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旅游企业短期资金筹资管理简介旅游企业短期资金筹资管理是指旅游企业为满足短期资金需求而进行的融资活动和资金管理。
在旅游行业中，由于季节性需求和市场波动等因素的影响，旅游企业常常面临着短期资金紧张的局面。
因此，做好短期资金筹资管理对于旅游企业的正常运营和发展至关重要。
短期资金筹资方式旅游企业可以通过多种方式筹集短期资金，包括：1.银行借款：旅游企业可以向银行申请短期贷款，以满足资金需求。
这是常见的短期资金筹集方式，通常需要提供抵押物或拥有良好的信用记录。
2.发行商业票据：旅游企业可以发行商业票据筹集资金。
商业票据是一种短期债务工具，可以通过向金融机构或投资者发行来筹集资金。
3.应收账款融资：旅游企业可以将应收账款转让给金融机构或第三方，以获取短期资金。
这种方式常用于解决客户延期付款或资金周转困难的情况。
4.资产销售与租赁回租：旅游企业可以出售部分资产或将资产租出后再回租，以获取短期资金。
这种方式可以快速筹集资金，但需要注意对企业经营的影响。
短期资金管理除了筹集短期资金外，旅游企业还需要做好短期资金的管理，以保证资金的安全和合理利用。
以下是一些常见的短期资金管理措施：1.现金流预测：旅游企业应根据历史数据和市场情况，预测未来一段时间内的现金流情况。
这可以帮助企业合理安排资金使用和借款计划。
2.资金调度：旅游企业应根据资金需求和风险，合理安排资金的调度。
可以采取动态调整的策略，根据不同时间段的资金需求情况，灵活使用现金、存款和借款等。
3.短期投资：旅游企业在资金闲置期间，可以将部分资金投资于低风险的短期理财产品，以获取一定的收益。
4.资金监控与控制：旅游企业应建立健全的资金监控机制，加强对资金流动的监控和控制。
包括设立资金流动审批制度、加强内部控制等。
5.应收账款管理：旅游企业应不断优化应收账款管理，加强客户信用评估，加快账款回收速度，以提高现金回收效率。
风险与对策在进行短期资金筹资和管理过程中，旅游企业可能面临一些风险，包括：1.资金周转困难风险：由于市场波动或客户延期付款等原因，旅游企业可能面临资金周转困难的风险。
第八章旅游企业筹资管理学习目的通过本章学习，需要了解旅游企业筹资的目的与原则，掌握资金时间价值的概念及计算；理解旅游企业筹资的基本原则；掌握旅游企业筹资方式的基本内容和管理要求；掌握资金成本的概念及作用和计算方法；掌握旅游企业负债经营的利益与风险表现，了解负债经营风险如何衡量，掌握负债经营风险的防范对策。
学习内容一、筹资与金融市场（一）金融市场的含义金融市场是指以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其机制的总和。
金融市场具有以下功能1、聚敛功能2、配置功能3、调节功能4、反映功能（二）筹资的类型与原则1、筹资的类型2、企业筹集资金的基本原则（1）合理确定资金的需要量，控制资金投放时间（2）考虑资金成本与资金效益的比例关系（3）控制负债资金比例，处理好筹资风险（三）筹资渠道与筹资方式1、筹资渠道（1）国家财政资金（2）银行信贷资金（3）非银行金融机构资金（4）其他企业资金（5）民间资金（6）企业自留资金（7）外商资金2、企业筹资方式（1）吸收直接投资；（2）发行股票；（3）企业内部积累；（4）银行借款；注：☆表示筹资方式与筹资渠道的匹配方式二、资金的时间价值（一）资金的时间价值的概念（二）资金的时间价值的计算1、复利的计算 （1）复利终值例：某旅行社将10000元投资于一项目，期限为4年，年报酬率即年利率为10%，3年后的终值是多少？()元146414641.11000010000%)101(10000)1(4%1044=⨯=⨯=+=+=⋅FVIF FV i PV FV nn（2）复利现值例：如果要在5年后获得本利和100000元，当投资报酬率为15%时，现在应投入的资金为：)(49700497.0100000%)151()1(5%,15454元=⨯=⋅=+⋅=+⋅=--PVIF FV FV i FV PV nn三、旅游企业资金的筹集（一）资金筹集的动机与要求1、筹资的动机2、筹资的要求（1）筹资与投放相结合，提高筹资效益（2）认真选择筹资渠道和方式，力求降低资金成本（3）适当安排自有资金比例，正确运用负债经营杠杆（4）优化投资环境，积极创造吸引资金的条件（二）旅游企业短期资金的筹集1、短期资金筹集的特点（1）期限短，速度快（2）成本低（3）弹性高（4）财务风险大2、短期资金的筹集策略（1）温和型筹资策略（2）激进型筹资策略（3）保守型筹资策略3、短期筹措资金所采用的具体方式（1）商业信用例：假设某旅游企业按“2/10，n/30”的条件购买一批商品，价值100000元，如果公司在10天内付款，则可获得最长为10天的免费筹资，并可取得折扣2000（100000×2%）元，免费筹资额为98000（100000-2000）元。
