内部审计报告模板--上市公司审计报告模板

内部审计报告范文第一篇：某公司内部审计报告一、前言为确保某公司的合法、合规性经营，根据《企业内部控制标准》和《内部审计工作指导意见》的要求，我们对该公司进行了一次全面的内部审计，并发现了一些问题。

本报告旨在对审计发现的问题进行总结分析，并提出改进和建议。

二、审计目的和范围本次审计的目的是评估该公司的内部控制制度是否合规、有效，进而检查财务报表的真实性和准确性。

审计范围包括了公司各部门及关键岗位。

三、审计方法我们采用了问卷调查、实地检查、数据分析等多种审计方法，对公司运营情况、人员配备、业务流程和财务报表等方面进行了全面性的评估。

四、审计结论1.内部控制制度存在一定缺陷通过对公司内部控制制度的评估，我们认为该系统存在某些问题，例如缺乏有效的内部控制流程、职责和权限划分不明确等。

这些问题可能对公司正常的运营产生不良影响，应采取相应的改进和建议。

2. 财务报表真实性和准确性得到保障通过对公司财务报表的审计，我们认为该公司的财务报表真实性和准确性得到了较好的保障。

公司会计准确、流程规范，各类凭证和核算账簿齐全、完整，报表编制严格按照相关会计原则进行，不出现虚假账目和财务报表。

五、建议和改进鉴于公司存在的一些问题，我们建议采取以下改进措施：1.加强内部控制制度的建设，明确职责和权限，实现内部管理的规范化和科学化；2.对业务流程进行整理和优化，提高业务流程的效率和科学性；3.加强对关键岗位人员的培训和管理，提高其管理和执行能力；4.加强内部审计工作，建立健全的内部控制和风险管理机制，及时发现和解决问题。

六、结论综上所述，尽管该公司存在一些问题，整体处于较好的运营状态，且财务报表真实性和准确性得到保障。

我们建议该公司积极采取相应的改进和建议，进一步加强内部管理，提高运营效率和风险管理水平。

以上为本次审计报告的意见和结论。

第二篇：某银行内部审计报告一、前言本次审计旨在对某银行的内部控制制度、运营流程和财务报表进行全面评估，发现问题并提出相应的改进和建议，以确保银行的合规性和稳定性运营。

公司内部审计报告模板-企业内部审计报告范文根据公司内部审计报告，审计组对公司2014年度经营、管理情况进行了内部审计。

以下是报告的基本情况和存在的问题。

基本情况截止到201x年xx月xx日，公司资产总额1820万元，其中流动资产1587万元，固定资产原值248万元。

公司负债总额1682万元，其中应付、预收款135元，其他应付款项1634元。

股东权益总额139万元，其中股本300万元，未分配利润-161万元。

主要经济指标完成情况公司产量及销售收入各项指标全部完成年度目标任务，但销售费用、财务费用、管理费用的绝对值较大，需要进一步控制，节约支出。

资产盘点情况审计组对公司所需主要原材料聚乙烯、填充母料、色母等进行了现场盘点，未发现明显盈亏问题。

对公司主要产品塑料篷布库存进行现场盘点，也未发现明显盈亏问题。

存在的问题1.进出口管理公司目前进出口产品比例逐渐提高，为有效管理提高效率、避免风险，主要采用以下措施进行规范：1）对出口产品采用严格以销定产模式，即全部出口产量根据订单生产，从根本上避免与国内产品出现混放问题。

2）对进口原材料实现单独定置存放，避免错误领用。

3）从财务入账、复核严格把关，确保单证齐全，真实、透明反映公司进出口业务。

4）对进出口业务及时向国税等部门进行申报，主动接受监督，2014年实现出口退税11万元。

5）加强后续自查工作，由财务部牵头对执行的手册进行监督检查，发现问题及时整改。

2.6S现场管理检查公司组织管理部门与生产各车间每周相互检查打分，对6S执行情况进行排名，纳入考核。

3.考勤管理公司对主要领导以外人员进行电子考勤，提高工作效率，有效堵塞管理漏洞。

务报表编制规范》等文件，公司加强了财务管理的规范化和标准化。

这些文件明确了财务管理的流程和要求，确保了财务数据的准确性和可靠性。

公司通过下发一系列文件，如《财务部基础管理规范》、《费用报销管理制度》、《财务报表编制规范》等，加强了财务管理的规范化和标准化。

****集团有限公司关于****的内部审计报告致：（汇报对象）由：（汇报部门/汇报人）关于：（项目名称）日期：（汇报时间）一、背景我们受XX集团董事会委托，每年度需对各子公司及合营公司的内部控制进行一次评价。

二、目的进行内部控制评价是对相关内部控制的设计与执行状况进行整体评价。

并依据评价结果对发现的内部控制设计或执行缺陷提出我们的改善建议。

以使内部控制合理合规，达到纠错防弊，提高效率的目的。

三、范围业务范围：本次审计涉及的业务流程期间范围：本次审计涉及的期间四、方法此次内部控制评价过程中，我们依据《内部控制基本规范》、《内部控制应用指引》及其解读与XX集团的相关政策规定及相关法律法规的要求。

采用了访谈、查阅相关资料、实地察看及穿透测试等工作程序。

五、说明说明审计过程中受到的局限及可能对审计结论造成的影响或其他特别事项。

六、总体结论依据审计范围所提业务流程排列，并依各业务流程的作业点进行评价表达，不但要提出发现的问题，也要对没有问题点的环节予以肯定说明。

（一）业务流程（如货币资金）环节发现风险建议备注制度授权分工资金预算现金管理银行存款管理票据管理印章管理网银业务备用金及借款（二）业务流程……。

七、具体审计发现与建议根据审计总体结论中所列示的问题，分项进行具体阐述。

对每一问题的阐述都应分为审计发现、产生原因、造成影响和审计建议四个方面进行，被审单位管理层有不同意见的，还需列出管理层的回应。

问题1：用一句话概括，明确指出问题所在。

（对应审计总体结论）审计发现：具体描述审计发现的问题，同时须举证证明问题确实存在。

原因分析：对问题产生的原因进行分析，原因尽可能与建议相对应。

造成影响：该问题的存在已经造成的负面影响或可能带来的风险。

审计建议：提出具体的改进建议，应尽可能明确、可操作、不空洞。

业务部门反馈：描述被审单位管理层就该项问题与建议持有的意见。

问题2：……。

审计发现：……。

原因分析：……。

造成影响：……。

企业内部控制审计报告示例3篇第一篇：关于XX公司内部控制审计报告本审计报告旨在对XX公司2021年度内部控制情况进行审计，基于我们的审计程序和标准，我们得出以下结论：1. 内部控制框架的存在和有效性- XX公司已建立并实施了一套内部控制框架，包括授权制度、会计记录和财务报告制度、预算管理制度等，这些制度在整个公司内部推行并有效实施。

- XX公司的内部控制框架适当地反映了公司的业务和经营特点，能够满足其管理层的信息需求。

- XX公司内部控制框架的设计存在一些不足之处，例如在信息技术方面的管理和风险评估方面仍有待改进。

2. 内部控制的运行情况- 我们的审计程序对XX公司的内部控制的运行情况进行了评估，发现了一些不足之处，例如会计记录和财务报告制度方面存在的风险，公司内部控制制度的执行不够严格等。

- 在我们的审计程序中，我们发现了一些不合规的情况，例如有员工在授权制度方面存在滥用职权的问题，需要加强内部控制的操作。

3. 内部控制缺陷的调整- 我们要求公司加强对一些内部控制方面的管理和改进，以避免未来出现同样的问题。

- 在多次沟通和交流之后，XX公司同意对内部控制存在的问题进行了相应的整改。

第二篇：关于YY公司内部控制审计报告根据我们对YY公司2021年度内部控制情况的审计，得出以下结论：1. 内部控制框架的存在和有效性- YY公司制订并实施了整套内部控制制度，并在公司内部推广、实施，授权制度、会计记录和财务报告制度、预算控制制度等制度健全完善，严格执行。

- YY公司的内部控制框架与公司业务经营特点相符合，能够满足其管理层的信息需求。

- YY公司内部控制框架的设计合理，能够有效控制业务风险和财务风险。

2. 内部控制的运行情况- 我们评估了YY公司的内部控制的运行情况，发现成熟度高、操作规范度高，能够有效控制业务风险和财务风险。

- 我们的审计程序并未发现有不合规的情况存在，YY公司在内部控制方面的执行较为严谨。

内部审计报告内部审计报告范文公司领导：依据集团支配，审计部于*年*月*日至*月*日对（被审计单位）**年*月*日至*年*月*日的经营成果、财务状况、内部把握制度的建立和执行状况进行全面审计（审计目的）。

**公司分系集团全资子公司（控股子公司），审计组是在确保公司管理层供应真实、完整的资料基础上，依据企业会计准则和《企业会计制度》、《内部审计基本准则》、《企业内部把握规范》，实施了包括盘点等我们认为必要的审计程序，现将审计结果报告如下：一经营绩效审计结果经审计调整及核实，*年*月*日**公司资产总额**万元，年度收入*万元，利润*万元，其中收入（成本、费用）审计调增*笔计*万元，导致调整（减）利润万元。

具体财务状况、经营成果以及审计调整状况详见附表.二资产管理及内部把握一、货币资金：1、现金：*年期末现金万元，实施盘点结果，日常盘点状况（有问题列示）。

2、*年*公司共*个账户，银行存款余额万元，复核银行余额调整表，余额是否全都，各月是否进行对账单的索取、银行余额调整表的编制，存在问题，列示。

3、公司印鉴管理（分管状况、岗位设置、记录状况等，无问题，不列报）4、票据管理（（平安）性、完整性、收发存及盘点制度的合理性及执行状况，无问题，不列报）5、货币资金收支管理：（收入的平安性、完整性、真实性；支出授权、程序的合理合规，资金管理制度）二、存货（只谈实物管理状况）1、存货现状：金额万元、分类附简表2、盘存状况：抽盘比例，盘点结果、处理状况及各月盘点实施状况；3、仓储管理：存货的库房仓储保管是否平安；物料收、发、存的流程、制度、程序、授权是否合理并得以执行；存货单据完整性、连续性、保管存档审查；检查存货的流淌性，是否存在积压存货；期末存货资金占用把握；存货存在减值迹象时予以批露；4、选购管理：存货选购及询价制度建设与执行状况；审计询价范围、内容方法及结论；三、固定资产1、固定资产现状：金额万元、增减变动状况及分类附简表2、盘存状况：抽盘比例，盘点结果、处理状况及各月盘点实施状况；3、固定资产管理：固定资产的保管是否平安；验收、转移、保养修理、保管、处置的流程、制度、程序、授权是否合理并得以执行；固定资产台账、卡片账完整性、连续性、保管存档审查；检查固定资产是否合理利用，是否存在闲置状况；固定资产存在减值迹象时予以批露；4、选购管理：固定资产选购及询价制度建设与执行状况；审计询价范围、内容方法及结论；5、固定资产折旧计提复核四、往来五、成本六、费用七、收入八、盈余（控股子公司列报）九、财务核算三审计结论及审计建议1、审计结论：（1）考核指标要求，指标完成状况；（2）资产管理及内部把握综述2、审计建议：…附表：1、资产负债表2、利润表3、调整事项汇总表4、（其他）需要供应附表XX XX（集团）有限公司审计部年月日内部审计报告（范文）[篇2]敬重的公司董事会及主管领导：（一) 审计概况：为了……，我们对公司……进行了专项审计，旨在自我评价，完善公司内部把握及财务核算，使之符合相关法规准则及公司内把握度的要求。

公司内部审计报告范文篇一：企业内部审计报告一、导言日期：10月26日接受者：公司总经理 ______引言：经公司度内部审计的计划安排，我们对公司计划物控部业务管理程序政策、采购计划及其价格核定与控制、有关合同、仓储管理系统等事项进行就地审计，涉及的期间是从1月1日至月9月30日。

审计范围和目标：本次审计的期间范围涉及计划物控部从1月1日至月9月30日止计划物控部有关采购计划的制定、实施的及时性、有效性、合理性、合规性，存货成本管理的效益性，内部控制的健全有效等情况进行审计。

审计的依据是计划物控部提供的资料。

审计过程中我们结合其实际情况，实施了我们认为合适的、必要的审计程序。

简要的审计结论和审计发现的性质：（主要的审计发现和内部控制的薄弱环节及建议）在对计划物控部审计过程中，我们认为最重要审计发现如下计划物控部存在问题：1、采购行为依据不具体、不规范，基础信息有待完善；2、采购计划制作被动，指导性不强，缺乏与实际的对比考核，采购工作效率不高；3、成本管理工作手段单一，市场信息搜集工作少，供应商管理需进一步规范化；4、仓储条件较差，未按价值大小分别管理，存货管理有少量缺陷需改进。

综上几点反映了内部控制制度存在的缺陷。

对回复的期盼：该报告的其他部分提供了有关部门审计发现和建议的详细资料，我们希望在收到报告之后的15天内作出书面回复。

公司审计部审计组长：______审计小组成员：______（以上部分是便于总经理简要阅读）二、审计过程说明：审计资料搜集方法采用直接观察法、采访法，资料搜集形式有抽样调查、重点调查、典型调查及组合调查。

三、审计发现的细节说明（一）、采购行为依据不具体、不规范，基础信息有待完善；主要问题1：目前采购行为________依据主要是营销中心、客户服务部提交的产品需求计划，做为指导采购行为的依据针对性不强，有些特殊要求表达不够明确。

建议：需求计划归口由生产部门（或工艺部门）提供。

生产部门是产品的制造者，生产计划制定者，有能力和责任根据要求判定能否生产、按期交货；主要问题2：需求计划多样化，格式、内容、要求、通知编号等不统一有待完善，BOM清单不准确。

上市公司审计情况汇报范文
一、审计范围。

本次审计范围主要包括公司财务报表、内部控制制度以及相关业务活动的合规性等内容。

二、审计方法。

我们采用了抽样调查、文件审阅、内部控制评价等多种审计方法，确保审计工作的全面性和准确性。

三、审计发现。

在审计过程中，我们发现了一些问题和风险，主要包括财务报表中的会计政策变更、关联交易的披露不足、内部控制存在的缺陷等。

四、审计意见。

针对审计发现的问题和风险，我们提出了一些建议和改进建议，希望公司能够及时采取措施加以改进和完善。

五、审计结论。

总体来看，公司的财务报表真实、准确，内部控制制度基本健全，但仍存在一些问题和风险需要引起重视和解决。

六、下一步工作。

为了进一步提升公司的审计质量，我们建议公司加强内部控制制度建设，加强财务报表的披露和透明度，加强对关联交易的监管和管理，确保公司业务的合规性和稳健性。

七、结语。

通过本次审计工作，我们对公司的财务状况和内部控制情况有了更清晰的认识，同时也为公司未来的发展提出了一些建设性的意见和建议，希望公司能够认真对待并加以改进。

同时，我们也将继续加强对公司的审计工作，为公司的稳健发展保驾护航。

公司内部控制审计报告示例3篇1. A公司内部控制审计报告介绍本报告是对A公司内部控制进行的审计工作，旨在评估其内部控制的有效性和合规性。

审计过程审计工作包括对公司制定的内部控制制度和政策的评估，通过对相关文件和数据的收集和分析，以及对员工进行访谈和观察，形成了审计意见。

审计结论在审计过程中，我们认为A公司的内部控制制度和政策基本完备，符合相关法规和规定的要求，有效实施。

但仍发现了一些问题，如某些员工对制度和政策不够理解，部门间信息交流不够顺畅等，需要引起公司的注意和改进。

2. B公司内部控制审计报告介绍本报告是对B公司内部控制进行的审计工作，旨在评估其内部控制的有效性和合规性。

审计过程审计工作包括对公司风险管理、财务会计和信息技术等方面的评估，形成了审计意见。

审计结论在审计过程中，我们认为B公司的内部控制制度和政策完备，符合相关法规和规定的要求，有效实施。

但我们也发现了一些问题，如内部审计部门独立性不够、某些流程存在风险等，需要引起公司的注意和改进。

3. C公司内部控制审计报告介绍本报告是对C公司内部控制进行的审计工作，旨在评估其内部控制的有效性和合规性。

审计过程审计工作主要是对公司收入和支出的财务管理方面进行的评估，通过对相关文件和数据的收集和分析，形成了审计意见。

审计结论在审计过程中，我们认为C公司的内部控制较为松散，未能实现有效的制度和政策，存在重大风险，需要立即改进。

我们发现存在一些问题，如财务管理部门缺乏独立性、管理流程不够规范等。

我们建议公司尽快采取措施来完善内部控制制度，提高管理水平和维护合规性。

篇一：企业内部审计报告审计报告**审字（2005）第1号根据审计部工作计划，审计组于2005年1月10日至31日对****有限公司2004年度的财务收支及内控制度情况进行了审计。

审计工作是依据国家有关法律、法规和集团公司的规章制度，对****公司提供的会计报表、帐簿、凭证等实施了我们认为必要的审计程序。

保证会计资料的真实、合法、完整是****公司的责任，我们的责任是对审计结果发表意见。

审计报告分为三大部分，各部分主要内容：第一部分、经济效益情况。

报告经济指标完成情况；第二部分、审计问题及建议。

报告审计中发现的问题、经营风险及内部控制薄弱点并提出审计建议；第三部分、会计报表附注。

报告截至2004年12月31日资产、负债及其权益的现状。

现将审计情况报告如下。

第一部分经济效益情况一、经济指标完成情况（一）销售收入指标截至2004年底，实现销售收入1.2亿元，比上年增长94％。

按照销售结构分析，***按照销售品种分析****2004年度平均毛利率5.5％，比上年降低3.3个百分点，从历年看，销售毛利呈现逐年下降的趋势，****（二）利润指标2004年度****公司报表显示实现利润总额*万元，但存在潜亏因素。

****综合潜亏因素后，实现利润总额***-8*77＝4***元。

第二部分审计发现问题及建议2003年度审计后，****公司在内部管理上加强了力量，做了很多的整改工作，在行政管理、员工管理、财务管理上建立了一些规章制度并取得了一定的成绩，尤其在财务管理上有了很大的改进，逐步将财务的核算职能向管理和监督职能转变，同时灵活管理和运用营运资金，在强化内部管理的同时为业务部门提供有力的资金保障。

但是，在内控管理中还存在一些问题有待改进。

一、（1） *******二、资产管理方面1三、内控制度方面（一）货币资金收支控制1、。

（二）采购流程控制环节薄弱。

（三）销售流程控制环节薄弱（四）固定资产控制环节薄弱四、财务核算及管理方面（一）**（二）***（三）*五、审计建议（一）*（二）资产管理方面（2） *（三）内部控制方面1、货币资金的收支**（四）财务核算和管理方面1、。

公司内部审计报告模板审计是注册会计师在完成审计工作后向委托人提交的最终产品。

以下是小编为大家精心搜集和整理的公司内部模板，希望大家喜欢!公司内部审计报告模板(一)xxxx置业有限公司成立于2006年，现注册资本金人民币5000万元，公司主营房地产开发经营业务。

目前开发的“xx项目”项目位于安徽省xx市政务新区xx山路与xx路交界处，东临xx路，西侧是xx 路。

项目宗地总面积：91700平方米，约137亩，代征地块约31.77亩。

项目建筑规划面积132636平方米，其中：商业面积约19469平方米，住宅面积约112757平方米，社区服务面积约350平方米，公厕面积约60平方米。

xx项目多层住宅一期共12栋楼(414套)、二期共11栋楼(356套)均已全部售罄，分别于2009年10月、2010年12月全部交付使用。

小高层住共6栋楼(住宅320套、门面房178间)，最后一批房源于2012年12月交付使用。

由于xx项目已进入工程决算收尾阶段，所以本次内审侧重在于以下几个方面：通过对楼盘的已销售及待售物业的梳理，进而对项目整体经济效益进行一次测算;通过对项目主要税种的测算，进而计算公司尚需缴纳的主要税款;其他一些需要关注的事项。

一、xx项目整体经济效益测算1、销售收入xx项目整个楼盘可销售面积131613.68平米(不含小区配套物业744.61平米及地下人防4344.32平米)，其中：住宅107133.6平米、沿街商业14071.07平米、储藏室及地下车位10409.01平米。

截止内审日，已实现销售面积共计113564.46平米，其中：住宅104729.46平米，沿街商业1575.6平米，储藏室及车库7259.39平米。

尚余待售物业共计18049.22平米，待售物业主要是小高层沿街商业门面房共计12495.47平米及部分车库储藏室，住宅除小高层尚余13套大户型外已全部售罄。

结合已售及剩余房源进行测算，该项目预计可实现总销售额44894.05万元，详见下表。