《深圳证券交易所上市公司信息披露指引第5号——交易与关联交易》

深圳证券交易所创业板上市公司标准运作指引 (2)深圳证券交易所创业板股票上市规那么 (4)公布发行证券的公司信息披露内容与格式准那么第28号——创业板公司招股说明书11公布发行证券的公司信息披露编报规那么第26号——商业银行信息披露专门规定 (13)公布发行证券的公司信息披露内容与格式准那么第2号——年度报告的内容与格式（2007年修订） (14)公布发行证券的公司信息披露内容与格式准那么第3号——半年度报告的内容与格式（2007年修订） (15)公布发行证券的公司信息披露内容与格式准那么第25号——上市公司非公布发行股票预案和发行情形报告书 (16)上市公司非公布发行股票实施细那么 (17)第一次公布发行股票并在创业板上市治理暂行方法 (17)公布发行证券的公司信息披露编报规那么第4号—保险公司信息披露专门规定 (18)公布发行证券的公司信息披露编报规那么第15号——财务报告的一样规定 (18)上市公司信息披露治理方法 (19)公布发行证券的公司信息披露内容与格式准那么第1号――招股说明书（2006年修订） (21)第一次公布发行股票并上市治理方法 (22)公布发行证券的公司信息披露内容与格式准那么 (22)中国证券监督治理委员会股票发行审核委员会审核工作指导意见 (24)关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的通知 (24)关于标准上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保假设干问题的通知 (25)公布发行证券的公司信息披露编报规那么第17号——外商投资股分招股说明书内容与格式专门规定 (26)上市公司治理准那么 (26)深圳证券交易所创业板上市公司标准运作指引（2020年10月15日深圳证券交易所）第三章董事、监事和高级治理人员治理3.2.5 董事审议重大交易事项时，应当详细了解发生交易的缘故，审慎评估交易对公司财务状况和久远进展的阻碍，专门关注是不是存在通过关联交易非关联化的方式掩盖关联交易的实质和损害上市公司和中小股东合法权益的行为。

沪深两市关于十二个月累计计算事项一、交易1、购买或者出售资产上市公司发生“购买或者出售资产”交易时，应当以资产总额和成交金额中的较高者作为计算标准，并按交易事项的类型在连续十二个月内累计计算，经累计计算达到最近一期经审计总资产30%的，除应当披露并参照规则要求进行审计或者评估外，还应当提交股东大会审议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过；已按照前款规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。

注1：如无特别说明，本文所述的上市公司财务数据均指最近一个会计年度经审计的财务数据；注2：如无特别说明，本文所述的上市公司市值是指交易前10个交易日收盘市值的算术平均值。

2、提供财务资助上市公司发生“提供财务资助”事项时，应当以发生额作为计算标准，并按交易事项的类型在连续十二个月内累计计算，经累计计算达到规则规定的应审议或应披露情形的，需适用相应的规则规定；已按照前款规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。

注：参考《科创板股票上市规则》（2019.4）7.1.8、7.1.12，科创板上市公司提供财务资助，应当以交易发生额作为成交额，并按照连续12个月累计计算的原则适用相应的审议程序与披露义务。

3、委托理财上市公司发生“委托理财”事项时，应当以发生额（注：沪市及创业板计算金额系指最近或者连续12个月内的最高余额）作为计算标准，并按交易事项的类型在连续十二个月内累计计算，经累计计算达到规则规定的应审议或应披露情形的，适用相应的规则规定。

注：参考上交所20191213发布的《上市公司信息披露监管问答》（汇编版），委托理财金额是指上市公司最近12个月内委托理财的单日最高余额，并非委托理财发生额，此处与《上交所股票上市规则》的规定不一致。

4、提供担保上市公司发生“提供担保”事项时，应当经董事会审议后及时对外披露；当上市公司连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30%，或者连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的50%且绝对金额超过五千万元（不含科创板），还应当在董事会审议通过后提交股东大会审议。

证券代码：002793 股票简称：东音股份公告编号：2020-017浙江东音泵业股份有限公司关于重大资产重组实施进展的公告浙江东音泵业股份有限公司（以下简称“公司”或“东音股份”）拟以重大资产置换及发行股份的方式收购山东罗欣药业集团股份有限公司（以下简称“罗欣药业”）99.65476%股份（以下简称“本次重大资产重组”），公司控股股东、实际控制人方秀宝及其一致行动人李雪琴、方东晖、方洁音需向克拉玛依市得怡欣华股权投资有限合伙企业（“得怡欣华”）、克拉玛依市得怡恒佳股权投资有限合伙企业（“得怡恒佳”）、成都得怡欣华股权投资合伙企业（有限合伙）（“得怡成都”）转让合计102,443,530股东音股份股票（以下简称“本次股份转让”）。

2019年4月24日、2019年5月31日、2019年6月17日、2019年6月18日公司分别召开第三届董事会第七次会议、第三届董事会第九次会议、2019年第一次可转换公司债券持有人会议、2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于浙江东音泵业股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易的议案》等与本次重大资产重组相关的议案，详情见于公司2019年4月25日、2019年6月1日、2019年6月18日、2019年6月19日于指定信息披露媒体发布的相关公告。

2019年12月31日，中国证监会以《关于核准浙江东音泵业股份有限公司重大资产重组及向山东罗欣控股有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可【2019】3006号）核准公司向山东罗欣控股有限公司等33名交易对方发行1,075,471,621股股份，具体内容详见公司于2020年1月2日在指定信息披露媒体发布的相关公告。

在本次重大资产重组获得中国证监会核准批复后，公司董事会根据相关法律、法规、规范性文件的规定、上述核准文件的要求、本次交易方案及相关协议的约定以及公司股东大会的授权，积极组织实施本次重组的各项工作。

根据《上市公司重大资产重组管理办法》、《深圳证券交易所上市公司信息披露指引第3号—重大资产重组》的相关规定，本次重大资产重组自完成相关批准程序之日起60日内，本次重大资产重组未实施完毕的，上市公司应当于期满后次一工作日将实施进展情况报告，并予以公告；此后每30日应当公告一次，直至实施完毕。

深圳证券交易所关于发布《深圳证券交易所上市公司信息披露指引第5号--交易与关联交易》的通知（深证上〔2020〕451号）各市场参与人：为进一步规范上市公司交易与关联交易信息披露行为，优化完善规则体系，提升规则适用效能，降低市场主体负担，充分激发市场活力，本所结合监管实践和调研情况，制定了《深圳证券交易所上市公司信息披露指引第5号--交易与关联交易》，现予以发布，自发布之日起施行。

本所《主板信息披露业务备忘录第2号--交易和关联交易（2018年3月修订）》《主板信息披露业务备忘录第6号--资产评估相关事宜》《主板信息披露业务备忘录第8号--上市公司与专业投资机构合作投资（2017年10月修订）》《中小企业板信息披露业务备忘录第11号：土地使用权及股权竞拍事项》《中小企业板信息披露业务备忘录第12号：上市公司与专业投资机构合作投资（2017年10月修订）》《创业板信息披露业务备忘录第21号：上市公司与专业投资机构合作事项（2017年10月修订）》同时废止。

特此通知附件：1．深圳证券交易所上市公司信息披露指引第5号--交易与关联交易2．关于《深圳证券交易所上市公司信息披露指引第5号--交易与关联交易》的起草说明深圳证券交易所2020年5月29日附件1深圳证券交易所上市公司信息披露指引第5号--交易与关联交易第一章总则第一条为规范上市公司交易与关联交易信息披露行为，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）等法律法规、部门规章、规范性文件，以及《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下统称《股票上市规则》）等业务规则，制定本指引。

第二条上市公司发生《股票上市规则》规定的交易与关联交易事项适用本指引。

第三条上市公司应当建立健全交易与关联交易的内部控制制度，明确交易与关联交易的决策权限和审议程序，并在关联交易审议过程中严格实施关联董事和关联股东回避表决制度。

深圳证券交易所关于发布《上市公司信息披露工作指引第6号－－重大合同》的通知文章属性•【制定机关】深圳证券交易所•【公布日期】2007.06.15•【文号】深证上[2007]90号•【施行日期】2007.06.15•【效力等级】行业规定•【时效性】失效•【主题分类】证券正文*注：本篇法规中的附件“上市公司重大合同公告格式指引”已被《深圳证券交易所关于发布＜深圳证券交易所上市公司信息披露格式指引＞的通知》（发布日期：2008年12月31日实施日期：2008年12月31日）停止执行*注：本篇法规已被：深圳证券交易所关于发布《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的通知（发布日期：2010年7月28日，实施日期：2010年9月1日）废止深圳证券交易所关于发布《上市公司信息披露工作指引第6号－－重大合同》的通知(深证上[2007]90号)各上市公司：为规范上市公司信息披露行为，根据《证券法》、《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、行政法规、部门规章及业务规则，本所制定了《上市公司信息披露工作指引第6号--重大合同》。

请遵照执行。

特此通知附件：《上市公司信息披露工作指引第6号--重大合同》深圳证券交易所二○○七年六月十五日附件：上市公司信息披露工作指引第6号--重大合同第一条为确保上市公司重大合同披露的真实、准确、完整、及时、公平，保护投资者的合法权益，根据《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，制定本指引。

第二条本指引适用于深圳证券交易所（以下简称本所）主板上市公司的与日常生产经营活动相关的重大采购、销售、工程承包、提供劳务等合同的信息披露工作。

第三条上市公司一次性签署与日常生产经营相关的采购合同的金额占公司最近一期经审计总资产50%以上，且绝对金额超过10亿元人民币的，应当按照本指引的要求进行披露。

深圳证券交易所信息披露规则【最新版】目录1.深圳证券交易所信息披露规则的制定背景和目的2.信息披露规则的主要内容3.信息披露规则对上市公司的影响和要求4.结论正文一、深圳证券交易所信息披露规则的制定背景和目的深圳证券交易所（以下简称“深交所”）是中国证券市场的重要组成部分，为了规范上市公司的信息披露行为，保护投资者的合法权益，根据《股票发行与交易管理暂行条例》和《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》等相关法规，深交所制定了《深圳证券交易所上市公司信息披露管理暂行规定（试行）》。

二、信息披露规则的主要内容1.信息披露的基本原则：上市公司应按照公平、公正、公开的原则，全面、真实、准确、及时地披露信息。

2.信息披露的内容：包括公司基本情况、财务会计报告、经营状况、重大事项、股权结构、公司治理、关联交易等。

3.信息披露的方式：上市公司应通过指定的信息披露媒体，如证券日报、证券时报等，进行信息披露。

4.信息披露的时间：上市公司应在规定的时间内进行信息披露，如年度报告、季度报告、业绩预告等。

三、信息披露规则对上市公司的影响和要求1.提高信息披露的透明度：信息披露规则要求上市公司全面、真实、准确、及时地披露信息，有利于提高市场透明度，增强投资者对公司的了解和信任。

2.强化上市公司的诚信意识：信息披露规则要求上市公司遵循公平、公正、公开的原则，有利于强化上市公司的诚信意识，促进公司规范运作。

3.加强上市公司的监管：信息披露规则对上市公司的信息披露行为进行了详细的规定和监管，有利于加强对上市公司的监管，维护证券市场的秩序。

4.保护投资者的合法权益：信息披露规则有利于保护投资者的知情权、参与权和监督权，维护投资者的合法权益。

四、结论深圳证券交易所信息披露规则对于规范上市公司的信息披露行为，提高市场透明度，保护投资者的合法权益具有重要意义。

XX股份有限公司商品期货、期权套期保值内部控制制度第一章总则第一条为规范XX股份有限公司（以下简称“公司”）商品期货、期权套期保值业务，增加公司应对原料市场价格波动风险的手段，提升公司对原料市场的价格把握和风险管控能力，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》等国家有关法律、法规以及《XX股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等规定，特制定及修订本管理制度。

第二条公司在期货、期权市场以从事套期保值交易为主，不得进行投机和套利交易。

第三条公司的期货、期权套期保值业务只限于在境内期货、期权交易所进行场内市场交易，不得进行场外市场交易。

第四条公司的套期保值业务，只限于从事与公司生产经营所需原材料相同、相近或类似的期货、期权品种，目的是充分利用期货、期权市场的套期保值功能，减少公司生产所需的主要原材料因价格波动造成的损失。

套期保值的数量不得超过年度现货交易的数量。

公司严格控制套期保值的资金规模，不得影响公司正常经营。

公司安排具有与套期保值保证金相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行套期保值。

第五条本制度适用于公司及本公司的分公司、子公司和经营部门。

第六条公司应以公司及其分公司、子公司名义设立专门的期货、期权套期保值交易账户，不得使用他人账户进行期货、期权套期保值业务。

第二章组织机构及职责第七条董事会是公司期货、期权套期保值业务的最高决策机构。

主要职责为：(一)审批公司期货、期权套期保值业务的管理制度和管理工作程序；(二)审批期货、期权套期保值业务保证金资金额度；(三)审批公司年度期货、期权套期保值业务方案；(四)审批其它与公司期货、期权套期保值业务相关的重要决策。

第八条套期保值领导小组是公司期货、期权套期保值业务的决策机构。

成员包括：董事长，副董事长，总经理，生产中心总经理，采购中心总经理，销售中心总经理，财务中心总经理。

深圳证券交易所关于发布《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第5号——信息披露事务管理》的通知文章属性•【制定机关】深圳证券交易所•【公布日期】2022.01.07•【文号】深证上〔2022〕17号•【施行日期】2022.01.07•【效力等级】行业规定•【时效性】现行有效•【主题分类】证券正文关于发布《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第5号——信息披露事务管理》的通知深证上〔2022〕17号各市场参与人：为优化上市公司自律监管规则体系，结合监管实践，本所在整合相关规定的基础上形成了《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第5号——信息披露事务管理》，现予以发布，自发布之日起施行。

特此通知附件：1．深圳证券交易所上市公司自律监管指引第5号——信息披露事务管理2. 关于《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第5号——信息披露事务管理》的说明深圳证券交易所2022年1月7日附件1深圳证券交易所上市公司自律监管指引第5号——信息披露事务管理第一章总则第一条为规范上市公司及相关信息披露义务人的信息披露行为，提高公司信息披露管理水平和信息披露质量，引导和督促公司做好信息披露及相关工作，保护投资者合法权益，根据《证券法》《上市公司信息披露管理办法》和《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下统称《股票上市规则》）等规定，制定本指引。

第二条在深圳证券交易所（以下简称本所）上市的股票及其衍生品种的信息披露及相关工作（以下简称信息披露工作），适用本指引，本所另有规定的除外。

第三条上市公司应当按照《上市公司信息披露管理办法》《股票上市规则》和本指引的规定制定信息披露事务管理制度，保证信息披露事务管理制度内容的完整性与实施的有效性。

第四条上市公司应当明确负责本公司信息披露的常设机构，即信息披露事务管理部门。

公司应当指定董事会秘书具体负责信息披露工作，保证董事会秘书能够及时、畅通地获取相关信息，除董事会秘书外的其他董事、监事、高级管理人员和其他相关人员，非经董事会书面授权并遵守《股票上市规则》及本指引等有关规定，不得对外发布任何公司未公开重大信息。

深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第5号上市公司股东大会决议公告格式证券代码: 证券简称: 公告编号:XXXX股份有限公司XXXX年度股东大会或XXXX年第X次临时股东大会决议公告特别提示:1.本次股东大会是否出现否决议案的情形。

如出现否决议案, 应提示本次股东大会否决的议案名称。

2.本次股东大会是否涉及变更前次股东大会决议。

如有, 应提示本次股东大会变更前次股东大会决议涉及的议案名称。

一、会议召开和出席情况1. 说明会议召开的时间、地点、方式、召集人和主持人, 说明本次会议是否符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

2. 说明出席会议的股东及股东授权委托代表人数, 代表股份数量, 占公司有表决权股份总数的比例。

未完成股权分置改革的上市公司还应说明流通股股东和非流通股股东分别出席会议的情况。

股东大会提供网络投票方式的, 还应说明通过网络投票出席会议的股东人数, 代表股份数量, 占公司有表决权股份总数的比例。

发行境内上市外资股或同时有证券在境外证券交易所上市的公司, 还应说明出席会议的内资股东、外资股东及股东授权委托代表人数, 代表股份数量, 占公司有表决权股份总数的比例。

3.说明公司董事、监事、高级管理人员、律师、保荐代表人出席或列席股东大会情况。

二、议案审议表决情况1. 说明议案的表决方式。

说明本次股东大会议案采用现场表决、网络投票等表决方式的情况。

2. 逐一说明每项议案的表决结果。

说明每项议案同意、反对、弃权的股份数、占出席本次股东大会有效表决权股份总数的比例以及议案是否获得通过。

涉及逐项表决的议案, 应披露每个子议案逐项表决的结果；涉及以特别决议通过的议案, 应说明该项议案是否获得有效表决权股份总数的2/3以上通过；涉及分类表决的议案, 应说明社会公众股东对该议案的表决情况和表决结果；涉及关联交易事项的, 应说明关联股东名称、存在的关联关系、所持表决权股份数量及其回避表决情况；涉及用累积投票方式选举两名以上非独立董事、独立董事或股东代表监事的议案, 应说明每名候选人所获得的选举票数、占出席本次股东大会有效表决权股份总数的比例以及是否当选。

关联交易制度范本第一章总则第一条为了规范公司的关联交易行为，确保关联交易的合法性、公允性和合理性，维护公司及股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》等相关法律、法规和规范性文件，以及《公司章程》的有关规定，制定本制度。

第二条本制度所称关联交易，是指公司及其控股子公司与公司关联人之间发生的转移资源或义务的事项。

公司关联人包括关联法人（或其他组织）和关联自然人。

第三条公司进行关联交易，应当遵循合法合规、必要、公允的原则，保持公司的独立性，不得利用关联交易调节财务指标，损害公司及股东的合法权益。

交易各方不得隐瞒关联关系或采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序和信息披露义务。

第四条公司董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东及其一致行动人、实际控制人应当及时向公司董事会报送关联交易的相关信息。

第二章关联交易审议与决策第五条公司关联交易事项应当提交董事会审议。

关联交易事项涉及关联董事的，该董事应当回避表决。

董事会会议应当由非关联董事出席，并由非关联董事过半数通过。

第六条关联交易事项涉及关联股东的，应当回避股东大会表决。

股东大会应当由非关联股东出席，并由非关联股东过半数通过。

第七条公司章程或者股东大会决议可以授权董事会决定关联交易事项。

授权范围、决策程序和信息披露要求等事项由公司章程或股东大会决议规定。

第三章关联交易的信息披露第八条公司应当及时、真实、准确、完整地披露关联交易事项，包括关联交易的目的、交易对方的基本情况、交易的性质、交易金额、交易对公司财务状况和经营成果的影响等。

第九条公司披露关联交易事项时，应当提交董事会决议、独立董事意见、审计委员会意见等相关文件。

第四章关联交易的监督与检查第十条公司设立审计委员会，负责对公司关联交易制度的执行情况进行定期检查，并向董事会报告检查结果。