项目公司财务管理制度

一、总则为加强甲方项目部财务管理工作，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，防范财务风险，提高财务管理水平，特制定本制度。

二、财务管理制度1. 财务机构设置与人员配备（1）甲方项目部设立财务部，负责项目部财务管理工作。

（2）财务部应配备会计、出纳等岗位，各岗位人员应具备相应的专业知识和职业素质。

2. 财务核算制度（1）财务核算应遵循国家有关财务会计制度的规定，按照权责发生制原则进行。

（2）财务核算应做到真实、准确、完整、及时，确保财务报表的真实性。

3. 收入管理（1）收入管理应遵循国家有关税收政策，依法纳税。

（2）项目部收入应及时入账，不得隐瞒、截留、挪用。

4. 支出管理（1）支出管理应遵循国家有关财务会计制度的规定，合理控制支出。

（2）支出必须经过审批，严禁擅自开支。

5. 资金管理（1）资金管理应遵循国家有关现金管理的规定，确保资金安全。

（2）项目部资金收支应及时进行核算，做到日清月结。

6. 会计凭证管理（1）会计凭证应按照国家有关财务会计制度的规定进行编制。

（2）会计凭证应真实、完整、合法，不得伪造、变造。

7. 财务报表管理（1）财务报表应按照国家有关财务会计制度的规定编制。

（2）财务报表应真实、准确、完整，及时报送。

8. 财务监督（1）项目部应建立健全财务监督制度，加强对财务工作的监督检查。

（2）项目部应定期对财务工作进行检查，发现问题及时整改。

三、财务责任1. 财务人员应严格遵守国家有关财务会计制度的规定，履行岗位职责。

2. 财务人员应加强财务管理，提高财务管理水平。

3. 财务人员应保守商业秘密，不得泄露财务信息。

四、附则1. 本制度由甲方项目部财务部负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行。

第一章总则第一条为加强本工程项目部财务管理工作，规范财务行为，确保财务收支合法、合规、合理，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于本工程项目部的所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本核算、费用报销、税务处理等。

第三条本制度遵循国家有关法律法规、财务会计制度及公司财务管理制度，结合本工程项目部实际情况制定。

第二章财务管理职责第四条项目经理对本工程项目部财务管理工作全面负责，负责组织、协调、监督和检查本制度的实施。

第五条财务负责人具体负责本工程项目部财务管理工作，履行以下职责：1. 负责编制和执行财务预算，控制成本，提高资金使用效率；2. 负责会计核算、账务处理、报表编制、税务申报等工作；3. 负责监督、检查和指导项目财务人员的日常工作；4. 负责财务风险防控，确保财务安全。

第六条项目财务人员履行以下职责：1. 按照国家会计制度、公司财务管理制度和本制度要求，进行会计核算、账务处理、报表编制等工作；2. 负责费用报销的审核、审批和报销工作；3. 负责税务申报、发票管理等工作；4. 负责财务档案的管理和保管。

第三章资金管理第七条资金管理应遵循以下原则：1. 合法合规：资金收支符合国家法律法规和公司制度；2. 安全高效：确保资金安全，提高资金使用效率；3. 明确责任：明确资金管理责任人，确保资金使用合理。

第八条资金收支应严格执行以下程序：1. 编制资金收支计划，经项目经理审批后执行；2. 资金支付需提供合法、合规的票据，经财务负责人审核、项目经理审批后支付；3. 资金收入应及时入账，确保资金安全。

第四章成本核算与控制第九条成本核算应遵循以下原则：1. 合法合规：成本核算符合国家法律法规和公司制度；2. 准确及时：确保成本核算数据的准确性和及时性；3. 透明公开：成本核算结果公开透明，接受监督。

第十条成本控制应采取以下措施：1. 制定成本预算，明确成本控制目标；2. 加强成本核算，及时发现成本差异，分析原因；3. 优化资源配置，降低成本；4. 强化成本考核，奖优罚劣。

房地产项目公司财务制度一、总则为规范房地产项目公司的财务管理，保障公司财务正常运转，提高财务工作效率，特制定本财务制度。

二、财务部门设置1. 房地产项目公司设立财务部门，负责公司的财务管理工作，包括会计核算、财务预算、内部控制、风险管理等工作。

2. 财务部门负责编制公司的财务预算，并监督执行情况，及时进行调整和报告。

3. 财务部门应定期向公司高层管理层报告财务情况，提供相关数据支持决策。

三、会计核算1. 房地产项目公司应按照国家有关法律法规和会计准则进行会计核算工作，确保财务信息的真实、准确和完整。

2. 财务部门应建立健全的会计制度和会计档案管理制度，确保会计凭证、账簿、报表等资料的完整性和保密性。

3. 房地产项目公司应定期进行财务核算和结账，确保财务数据的及时性和准确性。

四、财务预算1. 财务部门应根据公司的发展战略和业务规划，编制年度财务预算，包括资金预算、成本预算、收入预算等。

2. 财务预算应经公司高层管理层审批，及时调整和执行。

3. 财务部门应定期对财务预算执行情况进行跟踪和分析，及时发现和解决问题。

五、内部控制1. 房地产项目公司应建立健全的内部控制制度，包括审批权、授权制度、监督管理制度等。

2. 财务部门应对公司各项财务活动进行严格监督和管理，确保财务政策的执行和财务制度的落实。

3. 财务部门应定期组织内部审计，对公司的财务活动进行检查和评估，及时发现和解决问题。

六、风险管理1. 财务部门应建立健全的风险管理制度，包括市场风险、信用风险、操作风险等。

2. 财务部门应定期进行风险评估和排查，及时采取措施控制风险，降低风险对公司的影响。

七、财务报告1. 财务部门应按照国家有关法律法规和公司规定，定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

2. 财务报告应经公司高层管理层审核和批准，及时向股东、监管机构和其他相关方公布。

3. 财务部门应对公司财务报告进行真实和客观的披露，确保相关方对公司的财务状况和经营绩效有清晰的认识。

第一章总则第一条为规范公司财务管理工作，加强财务管理队伍建设，提高财务管理水平，确保公司财务状况健康稳定，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，各部门应严格遵守本制度，确保公司财务管理的规范化和制度化。

第二章财务管理体制第三条公司财务管理实行统一领导、分级管理、责任到人的管理体制。

第四条公司设立财务部，负责公司财务管理的全面工作，并对各部门财务工作进行指导和监督。

第五条各部门负责人对本部门财务管理工作负责，对财务部提出的意见和建议予以支持和配合。

第三章财务管理职责第六条财务部职责：1. 负责公司财务制度的制定、修订和实施，确保财务制度的合规性、完整性和有效性；2. 负责公司财务报表的编制、审核和报送，确保财务报表的真实性、准确性和完整性；3. 负责公司资金管理，确保资金的安全、合规和高效使用；4. 负责公司税务管理，确保公司依法纳税；5. 负责公司财务风险控制，确保公司财务安全。

第七条各部门职责：1. 按照财务部的要求，及时、准确、完整地提供财务资料；2. 严格执行财务制度，规范财务管理行为；3. 加强财务监督，发现财务问题及时上报财务部；4. 配合财务部开展财务管理工作。

第四章财务管理流程第八条资金管理：1. 资金收支必须经过财务部审核，按照公司规定程序进行；2. 资金使用必须符合公司财务制度，确保资金安全；3. 资金核算必须真实、准确、完整。

第九条财务报表编制：1. 财务部负责编制月度、季度、年度财务报表；2. 各部门负责人对财务报表的真实性、准确性负责；3. 财务报表报送前，财务部进行审核，确保报表的合规性。

第十条税务管理：1. 财务部负责公司税务申报、缴纳和税务筹划工作；2. 各部门应积极配合财务部开展税务管理工作。

第五章财务风险控制第十一条财务风险控制：1. 公司应建立健全财务风险控制体系，明确风险控制目标；2. 财务部定期对财务风险进行评估，提出风险控制措施；3. 各部门应严格执行风险控制措施，确保公司财务安全。

工程施工项目部财务管理制度一、总则为规范工程施工项目部的财务管理工作，提高资金使用效率和财务管理水平，树立良好的财务管理意识和行为，特制定本制度。

二、财务管理组织架构1. 项目财务部：负责工程施工项目部的日常财务管理工作，包括财务会计、成本管理、资金管理等。

2. 项目经理：负责项目整体经济管理和项目相关财务决策。

3. 项目管理团队：负责项目计划、预算编制、资金需求分析等工作。

4. 财务审计部门：独立于项目财务部门，负责对项目部的财务情况进行审计和监督。

三、财务管理制度1. 财务会计制度（1）会计核算：采用企业会计准则进行会计核算，确保财务报表真实、完整、准确。

（2）会计凭证：合格的会计凭证必须有完整的凭证原始凭证、日记账、总账和核算账。

（3）会计报表：按照规定时间制作并报送财务报表，确保报表真实性和准确性。

（4）税收管理：按照国家税收法规进行税收管理，及时缴纳税金和申报税收。

（5）审计备查：保留好每一笔交易的相关凭证，以备日后审计查看。

2. 资金管理制度（1）资金需求估算：项目管理团队根据项目计划和预算编制资金需求计划。

（2）资金调度：项目经理负责资金调度和预算的执行，确保资金使用的合理性。

（3）资金使用方式：资金应合理使用，不得挪用或私用，资金使用应符合项目计划和预算。

（4）资金监管：设定专门人员负责资金监管，确保资金使用不出现问题。

3. 成本管理制度（1）成本核算：对项目的各项成本进行准确核算，包括直接成本、间接成本等。

（2）成本控制：及时发现成本偏差和费用增加，采取措施加以控制。

（3）成本分析：对项目的成本进行分析，查找成本偏差的原因，并提出改进措施。

（4）成本考核：根据项目实际情况进行成本考核，并及时评价项目的经济效益。

四、其他约定1. 项目财务部门应根据项目的实际情况，不断完善财务管理制度，提高财务管理水平。

2. 项目经理应加强对项目财务部门的管理和监督，确保财务管理规范、合规。

3. 项目管理团队应密切配合项目财务部门，共同推动项目的财务工作顺利进行。

工程项目部财务管理制度范本3篇工程项目部财务管理制度范本1第一章总论第一条为了规范公司项目部财务核算、便于公司成本控制和绩效考核工作的开展，特制定本办法。

第二条公司承揽的工程项目实行扁平化垂直管理，项目部配备的财务人员由公司财务部统一委派和管理，直接对公司财务部负责。

第三条本办法包括货币资金管理、财务物资管理、项目核算管理、相关规章制度及报表模板附件等内容。

第二章货币资金管理第四条公司下辖的工程项目部实行备用金管理制度。

第五条备用金定额根据工程项目合同造价、人员配置等相关情况，由公司财务部门会同相关部门制定。

第六条备用金定额如不能满足项目部需要，可由项目经理根据实际情况提出书面申请，上报公司财务部，经审核通过后依据新的备用金定额执行。

第七条备用金使用范围包括但不限于以下内容：1、临时用工劳务报酬支出2、临时急需物资及小规模用料采购支出3、施工及办公等低值易耗品采购支出4、机械设备低值零配件采购及修理支出5、项目部人员差旅费用支出6、施工用水电支出7、项目部招待费支出8、项目部食堂采购支出9、经公司批准的其他项目支出第八条项目部财务人员进驻后，应尽快到最近的银行营业网点开立临时存款账户，备用金由公司财务部通过银行转账划拨。

第九条项目部支付给各分包队伍的工程款项、预付工程款和备料款等均须通过银行转账办理，不得支付现金。

第十条项目部才财务人员应根据工程项目造价、金融机构路途远近等因素确定库存现金的最低金额，为确保安全项目部财务部门不得保留过多的库存现金。

第十一条项目部财务人员应建立《转账支票使用情况登记薄》、《现金支票使用情况登记薄》，详细登记每张支票的使用情况，登记薄应当包括单不限于以下内容：1、出票日期2、出票金额和用途3、使用部门4、经手人签字第十二条作废的支票应连同支票存根粘贴，统一保管，并在骑缝处加盖作废章。

第十三条不同开户银行的支票应建立不同的《使用情况登记薄》，分别记录使用情况。

第十四条项目部财务人员每月应对每个存款账户编制《库存现金盘点表》、《银行存款余额调节表》连同当月《银行存款对账单》上报至公司财务部一份、项目经理一份、自留存档一份。

为规范西安大明宫东郊项目的工程财务管理，保证我公司工程项目的顺利进行，现根据《中华人民共和国会计法》、财政部《基本建设财务管理规定》和我公司的实际情况，特制定如下管理办法。

1．认真贯彻执行国家各项财经法规和财务制；2．严格监督项目资金的使用情况，对资金________、投资使用和资金完成三个阶段，认真做好日常的会计核算。

做到手续完备、内容充实、数字真实准确、帐目清晰、按期报帐；3．严格履行审批手续，项目资金必须按规定程序由项目负责人签批后方能使用；4．项目部财务人员必须严格执行公司各项财务制度，保证项目资金的完整与安全；5．严格执行企业会计制度，认真填制会计凭证，及时编制并报送各类会计报表，做到数字真实、内容完整；6．认真审核原始凭证，对违反制度规定，不真实和不符合基建开支范围与标准的票据拒绝报账；7．发现下列任何一种情况时，财务人员有权拒绝办理工程款支付手续：①收款单位与合同签证单位名称不一致，或者缺少必要的法律授权手续的；②未按合同规定超工程进度或者超工程造价付款的；③工程施工或者验收中发现有较大质量问题的；④无工程部“维修合格证明单”而要求支付质保金的；⑤未办理项目部工程付款会签单，由施工单位人员直接到财务处办理工程款支付手续的。

二、加强支票的管理1．凡因工作需要领取支票者，首先填制借款单，写清日期、用途、金额，按规定的审批程序批准后出纳方可签发，签发支票必须字迹工整清晰、不得涂改；2．基建工程款项开支一律按合同执行，经领导审批后支付；工程变更部份的开支严格按变更程序审批；3．支付支票后需尽快报账，普通不超过十天，外出人员不得超过十五天，如到期不能报账要追究经办人员的责任，在未处理完毕之前不得再行支用；4．如发生支票遗失现象，应即将通知财务部门并同时办理登报声明作废等事宜。

如不报告后果由丢失者自负。

三、规范工程款的支付程序1．各项工程开工前需将经签章的合同、协议交财务部门存档(包括暂时工程)。

项目财务管理制度范本一、总则为加强公司项目财务管理，规范项目经济活动，提高企业效益，保证财务安全，订立本制度。

二、适用范围本制度适用于公司全部项目的财务管理工作。

三、财务管理职责1.项目负责人应负责项目财务的规划、掌控和监督，并确保财务活动的合规性。

2.项目财务管理人员应具备相关专业知识，负责项目财务核算、报表编制、账务处理等工作。

3.项目成员应搭配财务管理人员完成财务相关工作，并按要求供应财务信息。

四、项目预算编制1.项目财务管理人员应依据项目需求和预期目标，订立项目预算。

2.项目预算应包含项目费用、投资计划、预期收益等内容，并经项目负责人审批后执行。

3.项目预算在项目启动前需报送财务部门进行审批。

五、项目费用掌控1.项目经理应依据项目预算，对项目费用进行严格掌控，确保不超出预算范围。

2.项目成员需提前申请费用使用，并依照规定的程序进行报销。

3.项目财务管理人员应定期对项目费用进行监督检查，及时发现和矫正超支行为。

六、项目收款管理1.项目财务管理人员应定期跟踪项目收款情况，并及时与客户沟通，催赶付款。

2.收到款项后，财务管理人员应及时核对并入账，确保款项及时到账。

七、项目资金管理1.项目资金应专款专用，并依照财务部门的要求存放、使用和结算。

2.项目财务管理人员应建立健全的资金管理制度，确保项目资金的安全性和稳定性。

3.未使用的项目资金应按规定的程序退回财务部门。

八、项目财务报告1.项目财务管理人员应依照规定的时间和格式编制财务报告，并及时向项目负责人和财务部门提交。

2.财务报告应包含项目收支情况、财务分析、风险评估等内容，以便项目负责人和决策者了解项目财务情形。

九、财务审计1.定期对项目财务进行内外部审计，确保财务情形真实、准确。

2.外部审计由独立审计机构进行，内部审计由公司内部审计部门负责。

3.审计结果应及时向项目负责人和财务部门报告，并及时整改发现的问题。

十、附则1.违反本制度的行为将受到相应的纪律处分，情节严重的可追究法律责任。

3p项目公司财务制度一、总则为规范3P项目公司内部财务管理，提高财务管理效率和规范性，制定本制度。

二、会计核算1. 3P项目公司财务会计核算按照《中华人民共和国企业会计准则》进行。

会计核算主要包括日常账务处理、总账处理、辅助账处理、报表分析等。

2. 3P项目公司要求每月月底进行内部对账、核对会计账簿凭证，确保账务凭证真实、准确。

3. 3P项目公司要求每季度对公司财务报表进行审计，确保报表真实、准确。

4. 3P项目公司要求每年对公司财务报表进行年终审计，编制年度财务决算报告。

5. 3P项目公司要求每月开展资产清查工作，确保资产负债表中的各项资产真实存在、价值准确。

三、财务预算1. 3P项目公司要求每年制定财务预算，明确公司财务收支情况，做到收支平衡。

2. 3P项目公司要求每季度对财务预算进行调整，根据实际情况充实或减少财务预算。

3. 3P项目公司要求每月对财务预算执行情况进行汇总、分析，及时发现并解决财务预算执行过程中的问题。

四、财务风险管理1. 3P项目公司建立完善的内部控制机制，确保公司财务活动符合相关法规和政策，避免财务风险。

2. 3P项目公司建立风险评估机制，对公司财务风险进行评估和预警，及时采取应对措施。

3. 3P项目公司建立风险应对预案，针对各类风险，制定相应的应对措施，做好风险防范工作。

五、财务监督1. 3P项目公司设立财务监督部门，负责对公司财务活动进行监督检查，确保财务管理工作规范、有效。

2. 3P项目公司要求每季度对公司财务活动进行检查，并及时发现并解决财务管理过程中的问题。

3. 3P项目公司建立信息披露机制，定期向公司董事会和股东公开公司财务情况，确保财务信息的透明度。

六、绩效考核1. 3P项目公司建立绩效考核机制，对公司各部门和员工进行绩效考核，激励人员积极工作，提高绩效。

2. 3P项目公司要求每月对各部门和员工的绩效进行评估和排名，及时发现问题，提出改进建议。

3. 3P项目公司建立绩效考核结果奖惩机制，对绩效优秀的员工给予奖励，对绩效不佳的员工采取相应措施。

spv项目公司财务制度一、总则1.1 本财务制度旨在规范SPV项目公司的财务管理，确保公司的财务活动合规、高效、安全。

1.2 本制度适用于SPV项目公司的所有财务活动，包括但不限于资金管理、费用报销、财务数据报告等。

1.3 公司财务管理人员应严格遵守本制度，不得违反公司规定进行违规操作。

1.4 本制度内容应与相关法律法规、公司章程等规定保持一致，如有冲突，以法律法规和公司章程为准。

二、资金管理2.1 账户开立2.1.1 公司财务部门负责开立公司的主账户，并及时更新账户信息。

2.1.2 其他涉及公司资金的账户必须由财务部门授权开立，严格控制账户的安全性。

2.2 收款管理2.2.1 公司收款应当按照相关规定进行，真实、准确、及时地录入账务系统。

2.2.2 财务部门负责管理公司的收款账户，并保证收款手续的规范性和安全性。

2.3 付款管理2.3.1 公司的付款应当经过审批程序，确保付款事项的真实性和合法性。

2.3.2 财务部门应当做好相关凭证的归档工作，保留长期相关凭证以备查验。

2.4 资金监管2.4.1 财务部门应定期对公司资金进行监管，保证公司资金的安全和流动性。

2.4.2 资金监管应当及时反馈公司资金的使用情况，避免资金滞留或挪用。

2.5 财务风险管理2.5.1 财务部门应当定期进行财务风险评估，制定相应的风险管理措施。

2.5.2 如遇到财务风险事件，财务部门应当及时报告并采取应对措施。

三、费用管理3.1 费用报销3.1.1 公司员工的费用报销应当按照公司规定程序进行，确保费用合理、真实和合法。

3.1.2 财务部门应当及时审核费用报销单据，确保费用支出的合规性和规范性。

3.2 差旅报销3.2.1 公司员工的差旅费用报销应当按照相关规定执行，遵循公正、合理、经济的原则。

3.2.2 财务部门应当对差旅费用进行详细核查，确保费用支出的合理性和准确性。

3.3 税务管理3.3.1 公司应当按照相关税法规定履行税务申报义务，保障税务合规性和透明度。