审计工作底稿(模板)

合同内部审计底稿模板审计目的：本次内部审计的目的是对合同的执行情况进行审计，确保合同各方遵守合同约定，合理执行合同。

审计主要关注以下方面：1. 合同的签订过程是否符合法律法规和公司规定；2. 合同执行过程中是否存在违规行为；3. 合同执行进度是否符合合同约定；4. 合同付款情况是否合规。

审计范围：本次内部审计的范围涵盖公司全面签订的合同，包括但不限于销售合同、采购合同、租赁合同等。

审计的时间范围为XXXX年-XXXX年。

审计方法：本次内部审计采用文件审计和实地核查相结合的方式进行。

文件审计主要包括合同文本、合同执行记录、合同支付凭证等的审阅分析；实地核查主要包括对合同执行情况的现场调查和核实。

审计程序：1. 确定审计对象：确定审计范围内的所有合同，并对合同相关文件进行收集整理。

2. 制定审计计划：制定审计工作计划，明确审计时间节点和审核重点。

3. 文件审计：对合同签订文件、合同执行记录、合同支付凭证等进行逐项审阅。

4. 实地核查：对合同执行情况进行实地调查，核实合同履行情况。

5. 综合分析：对文件审计和实地核查的结果进行综合分析，发现问题并提出建议。

6. 编制审计报告：编制内部审计报告，明确问题情况和整改建议。

审计底稿模板：合同内部审计底稿模板审计对象：XXX合同审计范围：XXX公司全面签订的合同审计时间：XXXX年-XXXX年审计程序：1. 确定审计对象1.1 确认审计范围内的所有合同1.2 收集整理合同相关文件2. 制定审计计划2.1 制定审计工作计划2.2 确定审核重点3. 文件审计3.1 审阅合同签订文件3.2 审阅合同执行记录3.3 审阅合同支付凭证4. 实地核查4.1 对合同执行情况进行实地调查4.2 核实合同履行情况5. 综合分析5.1 对文件审计和实地核查结果进行综合分析5.2 发现问题并提出建议6. 编制审计报告6.1 编制内部审计报告6.2 明确问题情况和整改建议审计结论：本次内部审计发现了合同执行过程中存在的若干问题，主要包括XXX。

审计工作底稿模板
一、审计对象信息
1.审计对象名称及背景信息
2.审计对象所属部门或机构
3.审计对象的相关法律、法规、政策等要求说明
二、审计目标和范围
1.审计目标的明确阐述
2.审计范围的界定和说明
3.审计时间和地点的确认
三、审计程序安排
1.确定审计工作的目标和步骤
2.制定审计计划和时间表
3.预估审计所需资源和人力
四、风险评估
1.针对审计对象的特点和所涉及的风险因素进行评估
2.确定主要风险，并制定应对措施
3.风险评估的文档记录和备份
五、审计程序记录
1.对需要审计的项目进行细致的分析和规划
2.针对每个审计项目制定相应的审计程序和程序文件
3.记录每个审计项目的实施步骤和结果
六、审计证据收集
2.对所获得的审计证据进行分类和整理
3.对审计证据的完整性、准确性和可靠性进行评估
七、审计结论和建议
1.根据审计所得的证据和分析结果，得出审计结论并撰写审计报告
2.根据审计结论提出相应的改进意见和建议
3.对审计结论和建议的可行性和有效性进行评估
八、审计记录和备份
1.对审计过程和审计结果进行详细记录和备份
2.对相关文件和数据进行保密和保管
3.根据法律和规定对审计记录的保存期限进行严格遵守
以上是一个审计工作底稿的基本模板，可以根据具体的审计对象和目标进行相应的调整和补充。

审计工作底稿的编写要求严格、准确、详实，以确保审计工作的可追溯性和可证明性。

同时，审计工作底稿还应符合相关的审计准则和要求，以保证审计质量和可靠性。

审计工作总结底稿模板
审计工作总结。

一、审计工作总体情况。

在过去的一年中，我们审计团队共完成了XX个审计项目，涉及领域包括财务、合规、风险管理等多个方面。

我们的审计工作覆盖了公司内部各个部门，对公司的运营情况进行了全面深入的了解和评估。

二、审计工作取得的成绩。

在审计工作中，我们发现了一些问题并提出了相应的改进建议，帮助公司及时
发现并解决了一些潜在的风险和问题。

同时，我们也对公司的内部控制和流程进行了优化和改进，提高了公司的运营效率和风险管理水平。

三、审计工作中存在的问题和不足。

在审计工作中，我们也发现了一些问题和不足之处。

例如，部分部门的内部控
制存在一定程度的缺陷，需要进一步加强和改进；部分流程存在不合理之处，需要进行优化和调整。

四、下一步的工作计划。

在未来的工作中，我们将继续加强对公司各个部门的审计工作，进一步完善公
司的内部控制和流程，提高公司的运营效率和风险管理水平。

同时，我们也将继续加强对审计人员的培训和学习，提高团队的整体素质和能力。

总之，我们将继续努力，为公司的稳健发展和可持续经营做出更大的贡献。

审
计工作是一项重要的工作，我们将继续以严谨的态度和专业的精神，为公司的发展保驾护航。

审计工作底稿填写模板一、审计对象基本情况。

1. 审计对象名称，__________。

2. 审计对象注册地址，__________。

3. 审计对象法定代表人，__________。

4. 审计对象负责人，__________。

5. 审计对象联系方式，__________。

二、审计工作基本信息。

1. 审计工作底稿编号，__________。

2. 审计工作底稿名称，__________。

3. 审计工作底稿编制人，__________。

4. 审计工作底稿编制日期，__________。

5. 审计工作底稿审核人，__________。

6. 审计工作底稿审核日期，__________。

三、审计工作底稿内容。

1. 审计目的，__________。

2. 审计范围，__________。

3. 审计程序，__________。

4. 审计方法，__________。

5. 审计重点，__________。

6. 审计难点，__________。

7. 审计风险，__________。

8. 审计工作底稿具体内容，__________。

四、审计工作底稿编制说明。

1. 编制依据，__________。

2. 编制原则，__________。

3. 编制要求，__________。

4. 编制注意事项，__________。

五、审计工作底稿填写要求。

1. 填写人员，__________。

2. 填写时间，__________。

3. 填写内容，__________。

4. 填写要求，__________。

六、审计工作底稿审核要求。

1. 审核人员，__________。

2. 审核时间，__________。

3. 审核内容，__________。

4. 审核要求，__________。

七、其他事项。

1. 其他需要说明的事项，__________。

以上为审计工作底稿填写模板，编制人员在编写底稿时应严格按照模板要求进行填写，确保审计工作底稿的准确性和完整性。

专项审计工作底稿模板审计工作底稿索引号：项目名称：资产设备管理情况审计被审计单位名称：XXX审计事项：资产设备管理情况会计期间：2009年01月01日至2012年12月31日审计人员：XXX审计依据：1、审计组于2013年10月24日根据学校资产管理处提供的XXX资产设备清单对该学院设备进行了抽查；2、XXX《关于资产管理行政督查的情况通报》（督查号）结果。

审计发现：1、XXX配有专人对部门资产设备进行统一管理，并设有部门资产台账；2、XXX设备保管较好；3、有**台计算机需待办理报废手续；4、有2009年购置雕刻机一台价值XX元至审计日闲置未用。

审计结论：1、该学院应加强设备管理，查找设备长期闲置未用原因，提高设备利用率；2、尽快与资产管理部门、财务部门协调，办理计算机报废手续；3、该学院院长应对学院设备管理存在的问题承担管理责任。

经XX同志任期经济责任审计，本次审计结果与事实相符，无需进一步核实数据。

本文是一份针对XXX资产设备管理情况的审计工作底稿，审计时间为2009年01月01日至2012年12月31日。

审计人员为XXX。

审计依据包括学校资产管理处提供的XXX资产设备清单以及学校发布的《关于资产管理行政督查的情况通报》（督查号）结果。

审计发现，XXX配有专人对部门资产设备进行统一管理，并设有部门资产台账，设备保管较好。

但是，有**台计算机需待办理报废手续，同时2009年购置的雕刻机一台价值XX元至审计日闲置未用。

基于以上发现，审计结论为：该学院应加强设备管理，查找设备长期闲置未用原因，提高设备利用率；尽快与资产管理部门、财务部门协调，办理计算机报废手续；该学院院长应对学院设备管理存在的问题承担管理责任。

最后，经过XX同志任期经济责任审计，本次审计结果与事实相符，无需进一步核实数据。

审计⼯作底稿模板完整版审计⼯作底稿模板会计师事务所审计⼯作底稿客户名称：会计期间：审计⼯作底稿⽬录（⼀）客户： ABC有限责任公司会计期间：审计⼯作底稿⽬录（⼆）客户： ABC有限责任公司会计期间：审计⼯作底稿⽬录（三）客户： ABC有限责任公司会计期间：客户提供相关资料情况表审计程序完成情况表（⼀）被审计单位：索引号：项⽬：财务报表截⽌⽇/⽇期：编制：复核：审计程序完成情况表（⼆）被审计单位：索引号：项⽬：财务报表截⽌⽇/⽇期：编制：复核：审计程序完成情况表（三）被审计单位：索引号：项⽬：财务报表截⽌⽇/⽇期：编制：复核：业务约定书甲⽅：⼄⽅：兹由甲⽅委托⼄⽅对甲⽅年年度财务报表进⾏审计，经双⽅协商，达成以下约定：⼀、业务范围及⽬的⼄⽅接受甲⽅委托：对甲⽅按照企业会计准则编制的年⽉⽇的资产负债表以及截⽌年度的利润表、股东权益变动表和现⾦流量表以及财务报表附注（以下统称财务报表）进⾏审计；⼄⽅将根据《中国注册会计师审计准则》，通过执⾏审计⼯作，对财务报表的下列⽅⾯发表审计意见：（1）财务报表是否按照企业会计准则和相关会计制度的规定编制；（2）财务报表是否在所有重⼤⽅⾯公允反映甲⽅的财务状况、经营成果和现⾦流量。

⼆、甲⽅的责任与义务（⼀）甲⽅的责任1．根据《中华⼈民共各国会计法》及《企业财务会计报告条例》，甲⽅及甲⽅负责⼈保证会计资料的真实性和完整性。

因此，甲⽅管理层有责任妥善保存和提供会计记录，这些记录必须真实、完整地反映甲⽅的财务状况、经营成果和现⾦流量。

2．按照企业会计准则和《××会计制度》的规定编制财务报表是ABC公司管理层的责任，这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误⽽导致的重⼤错报；（2）选择和运⽤恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

（⼆））甲⽅的义务：1、及时为⼄⽅的审计提供其所要求的全部会计资料和其他有关资料。

修订审计工作底稿模板审计工作底稿是审计人员对被审计单位实施审计程序后所形成的记录和资料，用于证明审计报告的客观性和公正性。

以下是一个可能的审计工作底稿模板，供您参考：审计工作底稿被审计单位名称：XXX审计期间：XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日审计人员：XXX审计目的：对被审计单位的财务报表进行审计，确定其真实性、完整性和准确性。

审计程序：1. 了解被审计单位的基本情况，包括组织结构、业务范围、经营状况等。

2. 对被审计单位的财务报表进行审阅，了解其构成和内容。

3. 对被审计单位的内部控制制度进行评估，确定其可靠性和有效性。

4. 对被审计单位的资产、负债、所有者权益进行盘点和核实，确定其存在性和真实性。

5. 对被审计单位的收入和支出进行核查，确定其合规性和准确性。

6. 对被审计单位的税务进行核查，确定其合规性和准确性。

7. 对被审计单位的财务报表进行综合分析，评估其质量和可信度。

审计发现：1. 被审计单位的财务报表存在以下问题：XXX、XXX、XXX。

2. 被审计单位的内部控制制度存在以下问题：XXX、XXX、XXX。

3. 被审计单位的资产、负债、所有者权益存在以下问题：XXX、XXX、XXX。

4. 被审计单位的收入和支出存在以下问题：XXX、XXX、XXX。

5. 被审计单位的税务存在以下问题：XXX、XXX、XXX。

审计结论：根据以上审计程序和发现的问题，我们得出以下结论：被审计单位的财务报表存在一定的问题，需要进行调整和完善；被审计单位的内部控制制度需要进一步加强和完善；被审计单位的资产、负债、所有者权益存在一定的问题，需要进行核实和调整；被审计单位的收入和支出存在一定的问题，需要进行核实和调整；被审计单位的税务存在一定的问题，需要进行核实和调整。

建议被审计单位加强内部控制制度建设，规范财务管理流程，提高财务报表质量和可信度。

审计底稿模板审计底稿一、一般信息（一）被审计实体基本概况1、被审计实体为XXXX有限公司，主要经营XXXXX产品，成立于XXXX年，位于XXXX，注册资金XX亿元，员工总数XXX人，控股股东为XXXXX集团。

2、2018年营业收入XX亿元，其中营业利润XX亿元，净利润XX亿元，期末市值XX亿元。

（二）审计期间范围及审计重点1、审计范围：2018年１月1日至2018年12月31日，期间全部合同及相关独立账户资金收支情况。

2、审计重点：全面认真审核财务报表资料，详细查验审计项目，结合实际情况确定审计依据，做到抓住重点，涉及范围宏观、精要深入，以确保审计问题客观、全面、准确把握。

二、审计工作（一）准备工作1、审计小组分成底稿部门、核查部门和审计总部三个部门，分别完成准备工作。

2、根据被审计实体的实际情况，分析审计意图和编制审计程序，定义审计标准等。

3、明确审计的组织流程，安排审计诉求和审计工作目标。

（二）实际审计1、对被审计实体的财务状况、商业活动、能力及绩效等进行审计；2、调研被审计实体的财务管理状况，分析被审计实体的收入状况；3、审核被审计实体的业务收支流程、财务结账流程，发现审计可疑点，并就可疑点采取相应措施；4、对被审计实体现金流量表进行审计，与实际形成对比；5、对财务报表进行审计，发现有误差的，需进一步核实；6、收集被审计实体报表、会计凭证文件资料，用于形成审计结论。

（三）审计报告1、填写审计报告，审计实体主要情况，审计内容，审计结果，对审计实体建议等。

2、根据审计结果，以书面形式就发现审计可疑点给出审计建议，并对审计实体进行管理和监督。

3、及时就审计结果进行完善，并如实反映被审计实体的实际情况。

三、审计底稿及审计结果（一）审计底稿1、符合审计标准、规范及政策要求；2、通过审计发现分析被审计实体财务状况及经营管理状况；3、按规定完成财务报表和审计帐簿；4、审计报告按审计责任要求完整、准确、及时准备审计底稿。

审计工作底稿模板一、审计目的。

本次审计的目的是对公司财务状况、业务运营情况以及内部控制制度的有效性进行全面审计，确保公司财务报表的真实性、准确性和完整性，为公司经营决策提供可靠的依据。

二、审计范围。

本次审计范围涵盖公司2019年度财务报表以及相关的财务数据、业务活动和内部控制制度。

具体包括但不限于资产负债表、利润表、现金流量表，资产减值准备，关联交易，内部控制流程等方面。

三、审计程序。

1. 初步审计程序。

（1）了解公司的业务性质、组织结构和内部控制制度，明确审计范围和目标。

（2）收集公司财务报表、会计凭证、银行对账单等原始资料，进行初步分析和评估。

（3）与公司管理层沟通，确认重要事项、关键风险和内部控制的有效性。

2. 审计证据的收集。

（1）通过取样调查、会计核算、计算检查等方式，收集相关的审计证据。

（2）对重要账户和交易进行详细审计，确保财务报表的真实性和准确性。

3. 内部控制的评价。

（1）评价公司的内部控制制度，发现可能存在的缺陷和风险。

（2）提出改进建议，帮助公司完善内部控制制度，提高财务管理的效率和准确性。

四、审计结论。

根据对公司财务报表和内部控制制度的审计工作，我们得出如下结论：（1）公司的财务报表真实、准确、完整，符合相关法律法规和会计准则的要求。

（2）公司的内部控制制度存在一些缺陷和风险，需要加强改进和完善。

（3）在审计过程中未发现重大的违规行为和错误，公司的财务状况良好。

五、审计建议。

根据审计结论，我们提出以下建议：（1）完善公司的内部控制制度，加强对财务风险的管控和预防。

（2）建立健全的财务管理制度，提高财务报表编制的质量和准确性。

（3）加强对公司财务人员的培训和教育，提高其财务管理水平和风险意识。

六、审计报告。

根据上述审计工作的结论和建议，我们将向公司提交审计报告，对公司的财务状况和内部控制制度进行全面评价和分析，为公司的经营决策提供可靠的参考依据。

七、其他事项。

在审计过程中，如有其他重要事项和发现，我们将及时向公司管理层进行汇报和沟通，确保审计工作的全面、客观和公正。