支票的行为;(二)签发与其预留银行签章或签名不符的支票。

支票出票人，是指在商业银行、城乡信用社开立支票存款账户的企业、其他组织和个人。

空头支票，是指出票人签发的支票金额超过付款时在其开户银行实有的存款金额的支票。

第三条对违规出票人实施行政处罚，按照《票据管理实施办法》第三十一条规定执行，即“签发空头支票或者签发与其预留的签章不符的支票，不以骗取财物为目的的，由中国人民银行处以票面金额5%但不低于1000元的罚款”。

第四条实施行政处罚的主体为人民银行各级分支机构。

各政策性银行、商业银行、城乡信用社(以下简称商业银行)不得实施行政处罚。

第五条对贵州省内出票人签发空头支票及签发与其预留银行签章或签名不符的支票(以下简称空头支票)实施行政处罚时，适用本实施细则。

第二章报告第六条商业银行发现出票人有签发空头支票行为的，应立即填制《空头支票报告书》(附1，以下简称《报告书》)，并附下列材料：(一)支票复印件(正背两面);(二)付款时出票人账户余额表;省人民政府水行政主管部门建立水土保持监测网络，对全省水土流失动态进行监测、预报，省人民政府定期将监测、预报情况予以公告。

县级以上人民政府水行政主管部门及其所属的水土保持监督管理机构，应当建立执法监督体系，对《中华人民共和国水土保持法》和《中华人民共和国水土保持法实施条例》及本办法的执行情况实施监督检查。

附件中国人民银行沈阳分行空头支票行政处罚管理实施细则（试行）目录第一章总则第二章源头治理第三章事中管理第四章分类处置第五章行政处罚流程第六章惩戒机制第七章报送制度第八章考核与通报第九章附则附件第一章总则第一条为保护支票持票人合法权益，规范空头支票处罚，提高空头支票行政处罚执行效率，维护支付结算秩序，提高社会信用，依据《中华人民共和国票据法》、《中国人民共和国行政处罚法》、《中华人民共和国行政强制法》、《票据管理实施办法》、《中国人民银行行政处罚程序规定》、《中国人民银行关于开展空头支票行政处罚改革试点工作的通知》等有关法律、法规、规定，特制定本实施细则。

第二条本实施细则所称签发空头支票行为是指出票人签发空头支票、与预留银行印鉴不符支票的行为。

对辽宁辖内签发空头支票行为的管理，适用本实施细则。

第三条人民银行各分支机构按属地管理原则，对所在地签发空头支票行为进行处罚。

发生在跨行政区划的区域票据交换中的签发空头支票行为由支票付款银行所在地的人民银行分支机构进行处罚。

第四条人民银行各分支机构处罚签发空头支票行为，应当事实清楚、证据确凿、程序合法、处罚适当。

未经调查核实，不得做出行政处罚。

第五条本实施细则统计签发空头支票行为或受到行政处罚的起始时点为2017年8月1日。

支票签发日期在2017年8月1日之前，票据提入行退票时间为2017年8月1日及其之后的，按本实施细则执行。

第二章源头治理第六条对存在下列情形之一的客户，银行业金融机构（以下简称银行）应当限制向其出售支票凭证的数量：（一）账户开户时间不满3个月（自然月，下同）的；（二）最近12个月在本银行发生签发空头支票行为三次（含三次，同一出票日签发多张空头支票的，合并认定为一次违法行为，下同）以内；（三）最近12个月因签发空头支票受到行政处罚的；（四）单位法定代表人或负责人（以下简称单位法定代表人）担任单位法定代表人的其他单位，或者单位法定代表人因签发空头支票受到行政处罚且尚未缴清罚款的。

空头支票行政处罚实施细则第一篇：空头支票行政处罚实施细则湖南省空头支票行政处罚实施细则第一章总则第一条为保护持票人的合法利益，提高社会信用，维护市场经济有序进行，促进非现金支付体系的安全高效运转，依据《中华人民共和国行政处罚法》和《票据管理实施办法》的有关规定，制定本实施细则。

第二条出票人签发的支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款余额的，为空头支票。

签发空头支票或者与其预留银行印鉴不符的支票(以下简称签发空头支票),不以骗取财物为目的的违规行为的处理，适用本实施细则。

第三条人民银行省内各分支机构负责对辖区内空头支票行政处罚的组织实施。

第四条签发空头支票的出票人开户银行为空头支票的举报行。

使用支付密码器的银行，其系统内交易行发现出票人签发空头支票，由出票人开户银行统一向人民银行举报。

第五条本实施细则原则上不指定专门的罚款代收机构，湖南省内所有能办理结算业务的金融机构都是空头支票罚款的受理银行，应将款项及时就地全额上缴中央金库。

第六条本实施细则所称“重大行政处罚”是指省内人民银行各中心支行决定的50万元以上(含50万元)人民币罚款;各县支行决定的10万元以上(含10万元)人民币罚款。

第二章处罚程序第七条举报。

出票人开户银行发现出票人签发支票的票面金额超过其付款时在银行的实有存款余额，或者支票上的印鉴与其预留银行印鉴不符，应填制《空头支票报告书》，同时将以下资料加盖银行业务公章、会计主管和报告经办人名章，并注明受理时间，于当日至迟次日(节假日顺延)报送人民银行。

(一)在出票人开户银行(或系统交易行)直接提示付款，发现账户余额不足，提交支票、进账单复印件，并在支票复印件上注明“当前账户余额**元，不足以支付支票金额，系空头支票。

”由持票人写明“情况属实”，并出示身份证件，记录身份证号码。

出票人开户银行行内系统能够取得实时账户余额信息的，应打印该账户余额信息。

(二)在收款人开户银行提示付款，发现账户余额不足，提交支票复印件，提入票据清单，同城票据退票单，出票人开户银行行内系统能够取得实时账户余额的账户余额信息的，应打印该账户余额信息或者其它足以证明该账户时点余额不足的资料。

精心整理附件中国人民银行沈阳分行空头支票行政处罚管理实施细则（试行）目录第一章总则第二章源头治理第三章事中管理第四章分类处置第五章行政处罚流程第六章惩戒机制第七章报送制度第八章考核与通报第九章附则附件第一条、《中国人民银行行政处罚程序规定》、《中国人民银行关于开展空头支票行政处罚改革试点工作的通知》等有关法律、法规、规定，特制定本实施细则。

第二条本实施细则所称签发空头支票行为是指出票人签发空头支票、与预留银行印鉴不符支票的行为。

对辽宁辖内签发空头支票行为的管理，适用本实施细则。

.第三条人民银行各分支机构按属地管理原则，对所在地签发空头支票行为进行处罚。

发生在跨行政区划的区域票据交换中的签发空头支票行为由支票付款银行所在地的人民银行分支机构进行处罚。

第四条人民银行各分支机构处罚签发空头支票行为，应当事实清楚、证据确凿、程序合法、处罚适当。

未经调查核实，不得做出行政处罚。

第五条本实施细则统计签发空头支票行为或受到行政处罚的起始时点为2017年8月1日。

支票签发日期在2017年8月1日之前，票据提入行退票时间为2017年8月1日及其之后的，按本实施细则执行。

第二章源头治理第六条对存在下列情形之一的客户，银行业金融机构（以下简称银行）应当限制向其出售支票凭证的数量：（一）账户开户时间不满3个月（自然月，下同）的；（二）最近12个月在本银行发生签发空头支票行为三次（含三次，同一出票日签发多张空头支票的，合并认定为一次违法行为，下同）以内；（三）最近12个月因签发空头支票受到行政处罚的；（四）单位法定代表人或负责人（以下简称单位法定代表人）担任单位法定代表人的其他单位，或者单位法定代表人因签发空头支票受到行政处罚且尚未缴清罚款的。

银行向符合上述情形的客户出售支票凭证时，应根据经营规模和支票使用情况合理限制出售支票凭证数量，其中符合第（一）项中所述情形，出售支票凭证数量每自然月原则上不得多于25张（含25张），符合第（二）、（三）、（四）项中所述情形，出售支票凭证数量每自然月原则上不得多于10张（含10张）。

第1篇一、刑事责任1. 刑法规定根据我国《刑法》第一百八十七条规定，使用空头支票，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。

2. 刑事责任主体空头支票的刑事责任主体包括出票人、持票人和其他相关责任人。

其中，出票人是直接责任人，持票人作为受害者，可以在一定程度上追究其他相关责任人的责任。

二、民事责任1. 民事责任概述空头支票的民事责任主要表现为赔偿损失。

当持票人因空头支票遭受损失时，可以向出票人主张赔偿。

2. 赔偿范围空头支票的赔偿范围主要包括以下几方面：（1）支票金额：持票人因空头支票遭受的损失，包括支票金额及利息。

（2）实际损失：持票人因空头支票遭受的其他损失，如交通费、通讯费等。

（3）诉讼费用：持票人在追究出票人民事责任过程中产生的诉讼费用。

3. 赔偿方式空头支票的赔偿方式主要有以下几种：（1）现金赔偿：出票人直接以现金方式赔偿持票人的损失。

（2）财产折价赔偿：出票人以其财产折价赔偿持票人的损失。

（3）担保赔偿：出票人提供担保，由担保人代为赔偿持票人的损失。

三、行政责任1. 行政责任概述空头支票的行政责任主要表现为行政处罚。

根据我国《票据法》第一百一十四条规定，使用空头支票的，由中国人民银行处以罚款；情节严重的，可以责令停业整顿或者吊销营业执照。

2. 行政处罚措施（1）罚款：中国人民银行可以根据情节轻重，对使用空头支票的出票人处以罚款。

（2）责令停业整顿：中国人民银行可以责令使用空头支票的出票人停业整顿。

（3）吊销营业执照：对于情节严重的，中国人民银行可以吊销使用空头支票的出票人的营业执照。

四、其他法律后果1. 信用记录受损使用空头支票的出票人，其信用记录将受到严重影响，这将对今后的经济活动产生不利影响。

2. 诉讼风险增加使用空头支票的出票人，在面临持票人的诉讼时，将面临较高的诉讼风险。

中国人民银行深圳市中心支行对签发空头支票行为实施行政
处罚细则
【法规类别】支票
【发布部门】中国人民银行深圳分行
【时效性】现行有效
【效力级别】地方规范性文件
中国人民银行深圳市中心支行对签发空头支票行为实施行政处罚细则
为了保护持票人的合法利益，提高社会信用，根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国行政处罚法》、《票据管理实施办法》、《金融违法行为处罚办法》、《中国人民银行行政处罚程序规定》、《财政部、中国人民银行关于空头支票罚款缴库有关问题的通知》（财金〔2005〕29号）和《中国人民银行关于对签发空头支票行为实施行政处罚有关问题的通知》（银发〔2005〕114号）等法律、法规及文件，结合深圳市实际情况，制定本细则。

一、实施处罚的主体资格
中国人民银行深圳市中心支行依法对付款人为深圳市银行机构的出票人的支票违规行为实施行政处罚。

二、处罚的依据和标准
《中华人民共和国票据法》第八十七条“支票的出票人所签发的支票金额不得超
过其付款时在付款人处实。

北京市空头支票处罚实施细则第一章总则第一条为加强北京市支付结算管理，依法对签发空头支票的行为实施行政处罚，保护持票人的合法权益，提升社会信用，根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国行政处罚法》、《票据管理实施办法》以及中国人民银行、财政部有关规定，制定本细则。

第二条本细则适用于北京市经批准办理人民币支付结算业务的银行、签发支票的单位和个人(以下简称出票人)。

第三条本细则所称空头支票包括出票人签发的空头支票和与预留银行签章不符的支票。

空头支票，是指出票人签发的支票金额超过其付款时在出票人开户银行(以下简称付款人)处实有的存款金额的支票。

与预留银行签章不符的支票，是指出票人签发支票时在支票上的签章与预留银行签章样式不相符合的支票。

第四条出票人签发空头支票，不以骗取财物为目的的，中国人民银行营业管理部(以下简称人行营管部)应对出票人处以票面金额5%但不低于1000元的罚款。

第五条人行营管部负责对在北京市开立人民币银行结算账户的出票人签发空头支票的行为实施行政处罚。

第六条北京市各国库经收机构为空头支票罚款的代收机构。

各代收机构收缴的罚款应全额缴入中央国库。

第二章取证及报告第七条付款人发现出票人有签发空头支票行为的，应在当日至迟次日逐笔向人行营管部报告。

第八条付款人应向人行营管部报送以下资料：(一)《空头支票报告书》(以下简称《报告书》，见附式一)(二)出票人的开户资料;(三)该笔支票(正面)复印件;(四)签发第三条第二款所称空头支票的，应提供能显示记账时账户余额的分户账、对账单或其他证明付款时存款不足的书面证明材料;(五)签发第三条第三款所称与预留银行签章不符的支票的，应提供印鉴卡片复印件;(六)人行营管部要求的其他材料。

第九条付款人应对报告的出票人签发空头支票相关证据的真实性负责。

付款人报告的空头支票罚款相关资料应逐页加盖业务公章。

第三章处罚程序第十条人行营管部自收到《报告书》及相关资料之日起3个工作日内，应对报告的资料及相关事实进行核实。

中国人民银行深圳市中心支行对签发空头支票行为实施行政处罚细则文章属性•【制定机关】•【公布日期】•【字号】•【施行日期】•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】票据正文中国人民银行深圳市中心支行对签发空头支票行为实施行政处罚细则为了保护持票人的合法利益，提高社会信用，根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国行政处罚法》、《票据管理实施办法》、《金融违法行为处罚办法》、《中国人民银行行政处罚程序规定》、《财政部、中国人民银行关于空头支票罚款缴库有关问题的通知》（财金〔2005〕29号）和《中国人民银行关于对签发空头支票行为实施行政处罚有关问题的通知》（银发〔2005〕114号）等法律、法规及文件，结合深圳市实际情况，制定本细则。

一、实施处罚的主体资格中国人民银行深圳市中心支行依法对付款人为深圳市银行机构的出票人的支票违规行为实施行政处罚。

二、处罚的依据和标准《中华人民共和国票据法》第八十七条“支票的出票人所签发的支票金额不得超过其付款时在付款人处实有的存款金额。

出票人签发的支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款金额的，为空头支票。

禁止签发空头支票”。

《中华人民共和国票据法》第八十八条“支票的出票人不得签发与其预留本名的签名式样或印鉴不符的支票”。

《票据管理实施办法》第三十一条规定，“签发空头支票或者签发与其预留的签章不符的支票，不以骗取财物为目的的，由中国人民银行处以票面金额5%但不低于1000元的罚款”。

中国人民银行深圳市中心支行依据上述规定对签发空头支票（含签发与其预留的签章不符的支票）的出票人予以处罚。

三、处罚程序中国人民银行深圳市中心支行制定《中国人民银行深圳市中心支行对签发空头支票行为实施行政处罚操作流程》（以下简称《操作流程》），并按照《操作流程》实施行政处罚。

四、罚款缴纳中国人民银行深圳市中心支行会同财政部驻深圳市财政监察专员办事处协商确定空头支票罚款的代收机构。

开空头支票的处罚-票据法实施细则支票管理实施细则第一章总则第一条为加强内部控制及合规管理，规范支票的日常管理，防范资金管控的风险，根据《票据法》和《支付结算办法》等有关规定，结合工作实际，特制定此细则。

第二条本细则所指支票包括日常业务结算中使用的现金支票、转账支票和普通支票。

支票上印有“现金”字样的为现金支票，现金支票只能用于支取现金。

支票上印有“转账”字样的为转账支票，转账支票只能用于转账。

支票上未印有“现金”或“转账”字样的为普通支票，普通支票可以用于支取现金，也可以用于转账。

第三条本细则适用省公司本部、各地市公司及其下属机构，以下简称各级分支公司。

第四条各级分支公司须按照有关法律、行政法规和本细则的规定，准确、及时、安全地进行支票结算和管理。

第二章支票购领第五条支票购领必须建立审批程序。

出纳岗人员到开户银行购领支票前，应填写《支票购领申请单》和银行要求的“票据和结算凭证领用单”，其中领用单需加盖银行预留印鉴，经相关人员签字审批后方可到银行办理相关手续。

在省公司本部应由复核会计岗人员或资金结算管理岗人员、资金管理部经理签字审批；在地市分公司应由资金管理岗人员和财务会计部经理签字审批；在区县支公司应由柜面主管人员和支公司经理签字审批。

第六条支票购领后应及时进行支票购领登记。

出纳岗人员应将购领的日期和所有支票号码顺序填入《支票使用情况登记表》，并在《支票购领申请单》上回填购领支票号码的起止范围，交相关人员进行复核。

复核人员根据银行反馈的《重要空白凭证登记簿》或银行资金回单检查支票实际购买、登记入库数量与购领申请、《支票使用情况登记表》等记录信息是否一致，复核后在《支票购领申请单》签字确认。

在省公司本部应由复核会计岗人员或资金结算管理岗人员复核；在地市分公司应由资金管理岗人员进行复核;在区县支公司应由柜面主管人员进行复核。

第三章支票签发及登记第七条支票签发与支票登记应同步完成。

支票应按银行账户分别设立对应的《支票使用登记簿》，由管理账户的出纳岗人员保管。

第1篇引言空头支票是指持票人持有的一种支票，其中支票上的出票人账户中没有足够的资金来支付支票金额。

空头支票在我国是一种违法行为，严重扰乱了金融秩序。

本文将详细介绍空头支票的法律规定，包括相关法律法规、法律责任以及防范措施等。

一、空头支票的法律规定1. 法律依据我国关于空头支票的法律规定主要依据《中华人民共和国刑法》、《中华人民共和国票据法》和《中华人民共和国支付结算办法》等法律法规。

《中华人民共和国刑法》第一百九十四条规定：“有下列情形之一，构成票据诈骗罪的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；情节特别严重的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：（一）使用伪造、变造的票据的；（二）签发空头支票或者签发与其预留印鉴不符的支票，骗取财物的；”《中华人民共和国票据法》第九十二条规定：“支票的出票人不得签发与其预留的本名签名式样或者印鉴不符的支票；不得签发空头支票。

”《中华人民共和国支付结算办法》第五十二条规定：“出票人签发空头支票、签章与预留银行签章不符的支票、使用支付密码但支付密码错误的支票，银行应予以退票，并按照规定处以罚款。

”2. 法律责任根据上述法律规定，空头支票的法律责任主要包括刑事责任、民事责任和行政责任。

（1）刑事责任：签发空头支票的行为，若达到刑法规定的犯罪标准，将构成票据诈骗罪，依法承担刑事责任。

（2）民事责任：持票人有权要求出票人赔偿因此遭受的损失。

（3）行政责任：银行和支付机构应依法对签发空头支票的行为进行处罚，包括但不限于罚款、暂停或取消支付结算业务等。

二、空头支票的法律解析1. 空头支票的定义空头支票是指出票人签发的支票金额超过其账户中实际可支付金额的支票。

简单来说，就是出票人明知自己账户资金不足，却仍然签发支票的行为。

2. 空头支票的构成要件（1）出票人签发的支票金额超过其账户中实际可支付金额；（2）出票人明知或应当知道其账户资金不足；（3）出票人签发支票的目的是为了骗取财物。

附件：北京市空头支票处罚实施细则第一章总则第一条为加强北京市支付结算管理，依法对签发空头支票的行为实施行政处罚，保护持票人的合法权益，提升社会信用，根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国行政处罚法》、《票据管理实施办法》以及中国人民银行、财政部有关规定，制定本细则。

第二条本细则适用于北京市经批准办理人民币支付结算业务的银行、签发支票的单位和个人（以下简称出票人）。

第三条本细则所称空头支票包括出票人签发的空头支票和与预留银行签章不符的支票。

空头支票，是指出票人签发的支票金额超过其付款时在出票人开户银行（以下简称付款人）处实有的存款金额的支票。

与预留银行签章不符的支票，是指出票人签发支票时在支票上的签章与预留银行签章样式不相符合的支票。

第四条出票人签发空头支票，不以骗取财物为目的的，中国人民银行营业管理部（以下简称人行营管部）应对出票人处以票面金额5%但不低于1000元的罚款。

第五条人行营管部负责对在北京市开立人民币银行结算账户的出票人签发空头支票的行为实施行政处罚。

第六条北京市各国库经收机构为空头支票罚款的代收机构。

各代收机构收缴的罚款应全额缴入中央国库。

第二章取证及报告第七条付款人发现出票人有签发空头支票行为的，应在当日至迟次日逐笔向人行营管部报告。

第八条付款人应向人行营管部报送以下资料：（一）《空头支票报告书》（以下简称《报告书》，见附式一）（二）出票人的开户资料；（三）该笔支票（正面）复印件；（四）签发第三条第二款所称空头支票的，应提供能显示记账时账户余额的分户账、对账单或其他证明付款时存款不足的书面证明材料；（五）签发第三条第三款所称与预留银行签章不符的支票的，应提供印鉴卡片复印件；（六）人行营管部要求的其他材料。

第九条付款人应对报告的出票人签发空头支票相关证据的真实性负责。

付款人报告的空头支票罚款相关资料应逐页加盖业务公章。

第三章处罚程序第十条人行营管部自收到《报告书》及相关资料之日起3个工作日内，应对报告的资料及相关事实进行核实。

中国人民银行济南分行处罚签发空头支票行为实施细则第一章总则第一条为规范对签发空头支票行为的行政处罚，提高社会信用，根据《中国人民银行法》、《行政处罚法》、《票据管理实施办法》等有关规定，制定本实施细则。

第二条本实施细则所称签发空头支票行为是指出票人签发空头支票或签发与其预留银行签章不符支票的行为。

本实施细则适用于山东省内对签发空头支票行为实施行政处罚的人民银行分支机构、协助执行的银行业金融机构以及空头支票当事人。

第三条人民银行分支机构遵循属地管理原则，对签发空头支票行为实施行政处罚，进行监督管理。

支付结算管理部门为处罚签发空头支票行为的执法职能部门。

第四条人民银行分支机构处罚签发空头支票行为，应当事实清楚、证据确凿、程序合法、处罚适当。

第五条出票人开户银行有义务报告出票人签发空头支票的行为；持票人或其开户银行有权利举报出票人签发空头支票的行为。

第二章取证与告知第六条出票人开户银行发现出票人存款账户余额不足以支付其签发的支票金额的，或签发与其预留银行签章不符支票的行为，应立即填制《空头支票报告书》（以下简称《报告书》，附式1），将支票复印件、其他足以证明出票人违规签发空头支票行为的有关资料复印件，于当日至迟次日（节假日顺延）报送人民银行分支机构支付结算管理部门。

前款所称“其他足以证明出票人违规签发空头支票行为的有关资料”是指出票人开户银行发现出票人有签发空头支票行为时的账户余额表、分户账、印鉴卡、退票理由书、付款时点的存款余额等；有关资料复印件须由经办人员签章并加盖业务公章，同时注明“与原件核对一致”字样。

第七条人民银行分支机构支付结算管理部门收到《报告书》后，应立即予以立案，并于3个工作日内进行调查核实。

对事实清楚、证据确凿的，由分管行长授权支付结算管理部门负责人作出行政处罚建议；对事实不清、证据不足的，应提出纠正意见，将材料退回出票人开户银行。

第八条经审核，认定应实施处罚的，由支付结算管理部门编制《中国人民银行行政处罚告知书》（附式2、3，以下简称《告知书》），交出票人开户银行。

签发空头支票行为行政处罚实施细则(试行)文章属性•【制定机关】•【公布日期】•【字号】•【施行日期】•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】票据正文签发空头支票行为行政处罚实施细则（试行）第一章总则第一条为保护支票持票人合法权益，维护支付结算秩序，提高社会信用，根据《中国人民银行法》、《行政处罚法》、《票据管理实施办法》等法律法规有关规定，制定本实施细则。

第二条本实施细则所称签发空头支票行为是指出票人签发空头支票、与预留银行签章不符支票的行为。

第三条吉林省内各单位和个人签发空头支票，由中国人民银行吉林省内各分支机构处以票面金额5%但不低于1000元的罚款。

第四条中国人民银行吉林省内各分支机构处罚签发空头支票行为，适用本实施细则。

第五条人民银行各分支机构的支付结算管理部门为处罚签发空头支票行为的执法职能部门。

人民银行各分支机构法律事务部门负责审核本机构作出的处罚签发空头支票行为的决定，受理出票人不服下级机构处罚决定的行政复议申请。

作出较大数额罚款的，由人民银行各分支机构的行政处罚委员会决定。

较大数额的罚款是指：人民银行吉林省各市（州）中心支行（含长春中心支行）决定的50万元以上（含50万元）人民币罚款；人民银行吉林省各县（市）支行决定的10万元以上（含10万元）人民币罚款。

第六条人民银行吉林省各分支机构按属地管理原则，对所在地签发空头支票行为进行处罚。

第七条人民银行吉林省分支机构处罚签发空头支票行为，应当事实清楚、证据确凿、程序合法、处罚适当。

未经调查核实，不得作出行政处罚。

第二章立案与调查第八条银行发现出票人有签发空头支票行为的，应记录票据交换场次，并于当日至迟次日填制《签发空头支票行为确认书》（附式7）书面通知出票人，要求出票人签章承认其签发空头支票行为。

取得出票人签章确认其签发空头支票行为的文件后，银行应填制《空头支票报告书》（以下简称《报告书》，见附式1），将支票复印件、其他足以证明出票人签发空头支票行为的有关资料复印件（加盖业务公章）作为《报告书》的附件，于发现空头支票当日至迟次日（节假日顺延）报送当地人民银行分支机构。

附件中国人民银行分行空头支票行政处罚管理实施细则（试行）目录第一章总则第二章源头治理第三章事中管理第四章分类处置第五章行政处罚流程第六章惩戒机制第七章报送制度第八章考核与通报第九章附则附件第一章总则第一条为保护支票持票人合法权益，规空头支票处罚，提高空头支票行政处罚执行效率，维护支付结算秩序，提高社会信用，依据《中华人民国票据法》、《中国人民国行政处罚法》、《中华人民国行政强制法》、《票据管理实施办法》、《中国人民银行行政处罚程序规定》、《中国人民银行关于开展空头支票行政处罚改革试点工作的通知》等有关法律、法规、规定，特制定本实施细则。

第二条本实施细则所称签发空头支票行为是指出票人签发空头支票、与预留银行印鉴不符支票的行为。

对辖签发空头支票行为的管理，适用本实施细则。

第三条人民银行各分支机构按属地管理原则，对所在地签发空头支票行为进行处罚。

发生在跨行政区划的区域票据交换中的签发空头支票行为由支票付款银行所在地的人民银行分支机构进行处罚。

第四条人民银行各分支机构处罚签发空头支票行为，应当事实清楚、证据确凿、程序合法、处罚适当。

未经调查核实，不得做出行政处罚。

第五条本实施细则统计签发空头支票行为或受到行政处罚的起始时点为2017年8月1日。

支票签发日期在2017年8月1日之前，票据提入行退票时间为2017年8月1日及其之后的，按本实施细则执行。

第二章源头治理第六条对存在下列情形之一的客户，银行业金融机构（以下简称银行）应当限制向其出售支票凭证的数量：（一）账户开户时间不满3个月（自然月，下同）的；（二）最近12个月在本银行发生签发空头支票行为三次（含三次，同一出票日签发多空头支票的，合并认定为一次违法行为，下同）以；（三）最近12个月因签发空头支票受到行政处罚的；（四）单位法定代表人或负责人（以下简称单位法定代表人）担任单位法定代表人的其他单位，或者单位法定代表人因签发空头支票受到行政处罚且尚未缴清罚款的。

第1篇一、引言空头支票是指出票人签发的，其金额超过其付款时在付款人处实有的存款金额的支票。

在我国，开空头支票是一种违法行为，具有严重的社会危害性。

本文将从开空头支票的法律后果、相关法律法规以及防范措施等方面进行阐述。

二、开空头支票的法律后果1. 民事责任（1）支付票面金额2%的赔偿金。

根据《中华人民共和国票据法》第104条规定，出票人签发空头支票的，持票人有权要求出票人支付票面金额2%的赔偿金。

（2）支付罚款。

根据《中华人民共和国行政处罚法》第27条规定，出票人签发空头支票的，由中国人民银行处以罚款。

2. 刑事责任（1）拘役。

根据《中华人民共和国刑法》第194条规定，犯本节第一百九十二条、第一百九十三条、第一百九十四条之一、第一百九十五条之一、第一百九十六条之一罪，数额较大或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。

（2）罚金。

根据《中华人民共和国刑法》第194条规定，犯本节第一百九十二条、第一百九十三条、第一百九十四条之一、第一百九十五条之一、第一百九十六条之一罪，数额巨大或者有其他特别严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。

3. 其他后果（1）信用记录受损。

开空头支票的出票人，其信用记录将受到严重影响，不利于今后的经济活动。

（2）限制开票。

中国人民银行可以对开空头支票的出票人限制开票，甚至吊销其开票资格。

三、相关法律法规1. 《中华人民共和国票据法》2. 《中华人民共和国行政处罚法》3. 《中华人民共和国刑法》四、防范措施1. 提高法律意识。

企业和个人应加强对相关法律法规的学习，了解开空头支票的法律后果。

2. 严格审查付款人账户。

出票人在签发支票前，应严格审查付款人的账户余额，确保支票金额不超过付款人实际存款。

3. 建立内部管理制度。

企业和个人应建立健全内部管理制度，加强对财务、资金等方面的管理，防止出现开空头支票的情况。

4. 加强监管。

中国人民银行等相关部门应加强对开空头支票的监管，对违法行为进行严厉打击。

银行空头支票管理实施细则（节选）第二条本细则所称空头支票，是指出票人签发的支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款金额的支票或签发的与其预留的签章不符的支票。

第四条出票人签发空头支票或者签发与其预留的签章不符的支票，不以骗取财物为目的的，由银行处以票面金额5%但不低于IOOO元的罚款。

第五条报告（一）各网点发现出票人签发空头支票的：1、网点经办员复印支票、退票通知书和其他足以证明出票人违规签发空头支票的资料，在所有复印件上注明票据的处理日期、处理票据时的账面余额及“与原件核对相符”字样，加盖支行业务公章。

按日汇总所有空头支票的报告资料，填制一份《空头支票报告资料清单》（附1,以下简称《清单》），并通过OA给总行会计结算部清算中心（以下简称“清算中心”）空头支票专管员。

第六条告知（四）由于出票人地址、联系电话、Emai1地址等信息变更或出票人恶意拒收，票递无法送达的，佛山人行将把《告知书》及其《送达回证》送总行清算中心。

清算中心空头支票专管员做好相关登记后传递到各支行，支行营业部空头支票专管员做好登记后传递到出票人开户机构，由开户机构通知出票人到网点签收。

开户机构把《告知书》交出票人，并于5个工作日内把出票人签收的《送达回证》交总行清算中心返还佛山人行。

如遇出票人通讯信息变更或出票人拒签等情况，开户机构5个工作日内无法通知出票人，则把未签收的《告知书》及《送达回证》交回总行清算中心返还佛山人行。

第七条决定（四）出票人收到《决定书》后，对拟进行的行政处罚有异议的，在签收之日起60天内申请行政复议或3个月内向人民法院提起行政诉讼，行政复议资料抬头需注明“行政复议申请书”字样，并邮寄到“广州市沿江西路137号银行广州分行法律事务处”。

第八条罚款缴纳出票人应当自收到《决定书》之日起15日内，到指定的罚款代收机构主动缴纳罚款。

逾期不缴纳罚款的，将受到如下处罚：（一）每日按罚款数额的3%加处罚款，加处罚款不高于应缴纳的罚款数额。