深圳航空有限责任公司结账管理制度

深圳航空公司规章制度第一章总则第一条为了规范深圳航空公司内部管理，保障员工安全，提升服务质量，特制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于深圳航空公司全体员工，包括机组人员、地面服务人员等。

第三条员工应严格遵守本规章制度，履行职责，维护公司形象。

第四条本规章制度应严格执行，违反者将受到相应的处罚。

第二章组织结构第五条深圳航空公司设立总经理办公室、机务部、安全监督部、营销部、人力资源部等部门。

第六条各部门之间应密切协作，共同推动公司发展。

第七条公司内设职务清晰，责任明确。

第八条员工应服从上级领导的指挥，听从公司安排。

第三章员工权利和义务第九条员工有权享受公司规定的福利待遇。

第十条员工应认真履行岗位职责，维护公司形象。

第十一条员工在工作中应遵守规章制度，服从公司安排。

第四章工作规范第十二条员工在工作中应保持良好的精神状态，提升服务质量。

第十三条员工应遵守出勤制度，不得迟到早退。

第十四条员工应认真履行值班任务，确保航班安全。

第五章安全管理第十五条员工在工作中应密切关注飞行安全，确保乘客和机组人员安全。

第十六条员工应遵守机场安全管理规定，不得私自携带违禁物品。

第十七条员工应定期参加安全培训，了解飞行安全知识。

第六章纪律处分第十八条违反本规章制度的员工将受到纪律处分，包括批评教育、停职检查、记大过等。

第十九条严重违纪者将被公司开除。

第七章附则第二十条本规章制度自颁布之日起实施。

第二十一条对于本规章制度的解释权归深圳航空公司所有。

以上为深圳航空公司规章制度，希望全体员工自觉遵守，共同努力，共创辉煌。

深圳航空有限责任公司电子商务财务管理制度（试行）第一章总则第一条为加强深圳航空有限责任公司（以下简称“公司”）电子商务财务管理，保障电子商务业务标准、规范、安全运行，防范公司财务风险，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门、各分公司、营业部和公司控股并拥有经营管理权的子公司（以下简称各单位）。

第三条本制度所指电子商务包括电子商务网站及网上支付平台。

一、电子商务网站是指公司为了发布产品信息、销售产品、宣传公司形象、提供商业服务等在互联网上建立的站点，包括自行建设网站及对外合作各种竞价平台。

二、网上支付平台是指基于电子商务网站，提供支付服务的银行或第三方支付公司。

三、第三方支付公司是指由已经和国内外各大银行签约、可为电子商务交易提供支付服务，并具备一定实力和信誉保障的第三方独立机构。

四、竞价平台是指基于采购、供应行为而建立的交易平台。

第二章电子商务财务管理职责第四条公司计财部管理职责如下：一、负责制定公司电子商务财务管理相关制度。

二、负责对公司电子商务网站财务模块及支付行为进行管理。

三、负责组织开展电子商务网上支付平台招标工作。

四、负责清理、检查网上支付平台，评估其合法性、合理性。

五、负责监督支付合同执行及风险评估，对于存在风险的合同，随时召集有关部门进行评估并中止。

六、负责监督网上支付平台交易量变化，落实保函金额调整工作。

第五条各单位财务部门职责如下：一、负责对本单位电子商务网站财务模块进行管理。

二、负责收集、整理各单位网上支付平台的需求，上报计财部。

三、负责本单位电子商务网站销售数据与支付平台实际收款数据核对及账务处理。

四、负责向计财部反馈电子商务网站及网上支付平台运行的异常情况。

第六条各单位负责人是本单位电子商务业务的第一责任人，对本单位电子商务业务的真实性、合法性、合理性、有效性负责，其管理职责如下：一、负责本单位电子商务网站业务的调研、验收、实施工作。

二、负责本单位电子商务业务应收账款的回收工作。

公司月末结账管理制度一、目的和范围为了规范公司的财务管理工作，保证财务数据的准确性和透明度，保障公司的经济利益，特制定本结账管理制度。

本制度适用于公司的所有部门和岗位。

二、月末结账的工作程序1. 结账前的准备工作1.1 定期进行财务凭证的审核，确保凭证的完整性和准确性。

1.2 检查各个部门的财务数据，检查各项账目是否有错漏，并及时调整。

1.3 检查和核对货款往来账目，确保账目清晰明了。

1.4 对应收款项和应付款项进行清理和确认，确保账目无误。

2. 结账过程2.1 财务人员根据凭证和账目，按照规定的程序和流程进行月末结账工作。

2.2 财务人员核对各项数据，包括资产、负债、成本和费用等，确保账目准确无误。

2.3 结账过程中发现的问题或疑点，应及时向上级主管报告，并在领导的指导下进行处理。

3. 结账后的审计和检查3.1 财务人员完成月末结账后，需要提交结账报告，并由财务主管进行审查和确认。

3.2 财务主管对结账报告进行审核，确保各项数据的准确性和合法性。

3.3 领导对结账报告进行最终确认，签字盖章后，结账工作完成。

3.4 结账工作完成后，财务主管需要及时向公司领导汇报结账情况，并提交相关报告。

三、责任和承诺1. 公司领导有责任制定和落实月末结账管理制度，确保财务数据的准确性和透明度。

2. 财务部门负责具体的结账工作，必须按照规定的程序和要求完成结账工作。

3. 公司各个部门和岗位都要配合财务部门的结账工作，提供必要的支持和协助。

4. 财务人员对于结账过程中发现的问题或疑点，必须及时向领导汇报，并按照领导的要求进行处理。

5. 财务主管有责任对结账报告进行审核和确认，确保数据的准确性和合法性。

6. 公司领导要对结账报告进行最终确认，并对结账工作的质量和效果负责。

7. 若因工作失误或疏忽导致财务数据出现错误或影响公司的经济利益，责任人应承担相应的责任。

四、其他事项1. 公司的月末结账工作应按时按质完成，确保财务数据的及时性和准确性。

结账管理制度简洁一、总则为规范企业的结账流程，明确岗位职责，保障财务安全，特制定本结账管理制度。

二、适用范围本制度适用于企业内所有部门、岗位的结账工作行为。

三、结账流程1. 收集凭证：各部门应当按照规定定期将相关凭证（包括收据、发票、报销单等）及时收集整理，并提交给财务部门。

2. 核对凭证：财务部门应当在收到凭证后，核对凭证的真实性、完整性和准确性，如有问题应及时反馈给相关部门进行调整。

3. 记账处理：财务部门应当根据凭证内容进行会计分录，并及时入账，确保账目的准确性和完整性。

4. 结账确认：各部门负责人应在月末进行结账确认，核对各项账目是否正确，如有问题及时与财务部门沟通调整。

5. 报表生成：财务部门应当在结账完成后及时生成各项财务报表，并上报给企业领导。

6. 存档保管：各部门和财务部门应当妥善保管结账凭证和报表等相关文件，确保数据的安全性和完整性。

四、岗位职责1. 财务部门：负责指导和监督各部门的结账工作，确保结账流程的顺利进行，落实财务安全控制措施。

2. 各部门负责人：负责组织本部门的结账工作，确保结账材料的及时、准确和完整。

3. 员工：应当认真按照规定的结账流程和要求执行，如发现异常情况及时报告部门负责人和财务部门。

五、准则1. 严格遵守制度规定，确保结账流程的准确性和规范性。

2. 不得擅自篡改凭证和报表，如有需要调整应当经过审批和记录。

3. 不得私自挪用公款，确保财务安全和合规性。

4. 如有发现财务问题或异常情况，应当及时向领导和上级部门报告并协助处理。

5. 每月底应当进行结账确认和报表汇总，确保账目的清晰和准确。

六、处罚措施对违反本制度规定的行为，应当按照公司相关规定给予相应处罚，严重者将追究法律责任。

七、附则本制度自发布之日起正式执行，如有需要修改或补充，须经公司领导层讨论决定。

深圳航空有限责任公司驻外营业部财务结算制度一、说明1、为加强公司驻外营业部财务结算管理, 规范财务结算业务, 特制定本制度。

2、本制度根据深圳航空有限责任公司计财部和资金结算中心的有关财务结算制度制定, 适用于深圳航空有限责任公司所有驻外营业部。

3、本制度从发布之日起执行,并由资金结算中心负责解释。

二、财务结算岗位设置及职责1、各营业部设财务结算室，配备专职财务结算人员。

2、各营业部财务结算室负责当地财务结算工作；执行公司分解的预算；如实反映当地财务结算情况；依法办理工商、税务等年检工作；参与当地市场营销决策，配合商务人员做好市场工作。

3、各营业部财务结算室业务和行政上接受资金结算中心领导。

三、货币资金及银行帐户1、各营业部按照《现金管理(暂行)条例》管理现金。

2、各营业部柜台当日收取的现金须在开户银行结束营业前交银行进帐，银行营业结束后所收现金必须于次日交银行进帐。

若当日库存现金超过10000元，需报告营业部经理。

3、各营业部按照《现金管理(暂行)条例》规定的范围使用现金。

4、会计须于月末督促出纳盘点现金，编制现金盘点表。

5、各营业部新开银行帐户、变更银行帐户时，需书面向结算中心提出申请，经批准后方可开户。

每个营业部经批准可开设一个基本帐户和一个一般帐户。

银行帐户需在结算中心备案。

6、收入帐户只能用作收入票款及与结算有关的其他款项，只能向公司指定帐户转款。

收到的款项及时入帐，并定期汇入公司指定帐户。

7、费用帐户只能收取公司拨入的款项，不能用作它途。

8、各营业部每月初与开户银行对帐并编制银行存款余额调节表。

9、各营业部应每天序时登记现金与银行存款日记帐。

四、资产与负债1、各营业部没有固定资产的购置及处置权。

各营业部需书面向公司提出申请并经公司相关职能部门批准后方可进行固定资产的购置及处置。

2、各营业部购置固定资产申请被批准后，公司拨入专款到费用帐户，待专款入帐后方可使用。

3、处置固定资产申请被公司批准后方可进行固定资产的处置，处置收入款项存入收入户，清理费用可直接使用费用户资金。

第一章总则第一条为规范航空货运公司财务管理工作，加强内部控制，提高财务信息的真实性、准确性、完整性、及时性，保障公司财务活动的合法合规，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于收入、支出、成本、资产、负债、权益等。

第三条财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：财务活动应符合国家法律法规和公司章程的规定。

（二）真实性原则：财务信息应真实反映公司的财务状况和经营成果。

（三）准确性原则：财务信息应准确无误，便于分析和决策。

（四）完整性原则：财务信息应全面、完整，涵盖公司所有财务活动。

（五）及时性原则：财务信息应按时报送，确保信息时效性。

第二章账务组织与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。

财务部下设会计科、出纳科、审计科等部门。

第五条财务部的主要职责：（一）负责制定和实施公司财务管理制度。

（二）负责编制和执行公司财务预算。

（三）负责公司财务核算、会计报表编制和报送。

（四）负责公司资产、负债、权益的管理。

（五）负责公司财务风险控制。

（六）负责公司内部审计。

第六条会计科的主要职责：（一）负责公司日常财务核算工作。

（二）负责编制和审核会计凭证。

（三）负责会计账簿的登记和管理。

（四）负责编制月度、季度、年度财务报表。

（五）负责财务分析工作。

第七条出纳科的主要职责：（一）负责公司现金、银行存款的管理。

（二）负责收付款业务的处理。

（三）负责编制和审核收付款凭证。

（四）负责保管财务印章和重要财务文件。

第八条审计科的主要职责：（一）负责对公司财务活动进行内部审计。

（二）负责对财务报表进行审核。

（三）负责对财务风险进行评估。

第三章账务核算与报表第九条账务核算应按照国家统一的会计制度进行，采用权责发生制。

第十条账务核算应遵循以下要求：（一）及时入账：各项经济业务发生时，应立即进行会计核算。

（二）准确核算：会计核算应准确无误，确保财务信息的真实性。

（三）完整记录：各项经济业务发生时，应完整记录相关凭证。

深圳航空有限责任公司结账管理制度第一章总则第一条为加强深圳航空有限责任公司（以下简称公司）月度及年度结账管理工作，规范账务结账流程及操作，特制定本制度。

第二条本制度适用于使用Oracle核算系统、用友核算系统及金蝶核算系统的公司各级财务部门及公司控股并拥有经营管理权的子公司财务部门（以下简称各单位财务部门）。

第三条本制度中结账是指把一定时期内发生的全部经济业务登记入账的基础上，计算并记录本期发生额和期末余额的过程。

第二章管理职责第四条公司财务部会计管理室为公司结账工作的管理单位，其管理职责如下：一、负责制定公司结账工作的管理制度；二、负责制定公司各单位月度及年度账务结账时间；三、负责监督、检查各单位月度及年度账务结账情况，并定期进行通报；四、负责公司月度及年度账务的最终结账工作。

第五条各单位财务部门为结账工作的执行部门，负责按时完成本单位月度及年度结账工作。

第六条各单位财务部门负责人对本单位月度及年度账务结账工作负有管理责任，其职责如下：一、负责组织、协调本单位月度及年度账务结账工作；二、负责检查本单位月度及年度账务结账情况；三、保证本单位月度及年度账务的完整性和正确性。

第七条各单位总账会计负责各自所核算业务月度及年度账务的结账工作，并对所核算业务的完整性和正确性负责。

第三章结账流程第八条对于使用Oracle财务核算系统的单位，每月需按照应收模块（AR），应付模块(AP)，资产管理模块(FA)，总账模块(GL),公司间往来（AGIS）的顺序依次完成各个模块的结账工作，填制各模块关账清单，完成本单位月度结账工作，并关闭当月会计周期。

具体操作方法详见《深圳航空有限责任公司Oracle系统月末结账指引》（附件一）。

第九条对于使用用友财务核算系统的单位，每月结账前，需自行检查本单位账务完成情况，核对总账和明细账是否一致，并对所有凭证进行审核，同时结转损益类科目，检查试算平衡情况，待以上操作全部完成后，在期末处理结账模块完成结账工作。

航空运输公司财务管理制度一、引言财务管理在航空运输公司的日常运营中起着重要的作用。

良好的财务管理制度可以确保公司的资金流动和盈利能力，同时也有利于提升公司的竞争力和长期发展。

本文将探讨航空运输公司财务管理制度的重要性以及其核心内容。

二、财务目标和原则在航空运输公司的财务管理制度中，需要明确公司的财务目标和原则。

财务目标通常包括盈利能力、偿付能力和稳健经营等方面。

财务原则则涉及收入和支出的核算、资金使用和管理、财务报告和审计等方面。

1. 盈利能力盈利能力是企业财务管理的核心目标之一。

航空运输公司应确保航空运输业务的盈利能力，并采取相应措施来提高收入、控制成本和降低风险，以实现可持续发展。

2. 偿付能力航空运输公司需要确保具备偿付能力，能够按时支付员工工资、供应商款项，以及满足各项负债的偿还要求。

通过合理的资金管理和资产负债管理，确保公司的偿付能力。

3. 稳健经营稳健经营是财务管理的基本原则之一。

航空运输公司应根据企业规模和风险承受能力，制定适合自身的财务经营方针，合理控制财务风险，确保公司长期稳健发展。

三、预算和报表管理预算和报表管理是航空运输公司财务管理的重要环节。

通过制定预算和编制财务报表，公司能够准确掌握财务状况，全面评估业务运营情况，并为决策提供参考依据。

1. 预算管理航空运输公司应制定年度预算，并将其逐月、逐季度分解到各业务部门和项目中。

预算编制要结合公司的战略目标和业务特点，并考虑市场环境和竞争态势进行调整。

预算执行过程中需要建立相应的监控机制，及时发现和纠正偏差，并对预算执行进行评估和总结。

2. 财务报表管理航空运输公司应按照会计准则和相关法规要求，按时编制财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等，并依法进行审计。

财务报表反映了公司财务状况和业绩，能够为投资者、合作伙伴和政府监管部门提供准确的财务信息。

四、资金管理资金管理是航空运输公司财务管理的核心内容之一。

有效的资金管理可以保持资金流动性，优化资金使用效率，并降低资金成本。

航空企业财务规章制度第一章总则第一条为规范航空企业财务管理，确保企业财务安全，维护企业经济持续发展，特制定本规章。

第二条本规章适用于本企业的全体员工，包括管理人员和普通员工。

第三条航空企业财务规章制度是企业财务管理的基础，是全体员工必须遵守的规定。

第四条所有员工在财务管理中应当遵循合法、规范、诚信的原则，坚持稳健经营，做到财务数据真实可靠。

第五条财务管理部门是本企业的财务管理主体，其他各部门应配合财务管理部门开展财务工作。

第六条本规章制度的解释权归本企业财务管理部门所有。

第七条财务管理部门有权对所有员工的财务行为进行监督和检查。

第八条员工有权对自己的财务行为做出解释和辩护。

第九条对于违反本规章制度的员工，财务管理部门有权按照企业规定采取相应的处理措施。

第十条本规章制度自颁布之日起生效。

第二章财务管理流程第十一条本企业财务管理流程包括预算编制、资金管理、会计核算、审计监督等环节。

第十二条各部门在日常工作中应根据企业业务情况编制相应的预算方案，并报财务管理部门审核。

第十三条财务管理部门对各部门的预算编制进行审核，并在企业整体预算中进行调整。

第十四条各部门应按照预算方案进行资金管理，保证企业经营活动的正常开展。

第十五条各部门应按照企业会计政策和会计准则进行会计核算，及时递交相关财务报表。

第十六条财务管理部门应每月对企业整体账目进行审计监督，确保财务数据的准确性和真实性。

第十七条财务管理部门应定期对企业财务状况进行分析，为企业决策提供参考依据。

第三章资金管理第十八条本企业应建立健全的资金管理制度，确保企业资金的安全和有效利用。

第十九条各部门应根据工作需要合理使用资金，不得擅自挪用或私划企业资金。

第二十条财务管理部门应根据资金需求合理制定资金计划，确保企业经营活动的正常开展。

第二十一条企业应建立预算控制制度，对超出预算的资金支出进行严格限制。

第二十二条企业应合理规划资金运作，确保企业资金的流动性和安全性。

第一章总则第一条为规范航空服务业的财务管理工作，提高财务管理水平，保障企业合法权益，促进航空服务业健康发展，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本行业实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于航空服务业所有企业，包括航空公司、机场、航空服务公司等。

第三条航空服务业财务管理应当遵循以下原则：（一）依法合规：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。

（二）真实准确：保证财务数据的真实、准确、完整。

（三）勤俭节约：合理使用资金，提高资金使用效益。

（四）权责分明：明确各部门、各岗位的财务责任。

（五）公开透明：财务信息对外公开，接受监督。

第二章财务管理组织架构第四条航空服务业企业应设立财务部门，负责企业财务管理工作。

第五条财务部门负责人应具备相应的财务专业知识和工作经验，对企业的财务管理工作全面负责。

第六条财务部门下设以下岗位：（一）会计岗位：负责企业会计核算、财务报表编制、成本核算等工作。

（二）出纳岗位：负责企业现金、银行存款的管理和支付工作。

（三）财务分析岗位：负责企业财务状况分析、预算编制、成本控制等工作。

（四）审计岗位：负责企业内部审计、合规检查等工作。

第三章财务核算第七条航空服务业企业应按照国家统一的会计制度进行财务核算。

第八条会计核算应遵循以下要求：（一）以实际发生的经济业务为依据，确保会计信息的真实性。

（二）采用权责发生制原则，保证会计信息的准确性。

（三）按照会计科目设置和会计核算方法进行核算。

（四）定期编制财务报表，及时反映企业财务状况。

第四章资金管理第九条航空服务业企业应加强资金管理，确保资金安全、合规、高效。

第十条资金管理应遵循以下要求：（一）严格执行国家有关资金管理规定，确保资金使用合法合规。

（二）建立健全资金管理制度，明确资金使用范围、审批程序和责任。

（三）加强资金支付管理，严格控制大额资金支付。

（四）定期进行资金审计，确保资金使用效益。

第五章成本控制第十一条航空服务业企业应加强成本控制，提高企业经济效益。

第一章总则第一条为规范航空服务业财务管理工作，提高财务管理水平，确保财务信息的真实、准确、完整，保障企业合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合航空服务业实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于航空服务业内部所有财务活动，包括但不限于会计核算、资金管理、成本控制、税务处理、审计监督等。

第三条财务管理工作应遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格遵守国家法律法规和行业政策，确保财务活动的合法性；（二）真实准确原则：确保财务信息的真实性、准确性和完整性；（三）权责分明原则：明确各部门、各岗位的财务责任，确保财务管理的有效性；（四）勤俭节约原则：合理使用资金，提高资金使用效益。

第二章会计核算第四条航空服务业应建立健全会计核算制度，确保会计信息的真实、准确、完整。

第五条会计核算应遵循以下规定：（一）会计科目设置：根据国家统一的会计制度，结合企业实际情况，设置会计科目；（二）会计凭证：严格按照会计制度的要求，办理会计凭证，确保凭证的真实、合法、有效；（三）账簿登记：及时、准确、完整地登记账簿，确保账实相符；（四）财务报表：按照国家统一的会计制度编制财务报表，确保报表的真实、准确、完整。

第三章资金管理第六条航空服务业应建立健全资金管理制度，确保资金的安全、合理、高效使用。

第七条资金管理应遵循以下规定：（一）资金预算：编制年度资金预算，明确资金使用计划；（二）资金支付：严格按照预算和审批程序支付资金，确保资金使用的合规性；（三）资金回收：加强应收账款管理，确保资金及时回收；（四）资金结算：及时、准确地进行资金结算，确保资金安全。

第四章成本控制第八条航空服务业应建立健全成本控制制度，降低成本，提高效益。

第九条成本控制应遵循以下规定：（一）成本核算：准确核算各项成本，为成本控制提供依据；（二）成本分析：定期进行成本分析，找出成本控制的重点和难点；（三）成本节约：通过优化管理、提高效率等方式，降低成本；（四）成本考核：建立健全成本考核制度，将成本控制与绩效考核相结合。

航空公司会计财务制度汇编第一章总则第一条为规范航空公司会计财务管理，提高财务监督效率，保证财务稳健运行，特制定本制度。

本制度适用于航空公司的会计和财务管理工作，具有约束力。

第二条航空公司会计财务制度应当遵循法律法规，规范经济行为，确保财务信息真实、准确、完整、及时，做到合规合法。

第三条航空公司应当建立健全会计财务管理体系，明确各项财务管理工作的责任人和权限，做到责任到人、权责一致。

第四条航空公司应当加强内部控制，建立健全财务内部控制制度，提高财务管理的效率和准确性。

第五条航空公司应当加强外部监督，接受审计机关的监督和审计，确保会计财务信息的真实、准确和可靠。

第六条航空公司应当加强财务人员的培训和考核，提高财务人员的业务水平和职业素养。

第七条航空公司应当建立健全财务档案管理制度，确保会计财务档案的保存和利用。

第二章会计核算第八条航空公司应当按照相关法规和规章制度的要求，建立健全科学的会计核算体系，确保会计核算的准确性和及时性。

第九条航空公司应当设置完善的会计核算岗位，明确会计核算工作的责任人和权限，进行会计核算凭证的登记、归集和分类。

第十条航空公司应当建立会计账簿和账目，按照统一的会计制度进行会计核算，确保会计账簿和账目的真实、准确和完整。

第十一条航空公司应当加强会计核算的监督和审计，确保会计核算的真实、准确和可靠。

第十二条航空公司应当及时编制和报送财务报表，确保财务信息的真实、准确和完整。

第十三条航空公司应当建立年度结账制度，经审计机关审计后进行年度结账，保留审计报告和结账报表。

第十四条航空公司应当建立财务汇总制度，对各项财务信息进行汇总和分析，做到资产负债表、利润表和现金流量表的统一呈报。

第三章资金管理第十五条航空公司应当建立健全资金管理制度，规范资金监管和使用，确保资金监控的严密性和准确性。

第十六条航空公司应当编制财务预算和资金计划，合理分配和合理使用资金，做到预算控制和资金利用的有效性。

第十七条航空公司应当加强资金监管，建立资金日报制度和资金周报制度，定期检查资金监管情况，及时发现和解决问题。

第一章总则第一条为加强机场公司的财务管理工作，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合我公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于机场公司及其所属子公司、分支机构的所有财务活动。

第三条公司财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：财务活动必须遵守国家法律法规，严格执行国家财务会计制度；（二）真实性原则：财务信息必须真实、准确、完整，不得伪造、变造、篡改；（三）完整性原则：财务核算应全面反映公司经济业务，不得遗漏；（四）及时性原则：财务信息应及时反映，不得滞后；（五）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本，实现经济效益最大化。

第二章财务管理体制第四条公司设立财务部，负责全公司的财务管理工作，财务部经理由总经理提名，经董事会批准任命。

第五条财务部的主要职责：（一）贯彻执行国家财务会计法律法规和公司财务管理制度；（二）编制和执行公司财务预算；（三）负责公司资金的管理和运用；（四）负责公司成本核算和费用控制；（五）负责公司财务报告的编制和审核；（六）负责公司税务筹划和申报；（七）负责公司内部审计和风险控制；（八）完成总经理交办的其他工作。

第六条公司各部门应积极配合财务部的工作，确保财务信息的准确性和及时性。

第三章财务核算与报告第七条公司财务核算应采用权责发生制，按照会计准则和会计制度进行。

第八条财务部应建立健全财务核算体系，对各项经济业务进行准确、及时的核算。

第九条公司财务报告应包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表，以及财务报表附注。

第十条财务报告应由财务部编制，经总经理审核后报董事会批准。

第十一条财务报告应定期向股东会、董事会和监事会报告。

第四章资金管理第十二条公司资金管理应遵循以下原则：（一）集中管理原则：公司资金由财务部统一管理；（二）安全性原则：确保资金安全，防范风险；（三）流动性原则：保持资金流动性，满足公司经营需要；（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。

第一章总则第一条为加强航空公司的财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，保障公司资产的安全、完整和有效利用，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于收入、支出、资产、负债、成本、利润等方面。

第三条公司财务管理遵循以下原则：1. 合法合规原则：遵守国家法律法规和行业政策，确保财务活动的合法性、合规性。

2. 实事求是原则：根据实际情况，真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果。

3. 严谨规范原则：建立健全财务管理制度，严格执行财务流程，确保财务工作的严谨性。

4. 效率效益原则：提高财务管理效率，降低成本，实现公司经济效益最大化。

第二章财务组织架构第四条公司设立财务部，负责公司的财务管理、会计核算、资金管理等工作。

第五条财务部设经理一名，负责全面主持财务部工作，副经理一名，协助经理工作。

第六条财务部下设以下部门：1. 财务管理部：负责公司财务政策制定、财务预算编制、财务报告编制等工作。

2. 会计核算部：负责公司会计核算、成本核算、会计档案管理等工作。

3. 资金管理部：负责公司资金筹集、资金支付、资金结算等工作。

第三章财务管理内容第七条收入管理：1. 严格执行国家关于航空运输收入的管理规定，确保收入的真实性、准确性。

2. 建立健全收入核算制度，对收入进行分类、归集、核算。

3. 加强收入监控，确保收入及时、足额上缴。

第八条支出管理：1. 严格执行国家关于航空运输成本的管理规定，合理控制成本。

2. 建立健全支出管理制度，对支出进行预算、审批、核算。

3. 加强支出监控，确保支出合理、合规。

第九条资产管理：1. 加强对公司资产的管理，确保资产安全、完整。

2. 建立健全资产管理制度，对资产进行分类、登记、核算。

3. 定期进行资产盘点，确保资产账实相符。

第十条负债管理：1. 严格执行国家关于航空运输负债的管理规定，确保负债合规。

航空航天行业财务管理制度的规范与标准在航空航天行业，财务管理制度的规范与标准起着关键的作用。

随着航空航天行业的迅猛发展，财务管理制度的规范化和标准化对于保障行业的可持续发展至关重要。

本文将从财务管理制度规范的必要性、如何建立规范的制度以及规范的实施效果等方面展开探讨。

一、财务管理制度规范的必要性航空航天行业作为高技术行业，其财务管理制度对于确保资金使用的透明、规范和合理具有重要意义。

规范的财务管理制度可以减少财务风险，提高资金利用效率，增强企业的竞争力。

同时，规范的财务管理制度还能够为企业提供准确、及时的财务信息，为经营决策提供参考依据，促进企业的可持续发展。

二、建立规范的财务管理制度1. 设立财务管理部门：航空航天企业应设立专门的财务管理部门，负责制定和执行财务管理制度，包括财务决策、预算编制、资金监管等工作。

2. 建立财务管理制度：财务管理制度应包括各项规章制度、流程和标准，如会计核算制度、预算管理制度、成本控制制度等。

这些制度应基于行业特点和企业实际情况进行设计，合理、科学、可操作。

3. 建立内部控制系统：内部控制是财务管理制度规范化的核心，包括风险管理、管理框架、内部审核等。

内部控制要确保财务信息的准确性、完整性，防止财务失误和欺诈等问题的发生。

4. 培训与沟通：航空航天企业应定期组织培训，提高员工的财务管理素质和规范意识。

同时，加强与相关部门的沟通交流，及时解决问题，确保财务管理制度的实施效果。

三、规范财务管理制度的实施效果1. 提高财务透明度：规范的财务管理制度可以提高财务信息的透明度，为企业的投资者和相关利益相关者提供准确、可信的财务信息。

2. 加强财务管控：规范的财务管理制度有助于加强对企业资金的管控，确保资金的安全、合规和高效使用。

3. 优化决策效果：完善的财务管理制度可以为企业的经营决策提供准确、及时的财务信息，提高决策效果和科学性。

4. 提升企业形象：规范的财务管理制度不仅对内部管理有益，同时也有益于提升企业形象，树立企业的良好信誉。

第一章总则第一条为加强航空公司的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保公司财务信息的真实、准确、完整，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及其下属所有子公司、分支机构的财务管理工作。

第三条财务管理应遵循以下原则：1. 遵纪守法原则；2. 实事求是原则；3. 效率优先原则；4. 全面预算原则；5. 严格审批原则。

第二章组织机构与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理的具体实施。

第五条财务部的主要职责：1. 负责编制和执行公司财务预算；2. 负责公司财务核算和报表编制；3. 负责公司资金管理和使用；4. 负责公司资产管理和清查；5. 负责公司税务筹划和申报；6. 负责公司内部审计和监督；7. 负责公司财务报告的编制和报送；8. 完成公司领导交办的其他财务工作。

第三章财务预算管理第六条公司财务预算应按照全面预算原则，编制年度财务预算，并按季度进行滚动预算调整。

第七条财务预算编制程序：1. 各部门根据年度经营目标，编制部门预算；2. 财务部对各部门预算进行汇总、审核，形成公司财务预算草案；3. 公司领导审批后，正式下达财务预算；4. 各部门按照财务预算执行，财务部进行监督。

第四章资金管理第八条公司资金管理应遵循以下原则：1. 合理筹集资金，确保公司经营活动的资金需求；2. 严格控制资金支出，提高资金使用效率；3. 加强资金监控，防范资金风险。

第九条资金管理的主要措施：1. 建立健全资金管理制度，明确资金使用范围和审批程序；2. 设立资金管理岗位，明确岗位职责；3. 加强银行账户管理，定期进行资金核对；4. 加强应收账款和预付款项的管理，降低坏账风险；5. 定期进行资金盘点，确保资金安全。

第五章财务核算与报表第十条公司财务核算应按照《企业会计准则》的要求，建立健全会计核算制度，确保财务信息的真实、准确、完整。

第十一条财务报表编制程序：1. 各部门提供相关财务资料；2. 财务部进行会计核算，编制财务报表；3. 公司领导审批后，正式报送有关部门。

公司结账管理制度范本大全
一、目的与原则
本制度旨在明确公司结账流程的步骤、责任人及时间节点，确保会计信息的真实性、准确性和及时性。

在执行过程中，应坚持公正客观、权责明确、效率优先的原则。

二、结账流程
1. 预结账准备：由财务部门负责，包括但不限于对账、核实库存、审查原始凭证等，确保所有经济活动均已记录。

2. 期末调整：根据会计准则进行必要的期末调整，如计提折旧、摊销费用等。

3. 编制财务报表：在完成上述准备工作后，编制资产负债表、利润表等相关财务报表。

4. 内部审计：由内部审计部门对财务报表进行审计，确保其真实、合法。

5. 管理层审批：将经过审计的财务报表提交给管理层审批。

6. 正式发布：经过审批无误后，对外发布财务报表。

三、责任分工
1. 财务部门负责日常账务处理及结账前的准备工作。

2. 内部审计部门负责对结账结果进行审计。

3. 管理层负责对最终的财务报表进行审批。

四、时间节点
1. 每月末最后一个工作日进行当月结账。

2. 每季度末进行季度结账。

3. 每年末进行年度结账。

五、异常处理
在结账过程中，如遇到异常情况，应及时上报并采取相应措施进行处理。

对于重大差错或疑点，应暂停结账流程，直至问题得到妥善解决。

六、监督与改进
公司应定期对结账管理制度的执行情况进行监督检查，并根据实际运行情况不断完善和优化制度内容。

通过上述结账管理制度的实施，公司能够确保财务数据的准确性和及时性，为公司的决策提供有力的数据支持。

同时，规范的流程和明确的责任分工也有助于提高工作效率，降低财务风险。

航空公司财务管理制度航空公司作为一个复杂的企业组织，其财务管理制度在保障经营安全和稳定的同时，也有助于提升财务运营的效率和透明度。

本文将从财务管理制度的建立、组织结构、职责分工、预算管理、风险控制、内部控制和审计等方面进行论述。

一、财务管理制度的建立航空公司财务管理制度的建立是企业发展和日常经营的基石。

首先，应制定财务管理制度编写指南，明确制度的编写流程和标准。

其次，通过调研和借鉴行业内外的最佳实践，建立适应企业特点的财务管理制度。

最后，需要将财务管理制度进行适时的修订和完善，以满足不断变化的市场需求和法律法规的要求。

二、组织结构与职责分工有效的组织结构和明确的职责分工可保证财务管理制度的顺利实施。

航空公司的财务管理部门应该与其他部门有良好的合作与沟通，并积极参与决策和规划。

财务管理部门应分设会计、财务分析、审计和预算等职能岗位，明确各岗位的职责和权限。

三、预算管理航空公司财务管理制度应包括预算管理的规定。

预算管理是航空公司财务管理的核心内容，有助于合理分配资金、控制成本和提高财务绩效。

预算管理涵盖财务预算、经营预算和资本预算等各个方面，确保财务资源的合理配置和优化利用。

四、风险控制航空公司面临着各种风险，如市场风险、操作风险和金融风险等。

财务管理制度应制定相应的风险控制措施，包括建立完善的风险管理体系、制定有效的风险控制指标和防范措施，以及建立应急预案等。

通过风险控制，航空公司可以降低经营风险，保护企业的财务安全和可持续发展。

五、内部控制内部控制是航空公司财务管理制度的重要组成部分。

良好的内部控制有助于保障财务信息的准确性和真实性，防止内部失职和不当操作对企业财务安全带来的影响。

财务管理制度应明确内部控制的原则和要求，包括建立内部控制制度、风险评估和监控、审计和监督等。

六、审计审计是航空公司财务管理制度的重要评估和监督手段。

财务管理制度应规范审计的程序和要求，包括内部审计和外部审计。

内部审计是对企业内部各个环节的财务管理制度的自查和评估，外部审计是对企业财务信息的独立验证和评估。

航空公司工作人员的票务结算与财务管理在航空公司中，票务结算与财务管理是至关重要的一项工作。

航空公司工作人员需要精确地处理乘客的机票信息，确保正确无误地结算票款，同时还需要对财务进行有效管理。

本文将探讨航空公司工作人员在票务结算与财务管理方面的具体工作。

一、机票销售与结算1. 销售流程航空公司工作人员首先需要了解各种机票销售渠道，如官方网站、代理商、旅行社等，并与这些渠道建立良好合作关系。

他们根据航班安排，提供乘客所需的机票信息，包括航班时间、价格、舱位等。

在销售过程中，工作人员应积极回答乘客的问题，提供专业的咨询服务，以提高销售转化率。

2. 结算流程一旦机票销售完成，航空公司工作人员需要及时进行结算。

他们将根据乘客购票信息，计算票价，并确保结算金额的准确性。

结算过程中，工作人员需要与各销售渠道保持有效沟通，核实销售数据和支付金额，确保资金安全。

同时，他们还要处理退款、改签等特殊情况，保证结算流程的顺利进行。

二、财务管理1. 收支管理航空公司工作人员负责收集和汇总各项财务数据，包括销售额、支出、成本、利润等。

他们需要使用专业的财务软件，准确记录和分类财务信息，以便日后的分析和报告。

此外，工作人员还会与财务部门协调，确保资金准确到账，并及时处理异常情况。

2. 成本控制航空公司工作人员需要深入了解航空公司的运营成本，包括燃油费、人员工资、维护费用等。

他们需要密切关注各项支出，并与相关部门合作，寻求降低成本的方法和策略。

例如，通过采购优惠的燃油合约、调整员工工作时间等方式，有效降低运营成本，提高盈利能力。

3. 报表分析航空公司工作人员需要定期生成财务报表，如月度财务报表、利润损益表等。

他们需要分析报表数据，对公司财务状况进行评估，提出合理的建议和预测。

通过深入分析，工作人员能够发现问题所在，并及时采取措施，优化财务管理，提升公司整体绩效。

三、风险与挑战航空公司工作人员在票务结算与财务管理过程中面临一些风险与挑战。