晶丰明源2020年三季度财务指标报告

晶丰明源2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为34,404.12万元，与2022年三季度的87,335.81万元相比有较大幅度下降，下降60.61%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为28,114.78万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的81.72%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加4,554.26万元。

二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为51,754.7万元，与2022年三季度的80,335.84万元相比有较大幅度下降，下降35.58%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的26.99%。

三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。

2023年三季度，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。

2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；收回投资收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。

现金流出项目从大到小依次是：偿还债务支付的现金；购买商品、接受劳务支付的现金；投资支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金。

四、现金流动的协调性评价2023年三季度晶丰明源投资活动需要资金7,147.74万元；经营活动创造资金4,554.26万元。

投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现金满足，还需要企业筹集资金。

2023年三季度晶丰明源筹资活动需要净支付资金14,757.09万元，但经营活动所提供的资金不能满足投融资活动对资金的需要。

总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。

五、现金流量的变化2023年三季度现金及现金等价物净增加额为负17,551.96万元，与2022年三季度的7,410.87万元相比，2023年三季度出现现金净亏空，亏空17,551.96万元。

水晶光电2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年三季度利润总额为15,089.17万元，与2019年三季度的
23,391.13万元相比有较大幅度下降，下降35.49%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2、营业利润
2020年三季度营业利润为15,088.43万元，与2019年三季度的
23,400.74万元相比有较大幅度下降，下降35.52%。

以下项目的变动使营业利润增加：资产减值损失增加1,876.36万元，营业成本减少712.2万元，共计增加2,588.57万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少5,170.46万元，公允价值变动收益减少267.7万元，销售费用增加28.9万元，营业税金及附加增加185.93万元，管理费用增加542.75万元，财务费用增加979.7万元，共计减少7,175.43万元。

各项科目变化引起营业利润减少8,312.31万元。

3、投资收益
2020年三季度投资收益为2,471.84万元，与2019年三季度的7,642.3万元相比有较大幅度下降，下降67.66%。

4、营业外利润
2019年三季度营业外利润亏损9.62万元，2020年三季度扭亏为盈，盈利0.74万元。

5、经营业务的盈利能力。

水晶光电2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为15,089.17万元，与2019年三季度的23,391.13万元相比有较大幅度下降，下降35.49%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在营业收入下降的同时利润大幅度下降，经营业务开展得很不理想。

二、成本费用分析2020年三季度营业成本为63,384万元，与2019年三季度的64,096.21万元相比有所下降，下降1.11%。

2020年三季度销售费用为1,086.74万元，与2019年三季度的1,057.85万元相比有所增长，增长2.73%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度尽管企业销售费用有所增长，但营业收入却有所下降，表明企业销售活动开展得不太理想。

2020年三季度管理费用为5,534.77万元，与2019年三季度的4,992.02万元相比有较大增长，增长10.87%。

2020年三季度管理费用占营业收入的比例为6.2%，与2019年三季度的5.43%相比有所提高，提高0.76个百分点。

而企业的营业利润却有所下降，企业管理费用增长并没有带来经济效益的增长，应当关注支出的合理性。

2020年三季度财务费用为1,362.42万元，与2019年三季度的382.72万元相比成倍增长，增长2.56倍。

三、资产结构分析2020年三季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。

应收账款占营业收入的比例下降。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年三季度相比，资产结构偏差。

四、偿债能力分析从支付能力来看，水晶光电2020年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为92,663.3万元。

从企业当期资本结构、借款利率和盈利水平内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

晶丰明源2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
晶丰明源2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为18,463.47万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。

营业安全水平为42.73%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过13,773.12万元，企业仍然会有盈利。

从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。

2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，晶丰明源2020年三季度的带息负债为8,054.36万元，实际借款利率水平为0.32%，企业的财务风险系数为1.05。

经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供101,001.23万元的营运资本，投融资活动是协调的。

营运资本增减变化表(万元)
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。