人民币银行结算账户业务讲座

➢外国边民—所在国制发的《边民出入境通行证》
➢授权他人办理的，应出具法定代表人或单位负责人的身份 证件及其授权书、被授权人的身份证件。
其他证明文件
➢“开立单位银行结算账户申请书”一式三联 ➢税务登记证
- 存款人为从事生产、经营活动的纳税人，还应出 具税务部门颁发的税务登记证正本。
- 按照《实施细则》第十三条的规定开户时无需提 供税务登记证的存款人，应出示证明其无需办理 税务登记证的文件或税务机关出具的证明。
单位人民币银行结算账户 管理业务培训
项目组
第一章 概述
人民币单位银行结算账户按性质分类
基本存款账户* 一般存款账户 预算单位专用存款账户* 专用存款账户 非预算单位专用存款账户 临时存款账户* QFII专用存款账户
按用途分类
（一）基本存款账户——基本存款账户是存款人因办理日 常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。存款人 只能在银行开立一个基本存款账户。
➢是存款人的主办账户。存款人日常经营活动的资金收付及 其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理。
（二）一般存款账户——一般存款账户是存款人因借款或 其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业 机构开立的银行结算账户。
➢用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收 付。该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。
➢福利机构 --民办非企业单位登记证、社会福利机 构执业证照或有关部门的批文
➢居民委员会、村民委员会、社区委员会--主管部门 的批文或由民政部门和乡以上级政府（含乡级和办 事处）签章的《当选证书》等证明
➢业主委员会、村民小组等其他组织--其主管部门或 相关管理部门出示的证明
存款人法定代表人或单位负责人身份证明资料

备案 非预算单位专用存款账户的备案可 由开户银行操作员或人民银行操作员录 入。 开户资料的审核及开户审核信息的 提交 开户资料信息的录入及审核 开户信息的通报
第九节 个人银行结算账户的开立
•存款人的处理
存款人申请个人银行结算账户， 应向开户银行提交《办法》第二十二 条规定的证明文件的原件和复印件， 填写开户申请书并签章。 •开户银行的处理 对存款人提交的开户申请资料进 行真实性、合规性的审查。
开户申请资料及信息的提交 •书面报送方式 •网络报送方式 •磁介质报送方式
第四节 名称完全不一致专用存款账户的开立
人民银行的处理以及结果反馈
经审查不符合开户条件的，人 民银行签署不予开户意见，退回开 户资料。

符合开户条件的，人民银行经 过业务处理后，打印专用存款账户 开户许可证。

第五节 临时机构临时存款账户的开立
监测功能
系统管理功能 其他功能
账户管理系统的业务处理
• 核准类银行结算账户的开立、变 •
更和撤销由中国人民银行分支机 构通过账户管理系统进行核准； 备案类银行结算账户开立、变更 和撤销由中国人民银行分支机构 或银行机构通过账户管理系统进 行备案。
第二讲
银行结算账户的开立
本讲主要讲述基本存款账户、 预算单位专用存款账户、QFII(合格 的境外机构投资者)及其他特殊专用 存款账户、存款人名称与账户名称 完全不一致专用存款账户、临时存 款账户、一般存款账户、非预算单 位专用存款账户等单位银行结算账 户的开立业务处理以及个人银行结 算账户的开立业务处理。
第二节 预算单位专用存款账户的开立
•开户银行的处理

开户资料的审查 对开户资料进行真实性、完 整性和合规性审查 开户申请资料及信息的提交 •书面报送方式 •网络报送方式 •磁介质报送方式

• 4、在人民银行办理新增或变更操作员时，应提交介绍信并注明新增或变更原因、银行机构代码、 姓名等。
• （二）用户权限：
• 1、一级操作员的最大权限：开立、变更、撤销、年检、久悬账户设置、管理待核准信息，修改存款 人密码、打印已开立银行结算账户清单、浏览公告、使用在线帮助功能。
• 2、二级操作员具有一级操作员的最大权限外，还有批量导入个人银行结算账户，制作账号批量变更 和账户批量迁移对照表，查询、统计银行结算账户信息。
与存款人书面相关资料进行核对，核对不一致退出业务处理，核对一致的设置
• （三）久悬账户标识注销的处理 • 1、银行机构处理：银行机构根据存款人提交的注销久悬账户申请，将账户管理系统显示的信息与
存款人书面相关资料进行核对，并向人民银行报送注销申请。 • 2、人民银行处理：人民银行受理银行机构提交的需要解悬账户申请和久悬账户清单后，将银行机
• 1、清理申请（以正式文件报送，并列名清理的依据、银行机构代码名称、清理账户数量等。并填报详 细清单见下表一式二份）
XX银行机构账户集中销户申请表 XX银行机构账户集中销户清单
长期不动户、久悬户加注、解悬处理 集中清理销户的处理
• 2、撤销账户申请书 • 3、开户许可证副本、密码单。（如副本、密码单无法收回，应说明原因） • 4、人民银行审核无误后作销户处理，并将处理情况返回申请行。
人民币银行结算账户 管理系统业务培训讲
解
银行结算账户种类：单位和个人
• 单位银行结算账户：核准类和备案类 • 个人银行结算账户：备案类账户 • 说明：个人银行结算账户集中申报按照《中国人民银行科技司关于印发全国统一人民币银行结算账户管
理系统接口数据文件格式定义的通知》
单位银行结算账户

第一节 基本存款账户的开立
必须填写项:存款人名称，法定代表人单
位负责人姓名、身份证件种类及编号，地址、 邮政编码、电话，证明文件种类及编号、存 款人类别、注册地（住所地）地区代码、产 业分类、行业归属、账户性质。
或有填写项:存款人类别为企业法人、非
法人企业、有字号个体工商户、无字号个体 工商户的，应填写其工商营业执照注册号， 并填写经营范围,企业法人还应填写注册资金 币种、注册资金金额。
• 总行可以对开立名称完全不一致
专用存款账户的存款人种类和资金性 质进行相应的设置。
第四节 名称完全不一致专用存款账户的开立
•存款人的处理
•存款人的处理: 军队、武警单位存款人申请开立名称完全
不一致专用存款账户，应向开户银行提交《人民币银行结算 账户管理办法》第十九条、第二十三条、第二十六条规定的 证明文件的原件和复印件，以及其他规章制度要求提供的资 料，并填写开户申请书。
• 存款人因转户重新开立基本存款账户的，应录入原基本存
款账户开户许可证核准号。
或有录入项:存款人有上级法人或主管单位的，应录
入该法人或主管单位的基本存款账户开户许可证核准号、
单位名第称、一法节定代表基人本的存姓名款、账法定户代的表人开的立身份证件
种类及编号。上级法人单位有组织机构代码证的，还录 入上级法人单位的组织机构代码。
证明文件种类及编号录入
第二节 预算单位专用存款账户的开立
√账户名称＝存款人名称＋资金性质名称
存款人名称由系统自动显示，可在后面录入具体的资金 性质名称名称。
特别是，当资金性质选择党、团、工会时，账户名称 前后缀均可录入，即账户名称＝前缀＋存款人名称＋后 缀，例如“中共中国人民银行党委组织部”。