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材料会计做账流程材料会计是企业会计体系中的一个重要组成部分，其主要职责是对企业的原材料、辅助材料、低值易耗品等进行会计处理和管理。
材料会计做账流程是指在日常工作中，材料会计人员如何进行材料的入库、出库、盘点和结账等一系列操作。
下面将详细介绍材料会计做账流程的具体步骤。
1. 材料入库流程。
材料入库是指将采购的原材料、辅助材料等物品存放到企业的仓库中，并进行相应的会计处理。
在进行材料入库时，首先需要填写入库单，包括入库日期、物品名称、规格型号、数量、单价等信息。
然后将入库单交给仓库管理员进行验收，确认无误后，仓库管理员将物品存放到相应位置，并填写入库记录。
材料会计人员根据入库单和入库记录进行会计凭证的录入，包括原材料库存账、应付账款等科目的处理。
2. 材料出库流程。
材料出库是指根据生产计划或其他需要，从仓库中取出相应的原材料、辅助材料等物品供生产使用。
在进行材料出库时，生产部门或其他部门需要填写领料单，包括出库日期、物品名称、规格型号、数量等信息。
然后将领料单交给仓库管理员进行发料，确认无误后，仓库管理员将物品发放给领料部门，并填写出库记录。
材料会计人员根据领料单和出库记录进行会计凭证的录入，包括原材料成本、生产成本等科目的处理。
3. 材料盘点流程。
材料盘点是指定期对企业仓库中的原材料、辅助材料进行实际清点和核对，以确保账实相符。
在进行材料盘点时，仓库管理员和材料会计人员共同参与，按照盘点表逐项清点物品数量，并与账面数量进行核对。
如发现账实不符的情况，需及时进行调整，以保证账目的准确性。
4. 材料结账流程。
材料结账是指在一定期间内，对企业的原材料、辅助材料等进行结账处理，包括计算期末库存、结转损益等。
在进行材料结账时，材料会计人员需要根据盘点结果和其他相关信息，计算期末库存的数量和金额，并进行相应的会计处理，包括原材料库存账、成本差异等科目的结转。
总结：材料会计做账流程是企业日常会计工作中的重要环节，其准确性和及时性直接影响企业的财务状况和经营成果。
物料入库单样本规范物料入库操作一、背景介绍物料入库是指将采购的物料或者生产的成品从外部环境转移到仓库内部的过程。
为了确保物料入库操作的准确性和规范性，制定物料入库单样本是非常必要的。
本文将介绍物料入库单样本的规范和物料入库操作的步骤。
二、物料入库单样本规范物料入库单是记录物料入库信息的重要文件，它包含以下几个方面的内容：1. 公司信息：包括公司名称、地址、联系方式等。
2. 入库单编号：每个入库单都应有唯一的编号，方便后续查询和管理。
3. 入库日期：记录物料入库的具体日期，以便追溯和统计。
4. 供应商信息：包括供应商名称、联系人、联系方式等。
5. 物料信息：包括物料名称、规格型号、数量、单位等。
6. 质量要求：记录物料的质量要求，如外观、尺寸、包装等。
7. 检验结果：记录物料经过检验后的合格与否。
8. 入库人员：记录进行物料入库操作的人员信息。
9. 备注：可以记录一些特殊情况或者需要特别说明的事项。
三、物料入库操作步骤物料入库操作是指将物料按照规范进行入库的过程，下面是物料入库操作的步骤：1. 准备工作：在进行物料入库操作之前，需要准备好入库单样本、物料清单、检验工具等。
2. 检验物料：根据物料的质量要求，对物料进行检验。
检验包括外观检查、尺寸测量、包装检查等。
3. 记录检验结果：将检验结果记录在入库单上，包括物料的合格与否。
4. 入库操作：将合格的物料按照规定的存放位置进行入库。
入库时需要注意物料的分类、编号和存放位置。
5. 填写入库单：将入库操作的相关信息填写在入库单上，包括入库日期、供应商信息、物料信息等。
6. 完成入库：入库操作完成后，将入库单交给仓库管理员进行归档和管理。
四、总结物料入库操作的规范性对于企业的物料管理和生产运作具有重要意义。
通过制定物料入库单样本和规范物料入库操作步骤，可以确保物料入库的准确性和规范性，提高物料管理的效率和质量。
同时，物料入库单样本也为后续的物料追溯和统计提供了便利。
用友ERP基本操作（仓库）1．委外到货单供应链—委外管理—委外到货—委外到货单—增加—生单委外订单—输入订单号过滤—双击选择你所需的订单号—确认进行到货—根据供应商所带的手工送货单进行到货—到货时无需的料号直接删行—确认无误保存列印出到货单（材料验收入库单），每到货单只能列印8行。
2．采购到货单供应链—采购管理—采购到货—增加—生单采购订单—输入订单号过滤—双击选择你所需的订单号—确认进行到货—根据供应商所带的手工送货单进行到—到货时无需的料号直接删行—确认无误保存列印出到货单（材料验收入库单），每到货单只能列印8行。
备注：1.模具材料的到货单在保存后要在ERP右上角框中选模板,再打印.2.锌板和铝板材打单是输件数,非重量. 3．领料单输入①车间领料供应链—库存管理—出库业务—材料出库单—增加—出库日期—仓别—订单号为生产订单—确认输入工单号—过滤—双击选择你所需的工单号—确定进行领料—领料时无需的料号直接删行—出库类别为车间领用出库（代码20）—实际领料单据号输入—确认无误保存审核—领料完毕②委外领料供应链—库存管理—出库业务—材料出库单—增加—出库日期—仓别—订单号为委外订单—确认输入订单号—过滤—双击选择你所需的订单号—确定进行领料—领料时无需的料号直接删行—出库类别为委外领用出库（代码23）—实际领料单据号输入—确认无误保存审核—领料完毕4．材料验收入库单输入①采购入库供应链—库存管理—入库业务—采购入库单—增加—入库日期—仓别—到货号为采购到货单—确认输入到单据号—过滤—双击选择你所需的单据号—确定进行收料—确认无误码保存审核—收料完毕②委外入库供应链—库存管理—入库业务—采购入库单—增加—入库日期—仓别—到货号为委外到货单—确认输入到单据号—过滤—双击选择你所需的单据号—确定进行收料—确认无误码保存审核—收料完毕5．库存查询作业供应链—库存管理—报表—库存账—现存量查询/出入库流水账/库存台账6．成品入库单（半成品入库）供应链—库存管理—入库作业—产成品入库单—增加—入库日期—仓别（010保税成品仓）—生产订单—输入生产工单号—过滤—双击选择你所需的工单号—进行入库—入库时无需料号删行—入库类别为成品入库（代码12）—实入库单据号—确认无误保存审核—半成品入库完毕7．其他出入库单供应链—库存管理—出库业务—入库业务—增加—出库日期—仓别—出入库类别—备注—实出入库单据号输入—出入库料号、数量手动输入—保存审核—其他出入库完毕8．退库单、退货单①有工单号和订单号分别在材料出库和采购入库里面以红字进行操作②无工单号的退库单在其他出库以红字进行操作9．其它调拨单、形态转换单、盘点单审核后将自动产生其他出库单和其他入库进行审核。
会计新手实务操作-收料、领料、入库、出库四种单据的妙用说起收料单、领料单、入库单、出库单大家都不会陌生。
有的人也许会说这四种单天天见那有什么妙法？到底有没有妙法，让我来细细说来。
请不要小看这四种小单，它们的作用可大了，现在，让我来给大家介绍一下各自的用法：第一、收料单的妙用：当我们与供应商（供应商就是卖材料或商品给我们的厂家）购入材料或商品时，供应商要给我们两联的增值税专用发票，一联为发票联，另一联为抵扣联，要发票联就是让会计做账的记账联。
抵扣联就是让我们会计人员报税所用的发票。
每月都要报税，而且报税的时候，要先把抵扣联拿到国税局进行认证后，如果认证通过了，在抵扣联上要盖“认证相符”章和认证时间。
这个时候抵扣联上的税额才能做为当月的进项税额来抵扣，才能报税。
除了这些已外，还要附收料单，收料单是证明材料已经验收入库，如果没有收料单就证明材料还没有验收入库。
税法规定：1、工业生产企业购进货物，必须在购进的货物验收入后，才能申报抵扣进项税额，没有到达企业或尚未验收入库的不得作为当期进项税额抵扣。
2、商业企业购进货物必须在购进的货物物验收入和付款后，才能申报抵扣进项税额，尚未付款或尚未开出承兑汇票的，不得作为当期进项税额抵扣；这两种类型的企业，都规定了材料或商品必须验收入库，也就是说，如果没有验收入库的收料单，当月购入的进项税额当月不能抵扣，也就是说不能报税，这样这话，我们的进项税额就是减少，那根据应交增值税=销项税额—进项税额的公式来看，当月的销项税额如果不变的情况下，进项税额减少，那就意味着当月的应交增值税就为增加。
所以我们在认证进项税额时，一定要记住，要附一张收料单，千万别把收料单忘了或漏了。
如果这样的话，那问题就大了。
当税务局人员在查账的时候，如果发现进项税额发票没有附收料单的话，就算是已经报税，甚至报税成功，也会被进项税额转出，补交增值税。
第二、领料单的妙用：车间要生产产品，如果没有材料，那车间就没有材料可做，要让车间有材料可做，就要去材料仓库领料，而领料单就是证明到材料仓库领料的一种凭证。
库房领料单操作流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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材料入库领用流程-标准化文件发布号：（9456-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII5.1物料入库管理流程如下表：5.2 物料退库管理流程如下表：5.4 报废物品处理5.4.1 原价1000元以上报废物料需在仓库集中处理的，需分区存放并记录到报废物料报表。
5.4.2 工程部采购中心仓库管理员根据报废物料堆积情况集中一次性填报《报废物料处理申请表》进行上报(原价在1000元以上)，经工程部经理审核签字批准，最后交总经理批准，依据最终审批意见对报废物料进行处理。
5.4.3当月有报废物料入库，工程部采购中心仓库管理员应将报废物料报表提交财务，并在月底进行盘点；5.4.4根据实际情况1000元以内并以肉眼可判断为报废物料的，工程部、品管中心、财务部可直接在项目现场处理；5.4.5 工程部采购中心仓库管理员根据批准的《报废物料处理申请表》，据实开具《领料单》，作账务处理。
5.5 物料运输管理5.5.1 除供应商直接送现场物料外，各物料需求部门需要自行安排外部或公司车辆运输或转运需要的材料。
5.6 所有入库的、出库的物料必须开具规定单据，包括赠品、样品。
5.7 项目间调拨材料、项目内部施工单位之间调拨、施工单位同时在不同项目施工的情况均需先办退库，然后再办入库。
6. 附件及附表:6.1 相关文件：6.2.1《物料、设备检验流程》 DEWN-QP-0136.2.2《采购管理规定》 DEWN-QP-0126.2 相关表单：6.2.1《入库单》 DEWN-FORM-00286.2.2《领料单》 DEWN-FORM-00296.2.3《物料退库表》 DEWN-FORM-00306.2.4《报废物料处理申请表》 DEWN-FORM-00316.2.5《呆滞物料统计表》 DEWN-FORM-00326.2.6《物料出入库及库存统计表》 DEWN-FORM-00336.2.7《物料入库统计表》 DEWN-FORM-00346.2.8《物料领用统计表》 DEWN-FORM-00356.2.9 《材料到货初验单》 DEWN-FORM-01926.2.10 《设备到货初验单》 DEWN-FORM-01936.2.11《材料使用检验单》 DEWN-FORM-0194 6.2.12《设备使用检验单》 DEWN-FORM-0195 6.2.13《材料、设备运行检验单》 DEWN-FORM-0196。
生产辅料采购入库领料业务流程一、采购流程在进行生产辅料的采购之前，公司需要进行以下流程：1. 确定采购需求：根据生产计划和生产辅料库存情况，确定采购辅料的种类和数量。
2. 寻找供应商：通过市场调查和询价等方式，寻找合适的供应商，比较不同供应商的价格、质量和服务等因素，选择最合适的供应商。
3. 发起采购订单：与供应商协商达成一致后，向供应商发起采购订单，明确采购辅料的品名、规格、数量、价格、交货期限等信息。
4. 审批采购订单：采购订单需要经过相关部门的审批，包括采购部门、财务部门等。
5. 发送采购合同：在采购订单审批通过后，向供应商发送采购合同，确保双方权益。
6. 解决付款事宜：与供应商协商确定付款方式和时间。
7. 实施采购：供应商按照合同的要求配送辅料，同时对送货的答疑进行核对。
8. 入库：收到辅料后，将辅料进行验收，检查其数量和质量是否符合合同要求。
二、入库流程1. 辅料验收：将辅料交由仓库进行验收，对产品的规格、数量和质量进行检查。
2. 录入信息：验收合格后，将辅料的相关信息录入入库系统，包括品名、规格、数量、生产日期等。
3. 标识和编码：对入库辅料进行标识和编码，以便后续的管理和使用。
4. 存储入库：将辅料存储入库，按照品类和规格进行分类放置，确保仓库的整洁和物料的有序。
5. 存储记录：记录辅料的存储位置和数量，以便随时查询和管理。
三、领料流程1. 领料申请：生产部门根据生产计划，向仓库提交领料申请，明确所需辅料的品名、规格和数量。
2. 领料审批：仓库管理人员对领料申请进行审批，核对申请的合理性和准确性。
3. 配料操作：仓库管理人员按照领料申请，从库存中提取相应辅料，并进行称量和包装等操作，确保领料的准确和及时。
4. 领料出库：将领料的辅料从库存中移出，同时记录出库的品名、规格、数量和领料人等信息。
5. 发放领料：将领料的辅料及相关领料单发放给生产部门。
四、总结生产辅料采购入库领料业务流程的要点包括采购流程、入库流程和领料流程。
入库单、出库单、领料单、发货单模板XXX入库单SJ/JL-088-B/0日期: 年月日入库部门:编号: 名称:货品类别:规格/型号: 单位:成品□ 半成品□物料□ 其它□单价: 金额:备注:存根会计记账仓库经办人存根保存期: 五年改写: 这是一张入库单，编号为SJ/JL-088-B/0.请填写日期、入库部门、货品类别、规格/型号、单位、单价、金额和备注等信息。
存根和会计记账需要填写，仓库经办人需要签字确认。
存根需要保存五年。
XXX出货单SJ/JL-089-B/0日期: 年月第页共页订单号客户名称交货品名数量分期交货数交货地点运输方式制单/日期：审批/日期：销售部仓库管理资源吧·管理人自己的下载网站改写: 这是一张出货单，编号为SJ/JL-089-B/0.请填写日期、订单号、客户名称、交货品名、数量、分期交货数、交货地点、运输方式、制单/日期和审批/日期等信息。
销售部和仓库需要填写。
XXX发货单SJ/JL-090-B/0客户名称。
联系人：地址。
联系日期: 年月日编号:序名称及规格单位数量单价总值备注合计回执仓库主管经办人。
接收人：回执客户销售财务存根保存期: 五年改写: 这是一张发货单，编号为SJ/JL-090-B/0.请填写客户名称、联系人、地址、联系电话、日期、序号、名称及规格、单位、数量、单价、总值和备注等信息。
仓库主管需要签字确认并填写回执，客户、销售、财务和存根也需要填写回执。
回执需要保存五年。
XXX领料单SJ/JL-091-B/0日期: 年月日部门:编号: 名称:序号名称规格/型号货品类别单位工具/刀具□ 半成品□零件/材料□ 其它□供应商/批次备注存根数量仓库: 班组长: 领料人:存根保存期: 五年改写: 这是一张领料单，编号为SJ/JL-091-B/0.请填写日期、部门、序号、名称、规格/型号、货品类别、单位、供应商/批次和备注等信息。
存根需要填写，仓库需要签字确认并填写领料人和班组长。
