2019-存货管理专项审计报告-范文word版 (3页)

仓库管理专项审计工作总结报告一、背景随着物流行业的发展，仓库管理越来越成为企业物资管理的重要环节。

然而，仓库管理存在一些问题和挑战，例如库存管理不规范、货物损失率较高等。

为了解决这些问题，我公司决定进行仓库管理专项审计，以确保仓库管理的合规性和有效性。

二、审计目标本次仓库管理专项审计的目标是：1.了解仓库的组织架构和管理制度；2.评估仓库管理流程的规范性和效率；3.分析仓库库存情况，并提出库存管理的改进建议；4.查明仓库中货物损失的原因，并提出相应的防控措施；5.评估仓库运营成本，并提出降低成本的建议。

三、审计方法本次仓库管理专项审计采用了综合性的方法，包括：1.书面资料的归档和整理，对相关文件进行审核和分析；2.现场实地勘察，对仓库设施和仓储流程进行观察和记录；3.进行访谈，与仓库管理人员和相关部门人员进行交流，了解实际运作情况；4.利用数据分析工具，对仓库的库存和运营成本进行统计和分析。

四、审计发现通过对仓库管理的审计工作，我们得出以下结论：1.仓库管理制度不完善。

仓库管理制度的内容不明确，流程不规范，导致管理混乱。

2.仓库库存管理不规范。

库存管理缺乏科学、系统的方法，导致库存过高或过低、存货周转率低的问题。

3.仓库货物损失率较高。

仓库内部存在未授权的人员进入，货物容易遭受损失和盗窃。

4.仓库运营成本较高。

仓库管理费用过高，人力资源利用效率低，需要精简成本节约费用。

五、改进建议基于以上审计发现1.完善仓库管理制度。

建立健全的仓库管理制度，明确各个岗位的职责和工作流程。

2.优化库存管理。

加强库存计划和调度，合理控制库存水平，提高存货周转率。

3.加强货物安全管理。

增强仓库的安全性，加强门禁控制，确保未授权人员无法进入仓库。

4.优化仓库运营成本。

通过合理配置人力资源，提高工作效率，降低运营成本。

六、总结与展望本次仓库管理专项审计通过对仓库管理制度、库存管理、货物损失率和运营成本的审计，发现了相关问题，并提出了相应的改进建议。

仓库管理专项审计报告范文一、引言：按照公司2019年度内部审计的计划安排，2019年7月8-17日监察审计处对公司仓库管理进行专项审计，审计目的：保证存货账目真实，准确，完整；财务帐表与实物核对相符。

审计过程中我们实施了合适的、必要的审计程序，按照既定的审计方案，结合其实际情况，对物资接货验收管理；物资仓储管理；闲置库存物资管理；仓储工作考核进行专项审计。

二、审计发现与建议：1、物资接货验收管理方面审计发现：（1）物资验收时采购员没有到位，造成仓管员对物资申报人不明确，造成物资申报人自己找物资。

注：按物资管理制度：物资验收采购员必须到位。

2、物资仓储管理方面：（1）三防管理：（a）防火管理：目前仓库消防栓没有接上；没有消防水源。

（b）防盗管理：监控设备没有人看管，进出人员无登记。

（c）防腐管理：对腐工作不够重视，化学试剂管理不规范。

注:严格按照安全规范做好三防工作。

（2）盘点管理:月、季、度年度盘点无记录；2019年7月9日对仓库进行盘点存在问题：（a）仓库台账不完整：存在寄存物资无记录；（b）出入库记录不及时：造成库存与实物不符；（c）仓管员平时盘点少对物资存放不熟；（3）出库管理：（a）出库程序不正确：先出库后补领料单审批；（b）出库没有及时销账；（4）退库管理：以寄存代替退库；（5）闲置物资管理：没有按规定进行库龄管理；（6）内部管理：人员离职和请长假移交无清单；3、仓储工作考核方面：（1）建立仓管员培训制度加强学习物流管理知识；（2）建立完善仓管员考核制度做到帐实相符，日清月结；（3）建立完善库存日报表，月报表等及时提供给相关部门；三、审计总结：此次审计获得市场部的全力配合，发现了一些问题不该存在的问题，要求市场部确实加强仓库的管理，对上述存在问题逐项限期整改。

对整改情况将进行跟踪，在后续审计中无整改将对相关责任人进行处罚。

成本、存货管理内部审计报告成本、存货管理内部审计报告根据工作安排，审计部于**年*月对影响**子公司产品成本（直接材料、直接人工、制造费用）及存货管理的状况进行了审计检查。

被审计检查单位未能提供完整的有关资料、数据，审计人员只能就了解到被审计检查单位的内部控制状况发表意见，审计不能保证发现存在的所有问题。

审计过程中我们实施了调查问卷、询问、实地查看、查阅资料、抽样、分析性复核等方法。

现对审计检查情况进行汇报：一、基本情况：**子公司以生产**扣板、角线为主，现有粒料、拉板、表面处理三个车间，粒料车间现有生产线*条，拉板车间现拥有生产线*条（日产能约****条），表面处理车间现有*条生产线。

09年2-7月产量******条（折6米）。

相关部门未能提供09年关于生产产能和车间产量、及产品成本的完整、准确的资料信息。

无法对其生产线利用率，生产总值、人均生产总值等信息进行分析与反映。

二、审计检查情况：（一）生产部门检查情况1、生产工艺流程无技术人员审核签字，工艺流程图工序不足：审计人员查看了**子公司提供的生产工艺流程图并对照工艺流程图进行实地核对，发现流程图由生产主管编制，无技术人员审核签字，过于简单；在核对过程中，粒料工序：工艺流程文件缺少破碎料制粒工序，而实际工序上破碎料制粒工序有拌料、造粒、冷却；煮料（造料）后工艺流程文件缺少冷却工序，而实际操作中有。

不清晰的生产工艺流程使产品质量的稳定性无法保证。

经了解：有关人员说这只是一个大致的流程，没有细化。

建议重整生产工艺流程文件，尽量全面的反映实际工艺流程。

2、客户订单和排产单1）排产单没有相关管理层审核签字：审计人员经了解和查阅7月份排产单发现排产单没有相关管理层审核签字，存在出错给公司造成损失的风险。

2）排产单起不到真正排产的作用：排产单上有关信息是订货单信息的抄袭，起不到真正排产的作用，据了解实际操作中各个车间根据排产单上订单数量增加一定幅度（审计收到的书面文件上未有显示此幅度标准）内自行控制生产数量，操作中对数量的掌握很随意。

存货专项审计报告xxxxxx股份有限公司关于年终存货盘点情况的审计报告xx审xxxx第xxx号审计部xxxx年xx月xx日文件签收情况项目签名日期签收部以上文件已签收,我们将对报告中所反映的情况进行认真考虑,并努力对可行门申明项目进行改进,并将持续改进情况反馈审计部。

关于年终存货盘点工作的审计报告xx审xxxx第xxx号根据按排，审计部对公司存货盘点工作进行了审计。

审计目标及范围:此次就公司存货的真实及完整性进行审计，涉及评价盘点工作的执行情况、资产状况、存储管理、账卡物相符性等。

审计程序:监盘、数据分析、询问、观察等。

一、存货盘存结果。

截止xxx年底，公司存货盘点余额为xxx万元(含车间在制品、项目在建物料共xxx万元，不含委托加工物资)，盈亏相抵后整体盘盈金额为xxx万元。

具体明细如下:表1 单位:万元原材料半成品产成品低值易耗品总计类别差异原因盘亏盘盈盘亏盘盈盘亏盘盈盘亏盘盈盘亏盘盈-4.97 1.29 -0.72 0.25 0.34 编码问题 -5.69 1.88-0.39 0.11 -0.14 系统差异 -0.52 0.11 BOM及换算差异 -0.58 22.63 -0.58 22.63-0.18 0.17 10.4 -0.03 0.01 前期差异 -0.20 10.58-0.39 4.67 0.30 0.95 收发货差异 -0.39 5.920.46 采购备品未入账 0.00 0.46-1.46 5.44 -0.99 2.42 -0.01 其他 -2.46 7.85-0.24 1.19 在制品 -0.24 1.19-7.96 34.75 -1.85 13.37 -0.01 1.29 -0.03 0.01 -10.09 50.62 总计审计发现:(1)前期差异形成盘盈xx万元，其原因是上年盘点的电池片角片等通过估算并按一定比例打折的方法计入盘存量的，而今年是根据实际瓦数进行详细盘存，如此形成差异xx万元。

工业存货盘点专项内部审计报告范文根据时间表，审计部对公司的存货盘点工作进行了审计。

审核目标和范围:本次审核是对公司存货的真实性和完整性进行审核，涉及存货执行情况的评估:资产状况、仓储管理、账户、卡片和材料的符合性等。

审核程序:监控:数据分析、查询、观察等。

1:库存结果截至xxx年末，公司库存余额为xxx万元(含在建车间:项目在建材料总额为xxx万元，不含委托加工材料)，盈亏平衡后总库存盈余为xxx万元。

详情如下:审计结果:(1)由于去年盘点的电池片边角件按一定比例通过估算和折扣计入库存，导致上期差额出现xx万元的库存盈余。

今年，根据实际瓦数进行了一次详细的盘点，结果相差了xx万元。

建议，当计算方法发生变化时，应及时进行账户调整，不需要在年末进行账户调整。

(2)BOM和换算差异导致库存盈余近xxx万元，主要原因是:的a:板的理论厚度和实际收集的材料之间存在差异；b .剩余废料的利用；c .计量单位的换算差异等。

；物料清单使用错误等。

建议:a:物料控制部做好物料清单使用的监控工作，如不符合实际情况，及时与研发部沟通修改(相关物资采办部配合并提供相关信息)；b:研发:采购和物料控制协商确定物料的计量单位，确保物料清单、采购、储存和系统中使用的计量单位一致；当计量单位不能统一时，要求收发材料转换时要谨慎，加强检查，发现差异及时改进或调整账目。

(3)收货和交货库存的差异导致近xx百万元的库存盈余，主要是由于:a:项目领料和退货错误；b:已发出领料单，但未实际收回；c:车间未办理退料手续(如车间退回的部分铝材未办理入库手续)；建议:物资管控仓库管理人员应要求相关人员及时完成收发手续，加强对进出仓库物资的盘点。

特别是要核实材料已办理手续但未实际进出仓库的情况，同时根据实际情况在材料卡上做完整记录。

(4)部分库存损失材料明细:侧重于运输差异导致的短缺数据由于收发，存货损失了4000元。

数据并不重要，但这方面的管理仍需加强。

企业存货审计报告模板1. 引言存货是企业经营活动中重要的资产之一，对企业的盈利能力和经营风险有着重要的影响。

为确保企业存货账面数与实际存货数量、质量、价值相符，我们对企业的存货进行了审计。

本报告旨在总结审计结果，并提供有关的建议。

2. 审计范围本次审计主要关注以下存货项目：1. 原材料：审计原材料的采购、库存数量和质量。

2. 在制品：审计生产过程中的在制品数量和质量。

3. 成品：审计已完成但尚未销售的成品数量和质量。

4. 商誉：审计商誉的准确性和公允价值。

3. 审计目标本次审计的目标是确认以下事项：1. 存货账面数与实际存货数量的一致性。

2. 存货质量与企业标准的符合程度。

3. 存货成本计算的准确性。

4. 商誉的准确性和公允价值的核实。

4. 审计程序我们采用以下程序对企业的存货进行审计：1. 核实存货记录与实际存货数量的一致性。

2. 对存货进行抽样检验，核实存货质量是否符合企业标准。

3. 检查存货计量和计价的方法是否符合会计准则和内部控制要求。

4. 评估商誉的来源、计量和披露是否符合相关规定。

5. 审计结果通过对企业存货的审计程序，我们得出以下结果：1. 存货账面数与实际存货数量基本一致，不存在数量披漏或虚报的情况。

2. 绝大部分存货质量符合企业标准，但发现少量存货质量问题，建议企业加强质量控制。

3. 存货成本计算准确，符合会计准则和内部控制要求。

4. 商誉来源清晰，计量和披露符合相关规定。

6. 建议根据审计结果，我们提出以下建议：1. 加强存货管理：加强对存货数量和质量的监控，确保账面数与实际存货一致。

2. 加强质量控制：针对发现的存货质量问题，建议企业加强质量控制措施，提高成品质量。

3. 完善存货核算：建议企业进一步完善存货计量和计价的方法，确保成本计算的准确性。

4. 遵循相关规定：建议企业继续遵循相关规定，确保商誉的来源清晰、计量准确、披露透明。

7. 结论通过对企业存货的审计，我们认为存货账面数与实际存货数量基本一致，存货质量和成本计算准确。

仓库管理审计报告一、引言本次审计报告旨在评估仓库管理的规范性和有效性，以确保库存物资的安全、完整和有效利用。

通过对仓库管理流程、物资存储、人员管理等方面的审计，发现存在的问题并提出改进建议，以提升仓库管理水平，降低库存成本，提高企业运营效率。

二、审计范围本次审计范围涵盖了公司所有仓库，包括原材料库、成品库、半成品库等。

审计内容主要包括仓库管理流程、物资存储、人员管理等方面。

三、审计结果1. 仓库管理流程方面经过审计，发现公司仓库管理流程存在以下问题：（1）入库流程不规范，部分物资未经过验收直接入库；（2）出库流程存在漏洞，存在未经审批或审批不严的情况；（3）库存盘点不及时，导致库存数据不准确。

2. 物资存储方面经过审计，发现公司物资存储存在以下问题：（1）部分物资堆放不规范，存在安全隐患；（2）部分物资标识不清晰，导致查找困难；（3）部分物资存储环境不符合要求，导致物资损坏。

3. 人员管理方面经过审计，发现公司人员管理存在以下问题：（1）部分员工缺乏仓库管理知识，操作不规范；（2）部分员工责任心不强，对工作不够认真；（3）部分员工之间沟通不畅，导致工作效率低下。

四、改进建议针对以上问题，提出以下改进建议：1. 完善仓库管理流程，制定详细的入库、出库和盘点流程，并加强监督执行；2. 加强物资存储管理，规范物资堆放，清晰标识物资，确保存储环境符合要求；3. 加强人员培训和管理，提高员工仓库管理知识和责任心，加强员工之间的沟通协作。

五、结论本次审计发现公司仓库管理存在一定的问题和不足，但通过改进和完善管理流程和人员管理等方面的工作，可以进一步提升仓库管理水平，确保库存物资的安全和有效利用。

建议公司重视并积极采纳改进建议，以提高仓库管理的规范性和有效性。

本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==存货内部审计报告篇一：存货仓库审计报告资产负债表资产负债表(续) 合并资产减值准备明细表母公司资产减值准备明细表利润表补充资料:篇二：存货审计报告.doc新世纪年终存货审计报告根据安排，企划部对公司存货盘点进行了审计。

审计目标范围：此次就公司存货的真实以及完整性进行审计，涉及评价盘点工作的执行情况、资产状况、存储管理、账卡物相符性等。

审计程序：监盘、数据分析、询问、观察等。

一、存货盘点结果截止201X年底，公司存货盘点余额694223.55元（含在途），盈亏相抵后整体盘盈金额为2484.52元。

盘亏明细：盘盈明细：二、审计发现盘亏说明：1、事故车订件，因沈阳分库未及时到货，后期此件已从其他途径采购或者已不需要更换，所以，经与分库交涉用其他常用件进行冲减补偿。

零件金额920元，补偿件金额1000元。

此类件有：84631ed40a一个，订单号a0902131026dn01，当时订了两个到了一个；82301cj010一个，订单号a0902131206dn01，当时订了一个；26580ew80a一个，订单号a0902131012dn01，当时订了一个；850901jz5a一个，订单号a0902131105dn01，当时订了一个；850909w200一个，订单号a0902130725dn01，当时订了一个。

补偿件是1102601m02常用件，500个2、二网采购零件，因此件为启辰替代件号（2fj），不能以网点调拨出库，所以只能以盘亏形式进行系统出库。

此类件有：622a02fj0a共计六个，金额18元。

3、串撇、串号，前台加件时出现错误，技师领料时按正确付货，后期因备件部人员未及时进行系统更改，造成此类问题出现。

零件金额76.8元。

此类件有：628901da0b和628901ka0a串号，都是天籁车前标牌；82816cj000和82817cj000串号，都是骊威车门胶带；82812ew800和82818ew800串号，都是轩逸车门胶带；628101da0a和628231da0a串撇，都奇骏车空气导向板。

2023-存货管理专项审计报告-范文word版[存货管理专项审计报告-范文]审计报告编号：XXXXX报告日期：XXXX年XX月XX日尊敬的XXX公司董事会：根据公司委托，我们对您公司的存货管理进行了一项专项审计。

本次审计的目的是评估您公司的存货管理控制措施是否有效，并对存货的准确性和真实性进行确认。

我们进行了基于风险的审计，并依据审计准则和相关法规与规范执行。

经过对存货管理的审计程序的执行与分析，我们发现了以下问题：1.存货计量方法不准确我们注意到您公司使用了一种不准确的计量方法来计算存货成本和存货的减值。

该计量方法导致存货的净实际价值被低估，进而影响了财务报表的准确性。

2.存货计量方法变动未合理说明我们发现您公司在会计制度中的存货计量方法发生了变动，但并未在财务报表中对此进行合理的解释和说明。

这种行为可能会影响投资者和利益相关者对财务报表的理解和判断。

3.存货核销程序不完善您公司的存货核销程序存在不完善的地方，例如，未完全记录存货核销的依据和过程，未及时进行存货的抵扣等。

这种不规范的操作可能会导致存货减值准备计算的不准确，影响存货的净实际价值的反映。

4.存货清点不及时我们发现存货清点的频率与业务特点不匹配，存货未及时清点可能导致存货被盗窃、遗失或损坏而未能及时发现。

这可能会使存货账面不准确，并增加公司的损失。

5.存货档案管理不规范您公司的存货档案管理存在问题，如存货标识不清晰、存货信息记录不准确等。

这可能会导致存货信息的丢失、混乱或错误，给存货管理和财务报表的准确性带来风险。

作为我们的审计结论，我们认为您公司的存货管理存在上述问题，并可能对财务报表的准确性和公司的经营决策造成风险。

我们建议您公司采取以下措施纠正这些问题：1.纠正存货计量方法的不准确性，确保存货的净实际价值得到正确反映。

2.合理解释和说明存货计量方法的变动，以保持财务报表的透明度和可信度。

3.完善存货核销的程序和记录，确保存货减值准备的计算准确无误。

本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==存货管理专项审计报告篇一：关于开展存货管理专项审计及全面清查工作的通知关于开展存货全面清查工作的通知公司各单位：根据**的要求，为进一步加强和规范存货管理，摸清家底，公司决定以**年**月**日为时间节点，全面开展存货清查和实地盘点工作。

现将有关事项安排如下：一、各责任单位以**月**日为时间节点，以财务账面存货数量、单价等存货信息为基础开展全面存货清查、实地盘点工作。

具体分工如下：以上责任单位可根据工作需要，成立工作组，确保清查工作落到实处。

二、各责任单位自查存货管理制度建设及执行情况、存货资金占用情况，存货管理及占用中存在的主要问题和风险等，形成自查工作总结。

三、财务部门自查存货资产核算情况及存在的主要问题及风险等，形成自查工作总结。

四、重点（一）存货管理状况（各责任单位负责）存货管理、核算相关制度建设情况，存货采购、仓储、流转管理方式及效果，定期开展存货实地盘点情况及结果，存货资金占用情况、合理性及对经营管理的影响。

主要清查内容：对存货管理制度的完备性、合规性及内容的实用性进行审查，评价制度建设情况；对存货采购、仓储、领用等管理程序的履行、存货定期盘点制度的执行、存货物流和信息流是否同步、存货盘盈、盘亏、报废、毁损的认定和审批程序的规范性及责任落实等情况进行检查，评价制度执行的有效性等。

审核存货盘存资料与账务处理、盘存资金与账簿金额的一致性；依据购货合同、出库入库单、会计凭证和账簿等资料，审核验证存货的真实性，确定存货资产所有权等。

（二）存货核算情况（财会管理部负责）各项存货计价、核算方法的规范性，存货跌价准备计提的规范性。

主要检查内容：根据《企业会计准则》和集团公司《会计核算办法》有关规定，检查存货计价方法是否恰当、合规；检查存货采购成本的构成项目、采购费用的分配和存货的收发结转计价方法的正确性；检查发出存货的原始凭证完整性；采用计划成本核算的，检查“材料成本差异”科目发生额的真实性、准确性；检查暂估入账存货账务处理的及时性等。

xxxxxx股份有限公司关于年终存货盘点情况的审计报告xx审xxxx第xxx号审计部xxxx年xx月xx日文件签收情况关于年终存货盘点工作的审计报告xx审xxxx第xxx号根据按排，审计部对公司存货盘点工作进行了审计。

审计目标及范围：此次就公司存货的真实及完整性进行审计，涉及评价盘点工作的执行情况、资产状况、存储管理、账卡物相符性等。

审计程序：监盘、数据分析、询问、观察等。

一、存货盘存结果。

截止xxx年底，公司存货盘点余额为xxx万元（含车间在制品、项目在建物料共xxx万元，不含委托加工物资），盈亏相抵后整体盘盈金额为xxx万元。

具体明细如下：表1单位：万元审计发现：(1)前期差异形成盘盈xx万元，其原因是上年盘点的电池片角片等通过估算并按一定比例打折的方法计入盘存量的，而今年是根据实际瓦数进行详细盘存，如此形成差异xx万元。

建议：盘点方法改变时所确定的差异应及时进行账目调整，无须年末时再做账目调整。

(2)BOM及换算差异形成盘盈近xxx万元，其主要原因有：a. 板材理论厚度与实际领用的材料存在差异；b. 边角废料的利用；c. 计量单位的转换差异等；d. BOM用量出现错误等。

建议：a.物控部门做好BOM用量的监测工作，对与实际不符时及时与研发部门进行沟通进行修改（相关领料部门应配合提供相关信息）；b.研发、采购、物控协商确定好物料的计量单位，确保BOM、采购、存储及系统中使用的计量单位是一致的；对确实不可统一计量单位时要求在收发料进行换算时保持谨慎态度，并加强检查，发现差异及时改进或进行账目调整。

(3)收发货盘点差异形成盘盈近xx万元，主要原因有：a. 工程领退料错误；b. 已开据领料单但实际未领用；c. 车间退料未办退料手续(如车间退回部份铝材未办入库手续)；建议：物控仓管人员应要求相关人员及时办全收发手续，并加强对进出仓物料的清点，特别需对已办手续但实际并未发生物料出入仓的情况进行核实，同时在物料卡上根据实际情况进行完整记录。

仓库管理专项审计报告仓库管理专项审计报告仓库管理专项审计报告根据公司审计工作计划，审计部成立项目组于20XX年X月X日至20XX年X月X日期间，对公司各仓库管理情况进行了专项审计。

本次审计，重点关注了仓库管理相关规章制度、流程的建立健全情况，仓库存货出入库及保管情况，各项规定执行情况及其他基础工作落实情况，基于审计工作的开展，审计项目组发现了相关问题并提出了可行的建议和改善措施。

一、基本情况目前属于物控部管辖范围内的仓库共有18个，分为原料仓、成品仓及半成品仓库。

其中原料仓8个，半成品仓1个，成品仓9个。

截止20XX年X月底，仓库目前保管物资价值总额为X元。

仓库目前对于物资出入库、保管、盘点等各项基础工作管理比较完善，各种规章制度已基本建立，但对于委托加工物资、单据审核、制度执行有效性也有较多不足之处，须加以完善。

二、审计发现1.对外发加工物资缺乏有效控制。

0769仓库有外发加工物资未收回。

在对各仓库外发加工出入库情况进行审计检查时，发现0769原料仓分别在20XX年X月和12有两笔以委外加工出库单形式，将材料名称为雕花板送至某某厂商维修，至审计结束为止未收回（如下表）。

原料仓外发加工物资账目不清。

在对原料仓外发加工情况进行检查，发现自20XX年X月X日至20XX年X月X日共向某某厂商外发木拼板11472张进行喷油加工，截止审计结束日收回橡胶木拼板10233张，共计有1239张未收回。

金额为X元。

对于加工物资存放于加工商处，未与某厂商对账，且存放数目是否准确，原仓管陈某某表示不清楚。

由于陈某某已调往收料组，未与新仓管进行交接，现V6仓管亦表示不清楚外发加工有多少数量未收回。

按照公司制度《委外加工流程及管理规范》（文件编号：AM-QEOW-WK-0004）规定，对于委外加工物资应该由各仓管负责核对，并且每月10日前需对上月委托加工物料未收回物料上报部门主管经理处审核，但是目前并未严格按照制度执行。

工业存货盘点专项内部审计报告一、审计背景和目的为了加强企业内部控制，规范存货管理，确保企业资产的安全和准确核算，经公司领导层批准，特组织本次工业存货盘点专项内部审计。

本次审计的目的是对公司工业存货进行全面盘点，验证其准确性和合法性，发现存货管理方面的问题并提出改进建议。

二、审计范围和方法审计范围包括公司所有的工业存货，审计方法主要采用抽样检查、物理盘点和对账对照等方式进行。

审计期间从2024年1月1日至2024年12月31日。

三、审计结果1.工业存货数量核实经过物理盘点，与账面核实，工业存货数量与账面相符，不存在数量差异的情况。

2.工业存货质量核实对部分工业存货进行抽样检验，验证其质量符合公司规定标准和法律法规要求，未发现不合格品和过期品。

3.工业存货账面准确性核实对比分析了工业存货账面与实际情况，未发现账面多计或漏计的情况。

账面数值与实际存货完全一致。

4.工业存货管理问题分析（1）工业存货分类不明确，容易导致混乱和管理不善的情况。

（2）工业存货收发未及时录入系统，导致存货库存数据滞后。

（3）工业存货仓库管理不规范，物品重复超占，占用仓库空间。

5.改进建议（1）制定明确的工业存货分类标准，避免混乱和管理不善。

（2）提高工业存货管理人员的意识，及时将收发信息录入系统。

（3）加强仓库管理，定期清理不合规的工业存货，有效利用仓库空间。

四、审计结论本次工业存货盘点专项内部审计发现，公司工业存货的数量、质量和账面准确性均符合要求，未发现重大问题。

但也发现了工业存货管理不规范的问题，对此提出了相应的改进建议，建议公司加强对存货管理的监督和培训，并完善存货管理制度，以提高存货管理效率和准确性。

五、项目组对审计报告的意见1.本次审计报告按照公司要求和实际情况进行审计，包括了存货数量、质量和账面准确性核实，并对存货管理问题进行了分析和建议。

2.经过审计，认为存货管理问题主要是由于管理人员的意识不够和制度不完善所致，建议公司加强培训和制度完善。

库存物资审计整改报告范文下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

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公司物资管理审计报告范文公司内审组根据经核准的2019年年度审计计划，于2019年10月20日-11月4日对公司物资管理循环实施了内部控制审计。

本次审计的主要目的是检查和评价采购及付款、存货管理及财务核算等业务流程相关制度的有效性和日常执行的遵循性。

我们审阅了相关制度及原始资料，与相关建设、仓储、财务等部门人员进行了面谈，并抽查了相关业务的处理文件。

现将审计中情况报告如下：一、公司物资管理简况公司目前物资管理方面的主要制度有：XXX51号XXX有限公司工程物资管理制度、XXX31号XXX有限公司招标管理规定。

其中51号文件比较系统的对工程物资采购、入库、领用、财务核算等相关管理环节作了详细规定，并制订了详细的工作流程。

31号文件对重要物资采购的招标活动做了规定，控制了公司重要采购的公正、公平和有效。

公司日常物资管理工作遵循51号文件执行，重要物资采购按31号文件走招标流程。

物资管理所涉及到的主要是公司工程用材料及设备，省公司网络建设部及运行维护部及各分公司建维部是物资的主要使用部门。

仓库归省公司财务部管理，主要负责日常物资的出入库管理工作。

二、物资采购公司的工程物资管理规定对物资采购的工作流程进行了规定。

日常物资采购工作主要由建设部或运维部根据实际需要负责进行。

并由使用部门制订采购订单，联系供应商进行采购。

我们认为，在公司现存的物资管理流程中：1、公司51号文件仅对物资管理各主要工作流程进行了规定，我们认为，做为省公司的物资采购部门，有必要制订采购环节的管理制度。

对物资采购过程中的采购申请、询价、价格审批、供应商选择等具体工作进行规范。

完善物资管理的基础工资，控制公司采购成本。

2、采购部门负责材料到货验收，有违不相容岗位必须分开的原则根据财政部财会21号文件《内部会计控制规范采购与付款》的规定，采购与付款业务不相容岗位至少包括:请购与审批;询价与确定供应商;采购合同的订立与审计;采购与验收;采购、验收与相关会计纪录;付款审批与付款执行。

粮库库存专项审计报告模板1. 简介本文档是粮库库存专项审计报告的模板。

旨在为审计人员提供相关的模板格式，以便更加规范和有效地撰写审计报告。

2. 编写要求本审计报告按照审计标准、审计程序和相关法律法规的要求，结合被审计单位的实际情况，对粮库的库存进行了全面审计，审计报告应遵守以下要求：•语言简练明确，言简意赅，不得使用含糊、模糊的表述。

•审计结论必须基于足够的证据，说明审计过程中所采用的主要数据来源、证据及方法。

•报告必须以事实为依据，不得含有主观臆断和臆测推断。

•报告应力求客观、公正，不得倾向于任何一方。

•报告内容必须完整、真实、准确，反映被审计单位实际的经济和财务状况。

•审计报告一经签署即确认为独立、客观、公正的审计机构的审计结果，装订后科学、规范，不得随意更改。

•报告订正、删改、涂抹应写明原因，并应由编制人及其主管领导签署确认。

3. 报告内容3.1 编制单位该份报告的编制单位是______________，该单位应严格按照审计标准的规定进行审计，并对被审计单位的财务有着全面的审计权。

3.2 被审计单位基本情况•名称：______________•地址：______________•注册资本：______________•法定代表人：______________•主要业务：______________3.3 审计期间本次审计涵盖的审计期间为______________，审计结束日期为______________。

3.4 审计方法本次审计主要采用______________方法进行审计，相关证据来源包括______________等。

3.5 审计结论3.5.1 审计结果根据审计所得证据，经审核、统计、分析、比较等方法，对被审计单位的财务状况进行了全面、客观、公正、准确的审计。

经过审计，被审计单位粮库库存情况良好，没有出现重大的财务违规行为。

3.5.2 审计建议针对本次审计中所发现的问题和风险，报告编制单位提出如下审计建议：•完善粮库库存管理制度，规范仓库存放操作。