EXCEL在财务管理中的应用项目8任务2课件.pptx

• 通过单元格手动录入 • 通过数据编辑栏输入 • 通过控制柄填充数据 • 通过对话框填充序列
第二章 创建标准的财务表格
演示：职工档案
第二章 创建标准的财务表格
记 录 单
第二章 创建标准的财务表格
数据查询和替换（ Ctrl+F）
第二章 创建标准的财务表格
撤销和恢复(Ctrl＋Z/Ctrl+Y)
工 作 簿 的 自 动 保 存
第一章 Excel 功能介绍与常用技巧
工 作 簿 的 修 复
第一章 Excel 功能介绍与常用技巧
工
作
簿
的
修
复
如果以修复方式还是不能打开
工作簿，就可以再次在下拉
列表中选择“打开并修复”
选项，使用“提取数据” 的
方式，挽救已损坏工作簿中
的数据
第一章 Excel 功能介绍与常用技巧
单 元 格 属 性
第一章 Excel 功能介绍与常用技巧
1.1 Excel 的功能特点 1.2 Excel 的操作界面 1.3 工作簿、工作表和单元格 1.4 Excel的常用技巧
第一章 Excel 功能介绍与常用技巧
常 用 快 捷 键 §
熟 能 生 巧
第一章 Excel 功能介绍与常用技巧
第二部分 创建标准的财务表格
使用Excel制作管理流动资产的相关单据，可以为企业 对货币资金、短期投资、应收账款、预付款和存货等流 动资产进行管理。
第一章 Excel 基础与常用技巧
系统配置要求
第一章 Excel 基础与常用技巧
选择安装方式
第一章 Excel 基础与常用技巧
选择安装组件
第一章 Excel 基础与常用技巧
第二章 创建标准的财务表格

一、财务趋势分析 二、财务比较分析 三、制作财务比率综合分析表 四、制作杜邦分析表
章目录
• 一、财务趋势分析
图9-63 另存工作簿
图9-64 选择“折线图”选项
章目录
节目录
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• 一、财务趋势分析
图9-65 更改标题
图9-66 取消图例显示
章目录
节目录
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图9-47 计算所得税费用
图9-48 计算净利润
章目录
节目录
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• 三、制作财务比率分析表
图9-49 新建工作表
图9-50 输入标题和表头
章目录
节目录
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• 三、制作财务比率分析表
图9-51 输入项目分析指标
图9-52 添加表格框线
章目录
节目录
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图9-88 计算负债和所有者权益增减百分比
章目录
节目录
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• 三、制作财务比率综合分析表
图9-89 引用数据
图9-90 引用其他数据
章目录
节目录
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• 三、制作财务比率综合分析表
图9-91 计算关系比率
图9-92 计算综合指数
章目录
节目录
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图9-113 计算总资产净利率
图9-114 计算净资产收益率
章目录
节目录
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章目录
节目录
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• 四、制作杜邦分析表
图9-109 计算营业收入

• 创建列表
第三十一页，共四十八页。
案例23 固定资产(gùdìngzīchǎn)折旧计算与台账管理
• 计算(jìsuàn)固定资产折旧
– SLN函数：按直线法计算某项资产在一个期间中的折 旧值
– SYD函数：返回某项资产按年限总和法计算的指定期间 的折旧值
– DDB函数：使用双倍余额递减法或其他指定方法，计算 一笔资产在给定期间内的折旧值
• 案例24 应付账款到期日提前提醒设置 • 案例25 编制(biānzhì)付款合同执行进度汇总表 • 案例26 编制分期还款计划表
第三十四页，共四十八页。
案例24 应付账款到期日提前(tíqián)提醒设 置
• 计算应付账款到期日
• 设置条件(tiáojiàn)格式
第三十五页，共四十八页。
案例(àn 25 lì) 编制付款合同执行进度汇总表
• PPMT函数：基于固定利率及等额分期付款方式，返回 一项投资在某一给定期间内的本金偿还额
第三十七页，共四十八页。
5 Excel在财务报表分析(fēnxī)中的6个应用
• 案例27 编制比较财务报表和共同比报表 • 案例28 绘制资产结构分析图
• 案例29 绘制收入(shōurù)和利润趋势分析图与净利润因素分 析图
数目的字符
– RIGHT函数：从文本字符串右边提取若干个字符 – DATE函数：返回代表特定日期的序列号
第八页，共四十八页。
案例5 销售数据整理与多维度透视(tòushì)分析
• 制作与编辑数据透视表
– 合理设置(shèzhì)数据透视表的布局——页字段；行字段；列 字段；数据字段
– 修改字段名称 – 设置字段的数字格式
• 案例14 多种产品材料成本汇总表 • 案例15 制作多期营业费用自动汇总表

逻辑值
错误值
2004-11-8
输入‘099877
输入“099877”
左对齐
人：伍梅
（二）公式
公式数据类型的开头一定是“=”符号，再依需要输入数值、 函数等
掌握关于fx——粘贴函数的用法（运用向导自学）
方法一：[插入]——函数——函数分类（选择函数类型）—— 函数名
方法二：单击编辑栏中的“=”——单击编辑栏中函数名右边的 下拉箭头，在列表中选择[其他函数]
动态数据图表的作用是只创建一个图表，就可以绘制各 种数据组，它不是绘制某一个具体的数据集合，而是根 据用户选择的数据将数据动态地绘制到图表中。
方法：
用图表指向含有公式的单元格，输入公式，从而绘制不同 的数据集合
使用文件链接将一个工作簿连接到其他工作簿
使用动态名字，根据用户的输入指向不同的数据集合
人：伍梅
8、三维图
三维图有多种类型，有立体感，但如果角度位置不对反 而会弄巧成拙，让人看不明白。
例：
三 维 图
2004-11-8
说明： 要注意其角度的调整。
人：伍梅
9、动态数据图表
当数据系列太多，图表无法清晰地表达这些数据。而为 每一种产品绘制一幅图表，操作上会很复杂，且占用大 量的内存，我们就可以绘制动态数据图表。
Excel在财务管理中的 运用(PPT 108页)
人：伍梅
第一节 概述
一、Excel简介
是由Microsoft公司研发的电子表格软件，为窗口环境 下非常受欢迎的整合性软件包，与Word、 PowerPoint、Access及Outlook同为Office家庭的成员 。
功能：
电子表格

1.3.2 使用自定义数字格式缩位显示数据
• 使用自定义数字格式缩位显示数据代码：
– 缩小1百位
0"."00
– 缩小1千位显示数字： 0.00，
– 缩小1万位显示数字： 0!.0,
– 缩小10万位显示数字： 0!.00,
– 缩小100万位显示数字： 0.00,,
– 缩小1000万位显示数字： 0!.0,,
• RIGHT函数：从右边取指定长度的字符。
=RIGHT(text,num_chars)
• MID函数：从指定位置取指定长度的字符。
=MID(text,start_num,num_chars)
1.2.2 常用文本函数的应用
• DOLLAR函数：将数值转换为带美元符号的文本。 • RMB函数：将数值转换为带人民币符号的文本。
1 基于Excel的数据处理基本知 识
1.1 Excel的数据类型及输入方法 1.2 文本型数据的处理方法 1.3 数值型数据的处理方法 1.4 日期型数据的处理方法 1.5 时间型数据的处理方法
1.1 Excel的数据类型及输入方法
• 文本型数据 • 数值型数据 • 日期型数据 • 时间型数据
• 复利终值
或
F P (1 i) n
F P FVIFi,n
– 式为单中利：年P 为利现率在；的i 为一复笔利资年金利；率n ；为计FS息为期单限利；终i值S ； F为复利终值；FVIFi,n=(1+i)n称为复利终值系数， 它表示现在的1元钱在n年后的价值。
单利终值的计算
【例2-1】
– 输入公式 – 公式审核 – 显示公式与显示计算结果 – 输入序列数据 – 绝对引用与相对引用单元格 – 复制公式

【工具】〉【保护】〉【保护工作表】
1.4.5 隐藏与显示
隐藏与显示行或列 隐藏行或列
【格式】〉【行】或【列】〉【隐藏】 用鼠标拖动
显示行或列 【格式】〉【行】或【列】〉【取消隐藏】
隐藏与显示工作表 隐藏工作表
【格式】〉【工作表】〉【隐藏】
显示工作表 【格式】〉【工作表】〉【取消隐藏】
2.1.3 单利与复利终值选择计算与比 较分析模型
【例2-3】 模型的功能
选择按单利方法或复利方法计算终值 对比分析未来30年的单利终值和复利终值
绘制单利终值与复利终值的对比分析图
2.1.3 单利与复利终值选择计算与比 较分析模型
通过【例2-3】学习： IF函数的功能
IF函数是一个条件函数，它的功能是根据参数条件 的真假，返回不同的结果。其语法格式为： = IF(logical_test,value_if_true,value_if_false)
1.3.1 选取单元格
选取单个单元格 直接用鼠标选取 采用【定位】命令选取 选取单元格区域 选取整行或整列 选取全部单元格 选取连续的单元格区域
拖动鼠标 利用【Shift】键
选取不连续的单元格区域 利用【Ctrl】键
1.3.2 输入数据的一般方法
数据的类型
文本型数据 数值型数据 日期型数据 时间型数据
1 /(1 i) n 称为复利现值系数 式中：PVIFi,n=
【例2-6】 PV函数的语法格式 = PV(rate,nper,pmt,fv,type)
2.2.3 一笔款项的单利现值与复利现值 的选择计算和比较分析模型
【例2-7】
模型的功能
选择按单利方法或复利方法计算这笔款项现值 对比分析未来10年的单利现值和复利现值 绘制单利现值与复利现值的比较分析图

实用三招搞定EXCEL单/多条件求和汇总
•EXCEL中用SUM求和大家都了解。如图所示。但如果我们需要知道区域是华北的A
产品销售额是多少？能不能有办法用公式/函数实现呢？ 精选PPT课件 致力于财务管理实践，打造卓越财务经理人！
第一招：用SUMIF（）单条件求和
要进行汇总的数据区域
指定条件所在的区域
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常用函数搜索篇
Vlookup( )：在表格或数值数组的首列查找指定的数值 （可返回一列，也可利用数组返回多列，并由此返回表 格或数组当前行中指定列处的数值。用于条件定位，是 财务工作中使用频率极高的一个函数。如果使用数组的 话可以一次找出多列结果.
指定条件，可以是数值或表达式
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第二招：用EXCEL自带的条件求和向导实现多条件求和
第1步 第2步
第3步
精选PPT课件
第二招：用EXCEL自带的条件求和向导实现多条件求和
条件求和向导需要在加载宏中加载方可运用
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精选PPT课件
常用函数之判断篇
If( )：可以使用函数 IF 对数值和公式进行条件检测 And( )：所有参数的逻辑值为真时，返回 TRUE；只
要一个参数的逻辑值为假，即返回 FALSE。
Or( )：在其参数组中，任何一个参数逻辑值为 TRUE，
即返回 TRUE，否则为FALSE
＊判断型函数一般不会单独使用，而是与其它类型的函 数构成复合函数出现。
致力于财务精管选理实P践PT，课打造件卓越财务经
理人！
提升Excel操作水平的快捷方法

1.2.1 记账凭证相关知识 在EXCEL中，财务工作人员根据需要 的记账凭证的各种信息资料制成相关的
表格进行管理（见例表）。
模板使用说明
5
第1章 Excel在账务处理系统中的应用
1-2记账凭证信息的输入及查询
1.2.2 EXCEL相关知识 1）公式中的运算符（算数、比较、 文本、引用运算符）
公式的输入方法（直接输入法、复制法）
模板使用说明
16
第1章 Excel在账务处理系统中的应用
1-4总账的处理
1.4.2 EXCEL相关知识 SUMIF()函数和LEFT()函数结合使用
LEFT(TEXT,NUM-CHARS)
模板使用说明
17
第1章 Excel在账务处理系统中的应用
1-4总账的处理
1.4.3 实际操作指南 练习：以1.3.3节中案例1-3“明细账” 资料为依据，在EXCEL中根据明细账 资料行成总账
1-2记账凭证信息的输入及查询
3）单元格引用 引用同一张工作表上的单元格 引用同一工作簿中其他工作表上的单元格 引用其他工作簿的单元格
模板使用说明
8
第1章 Excel在账务处理系统中的应用
1-2记账凭证信息的输入及查询
4）数据的有效性功能 快速简便地重复输入数据+对错误输入给予提示 数据——有效性——设置(序列、来源) 练习：对科目代码进行数据有效性设置
L在财务管理中的应
1
第1章 Excel在账务处理系统中的应用
1-1会计科目表的建立
1.1.1会计科目相关知识 用计算机处理会计信息，会计科目代码 将取代会计科目名称的位置，它将成为 代表会计科目的唯一标记。
模板使用说明
2
第1章 Excel在账务处理系统中的应用

King Lian
第4页/共47页
• ⑴变现能力比率 • 变现能力比率又称偿债能力比率，是衡量企业产生现金能力大小的比率，它取决于可以在近期转变为现金
的流动资产的多少。主要有流动比率和速动比率。
King Lian
第5页/共47页
①流动比率： • 流动比率=流动资产 / 流动负债 • 流动资产包括：现金、有价证券、应收账款及库存商品。 • 流动负债包括：应付账款、应付票据、一年内到期的债务、应
越高
King Lian
第21页/共47页
越好
• ②销售净利率 • 销售净利率=净利润 / 销售收净额 • 销售净利率可以评价企业通过销售赚取利润的能力。比率越高，说明企业通过扩大销售获取收益的能力越
强。
越高
越好
King Lian
第22页/共47页
• ③资产报酬率 • 资产报酬率=净利润 / 资产平均总额 • 资产报酬率用来衡量企业利用资产获取的能力，反映了企业总资产的利用效率。比率越高，表明资产的利
越好
King Lian
第11页/共47页
• ④流动资产周转率 • 流动资产周转率=销售收入 / 流动资产平均余额 • 流动资产平均余额=（期初流动资产+期末流动资产） • 流动资产周转率反映流动资产的周转速度。周转速度快，会相
对节约流动资产，等于相对扩大长期资产投入，增强企业盈利 能力；而延缓周转速度，则说明流动资产占用资金多，形成资 金浪费，降低企业盈利能力。
越好
King Lian
第12页/共47页
• ⑤固定资产周转率
• 固定资产周转率=销售收入 / 固定资产平均净值
• 固定资产平均净值=（期初固定资产净值+期末固定资产净值） / 2

（２） 比较运算符用于比较两个值， 结果将是一个逻辑值， 即不是Ｔ
ｒｕｅ （真）就是ｆａｌｓｅ （假）。与其他的计算机程序语言类似，
这类运算符还用于按条件进行下一步运算。
（３） 文本运算符实际上就是一个文本串联符———＆， 用于加入或
连接一个或更多字符串来产生一大段文本。如“Ｎｏｒｔｈ” ＆ “ｗ
元素都是通过运算符隔开的。
（一） 公式中常用的运算符
在Ｅｘｃｅｌ 中运算符分为四类： 算术运算符、比较运算符、文本运
算符和引用运算符， 具体运算符如表２ －１ 所示。

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任务一
Ｅｘｃｅｌ 公式
（１） 算数运算符用于完成基本的数学运算， 如加法、减法和乘法，
连接数字和产生数字结果等。

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任务一





Ｅｘｃｅｌ 公式
步骤二， 在Ｂ２、Ｃ２、Ｄ２、Ｅ２ 单元格中分别输入“收入／ 月”、
“支出／ 日”、“员工工资”、“盈利” 栏目名称， 如图２ －４ 所
示。接着分别在Ａ３、Ａ４、Ａ５、Ａ６单元格中输入“第一营业部”、
“第二营业部”、“第三营业部”、“总结余” 项目名。
建立好了该分公司本月的报表后， 还要填入数据资料， 如表２ －３ 所
示。
这些数据可以按前面所述的方法直接在表中输入， 如图２ －５ 所示。
下面的操作将创建一些公式来自动生成“盈利” 与“总结余” 栏中的
数据，此后无论什么时候， 只要公式有变动， 单元格里的内容也会自
动产生变化。
步骤四， 单击Ｅ３ 单元格， 选定它后单击编辑框， 输入： “ ＝ Ｂ３
项目二 Ｅｘｃｅｌ 公式与函数