融资租赁与银行贷款模式比较

融资租赁vs贷款了解两者的区别融资租赁vs贷款：了解两者的区别融资租赁（Financial Leasing）和贷款（Loan）是两种常见的企业融资方式，它们在实质和操作上存在着一些区别。

本文将介绍融资租赁和贷款的定义、特点、优缺点以及适用场景，以帮助读者更好地了解这两种融资方式的差异。

1. 定义和特点融资租赁是指租赁人（出租方）购买特定设备、机械或其他固定资产，并将其租借给承租人（租赁方），以期获得长期租金流入。

在此过程中，承租人享有特定的权利，例如在租期结束时可以选择购买租赁资产的所有权。

贷款则是指银行或其他金融机构向借款人发放一定的金额，借款人需按约定的利率和期限进行还款。

在贷款的过程中，借款人通常需要提供担保物或抵押物，以确保贷款的安全性。

融资租赁与贷款在特点上存在以下差异：融资租赁：- 租赁人为了获得金融收入而购买资产，出租给承租人使用；- 租赁人一般为专业租赁公司或金融机构；- 租期一般较长，根据租赁资产寿命周期安排，通常超过3年；- 租金支付周期一般较为灵活，可以根据承租人的经营现金流情况进行约定；- 租赁人通常负责资产的维护和管理，承租人享有一定购买权益，如租赁期满可以选择购买资产。

贷款：- 贷款人直接向借款人发放资金，借款人可以根据经营和资金需求自由支配；- 贷款人一般为银行或其他金融机构；- 贷款期限和利率一般较为固定，根据借款用途和借款人信用等因素进行设定；- 还款方式一般为等额本息或等额本金方式；- 借款人需按时还款，并根据实际情况向贷款人提供担保或抵押物。

2. 优缺点比较融资租赁和贷款各自具有如下优点和缺点：融资租赁的优点：- 提供灵活的融资方式，适应承租人的经营现金流；- 租金支出可以作为税前支出进行抵扣，降低了承租人的税务负担；- 租赁人负责购买、管理和维护租赁资产，减轻了承租人的后顾之忧。

融资租赁的缺点：- 租赁成本通常较贷款高，租金支付周期较长；- 租赁期间无法完全享有资产的所有权；- 租赁合同的解除和变更相对复杂。

其实最大的区别就是在使用过程中所有权转移的问题。

我个人认为融资租赁要比按揭更具有实用性，融资租赁可以在使用期间自由决定是到期拥有所有权，还是提前终止租赁。

而按揭却比较麻烦，如果预期有变，企业需要终止项目或者退出经营，那么麻烦就来了，选择终止还款或者转按揭，都可能对公司或者企业生产经营以及信誉造成影响。

当然利率还款上面，可能按揭比较有优势。

融资租赁是指出租人对承租人所选定的租赁物件，进行以其融资为目的购买，然后再以收取租金为条件，将该租赁物件中长期出租给该承租人使用。

融资租赁具有的基本特征是：第一，由承租人选定拟租赁投资物件，由出租人出资购买。

第二，具有不可解约性，承租人无权单独提出以退还租赁物件为条件而提前终止合同。

第三，中长期租赁。

所有的融资租赁交易的绝对期限，在一年以上。

第四，融资租赁是三方当事人，两个合同，即承租人、出租人和供货商，贸易合同和融资租赁合同。

融资租赁正成为一种新型的投融资机制，经过多年发展，已从最基本的直接购买融资租赁，发展成多种形式，如转融资租赁、售后租回融资租赁、委托融资租赁、项目融资租赁、销售式租赁等。

目前开展工程机械设备融资租赁的公司主要有两类：一类是以厂商为主要股东的厂商类租赁公司，另一类是独立的投资人为主要股东的资本类租赁公司。

前者因为对行业非常熟悉，属于专业租赁公司，在操作和运行上比较简单，是工程机械租赁的主力军。

后者属于综合性租赁公司，对行业不太熟悉，，因此操作和运行过程相对复杂。

由于融资租赁对许多人来说是新名词，对其内涵不了解，被外表的华丽搞的不知所云。

其实工程机械融资租赁非常简单。

它就是一种信用销售的工具，实质上就是厂商在销售时提供金融服务，让资金不足的企业也能率先使用设备，然后用创造的利润以分期付款（每期支付租金）的方式购买租赁物件的所有权。

融资租赁的概念很简单为什么难以沟通？就是因为这个新生事物被错误地理解了，以为融资租赁就是变相贷款。

因此总是纠缠在利率方面，似乎在租赁期间承租人已经获得物件的所有权了。

融资租赁vs传统贷款哪种方式更适合你的企业融资租赁与传统贷款，哪种方式更适合你的企业在企业运营和发展过程中，适当的资金支持是不可或缺的。

融资租赁和传统贷款是企业获得资金的两种常见方式。

那么，究竟在融资租赁和传统贷款之间如何选择？本文将探讨融资租赁与传统贷款的不同之处以及对企业的适用情况，以帮助您做出明智的决策。

一、定义和基本原理1. 融资租赁融资租赁是指企业通过租赁机构获得资产，并按约定期限支付租金。

在融资租赁中，资产所有权归租赁机构所有，而企业可以使用这些租赁资产来开展业务活动。

2. 传统贷款传统贷款是指企业向银行或其他金融机构借款，并按约定期限偿还本金和利息。

在传统贷款中，企业可以将借款用于各种经营和投资活动。

二、差异比较1. 资产归属在融资租赁中，资产所有权属于融资租赁公司，而企业仅拥有使用权。

在传统贷款中，融资方并没有直接的投资或拥有资产的权益。

2. 融资方式融资租赁是通过租赁机构提供的特定资产进行融资，而传统贷款则是贷款机构向企业提供资金支持。

3. 融资需求融资租赁通常适用于企业需要使用特定的设备或资产进行生产和经营的情况。

传统贷款适用于企业需要大额的资金支持，如企业扩张、投资等。

4. 权益保留融资租赁可以让企业在租赁期结束后选择是否购买资产或继续续租，从而保留了更多的经营灵活性。

而传统贷款在借款期结束后，企业无需向贷款机构支付额外费用。

三、适用情况比较1. 企业规模和需求融资租赁通常适用于中小型企业，特别是刚起步或资金有限的企业。

对于这些企业来说，融资租赁可以提供更为灵活和低成本的资金支持。

2. 资产要求如果企业需要使用特定的设备或资产进行生产和经营，融资租赁可以提供所需的资产，并在租赁期结束后给予企业更多的选择。

传统贷款则更适合企业没有特定资产需求，只需获得资金支持的情况。

3. 税务优惠融资租赁可以享受一些税务优惠政策，如租金支出可以抵扣企业所得税。

传统贷款则不会享受类似的税务优惠。

融资租赁vs贷款哪种方式更适合中小型企业中小型企业在发展过程中常常需要外部资金的支持来推动业务的扩大和发展。

而在融资的选择上，融资租赁和贷款是两种常见的方式。

本文将对融资租赁和贷款进行比较，以探讨哪种方式更适合中小型企业。

一、融资租赁的特点和优势融资租赁是指企业通过租赁资产来获得资金的一种方式。

在融资租赁中，资产所有权归租赁方，而企业则根据租赁合同的约定，支付一定的租金和其他费用。

融资租赁的特点如下：1. 灵活性强：融资租赁可以根据企业的需求和经营状况进行调整，包括租赁期限、租金支付方式等。

企业可以根据自身情况自由选择适合的租赁时间和租金形式。

2. 降低资金压力：融资租赁可以减轻企业的资金压力。

通过租赁方式，企业可以利用租金来分摊资产成本，不需要一次性支付全部购买费用，降低了对现金流的需求，减少了对企业流动资金的压力。

3. 简化流程：融资租赁的手续相对贷款较为简化，审批和放款时间短。

企业只需要提供相应的证明文件和信用背景资料即可。

4. 税务优势：融资租赁在税务方面有一定的优势。

租金支付可以列为企业成本，减少了纳税基数，从而降低了企业的税负。

二、贷款的特点和优势贷款是指企业向金融机构申请贷款并对贷款进行还款的一种融资方式。

贷款的特点如下：1. 无需共享资产：贷款不需要共享资产所有权，企业可以拥有全部所有权并使用资产。

贷款后，企业可根据合同规定自由支配资金，进行经营和发展。

2. 利率相对较低：与融资租赁相比，贷款的利率通常相对较低。

尤其是对于信用优秀的企业，金融机构通常会提供较为优惠的贷款利率。

3. 灵活用途：贷款的资金可以用于多个方面，企业可以根据实际需求自由支配，如购买设备、扩大生产规模、补充流动资金等。

4. 建立信用记录：贷款过程中，企业与金融机构的合作可以帮助企业建立良好的信用记录，有利于未来融资和借贷时的信用评估。

三、融资租赁vs贷款：选择合适的方式对于中小型企业来说，选择融资租赁还是贷款，需要根据企业的实际情况和需求进行评估。

融资租赁与贷款哪种方式更适合您的商业需求商业发展离不开资金的支持，而融资租赁和贷款是企业常用的两种融资方式。

然而，对于不同的商业需求，选择适合的融资方式至关重要。

本文将探讨融资租赁和贷款的特点，并分析哪种方式更加适合您的商业需求。

融资租赁是指租赁公司向企业提供资产租赁和融资双重服务的一种方式。

在融资租赁中，租赁公司购买所需资产，并将其租赁给企业，同时提供融资支持。

融资租赁的特点如下：1. 灵活性：融资租赁可根据企业的实际需求定制不同的租赁期限、还款方式和保障措施。

企业可以根据项目的需要选择长期或短期租赁，以及不同的租赁合同形式。

2. 无需抵押担保：相较于贷款，融资租赁通常不需要提供抵押物或担保品，减轻了企业的财务压力，降低了融资的门槛。

3. 资产更新：融资租赁给予企业灵活的资产更新选择。

在租赁期满后，企业可以选择购买租赁资产或继续租赁新的资产，使企业保持在技术和市场竞争力方面的优势。

贷款是指企业向金融机构借款并按合同约定的期限和利率偿还的一种融资方式。

贷款的特点如下：1. 低利率：贷款通常具有较低的利率，尤其是对于有一定信用记录和稳定现金流的企业来说，能够获得更加优惠的贷款条件和利率。

2. 灵活度：贷款的资金用途较为灵活，企业可以根据实际需求自由支配贷款资金，并根据经营状况和还款能力选择不同的还款方式。

3. 信用建立：通过及时还款贷款、建立良好的信用记录，企业能够在日后获得更多的贷款机会，并提高融资能力。

对比融资租赁和贷款的特点，下面是一些适用的商业需求以及推荐的融资方式：1. 刚起步的企业或信用记录不够良好的企业可选择融资租赁。

由于刚起步的企业可能难以满足传统贷款的担保要求，因此选择融资租赁可以更灵活地获取所需资产和融资支持。

2. 需要大额投资的企业可以考虑贷款。

贷款通常提供的金额更高，适用于企业进行大额投资、扩大生产规模或开展新业务。

3. 需要资产更新和灵活还款方式的企业可选择融资租赁。

融资租赁能够提供资产灵活更新和多样化的还款方式，适用于需要频繁更新资产的企业。

融资租赁vs贷款哪种方式更适合你一、引言融资租赁和贷款是企业在筹集资金时常用的两种方式。

本文将分析比较融资租赁和贷款的特点、优势和劣势，帮助读者了解两种方式，从而更好地选择适合自己的融资手段。

二、融资租赁的特点和优势1. 融资租赁的定义和原理融资租赁是一种长期租赁形式，租赁公司将资产租给企业，企业按约定支付租金，在租约期满后可选择购买该资产。

2. 融资租赁的特点融资租赁相对于贷款有以下特点：- 长期性：租赁期一般为2-10年，适用于需要长期使用资产的企业。

- 100%融资：企业只需支付租金，无需提供额外担保或抵押品。

- 灵活性：租赁合同可根据企业需求进行定制，包括租金支付方式、提前终止租赁等。

- 税务优惠：租金支出可作为企业成本进行抵扣，降低税负。

3. 融资租赁的优势融资租赁相较于贷款，具有以下优势：- 资金周转灵活：租赁选择项多，可以根据企业实际情况定制还款和租金支付方式。

- 降低资金压力：融资租赁无需一次性支付购买资产的全部费用，减少企业的资金压力。

- 免除固定资产管理：租赁公司负责资产的维护和管理，减轻企业的操作负担。

- 财务灵活度高：租赁合同可以根据企业需要进行调整、终止，提高财务灵活度。

三、贷款的特点和优势1. 贷款的定义和原理贷款是企业向金融机构借款，按约定期限和利息进行还款。

2. 贷款的特点贷款与融资租赁相比，具备以下特点：- 利率不同：贷款利率一般固定，融资租赁利率多为浮动，根据市场利率和风险评估决定。

- 信用评估要求高：贷款需要企业提供足够的信用背书，通常需要提供抵押品或担保方式。

3. 贷款的优势贷款与融资租赁相比，具备以下优势：- 总成本较低：贷款利率相对较低，总体负担较轻。

- 所有权归企业：贷款方式下企业直接拥有资产所有权。

- 风险控制：企业可以根据自身状况选择合适的还款方式，并控制还款进度。

四、如何选择适合自己的方式在选择融资租赁或贷款时，企业应考虑以下因素：1. 资金需求规模：如果企业需要大额资金且具备稳定的现金流，贷款可能更适合；如果企业需要周期性的小额资金，融资租赁可能更合适。

银⾏贷款及融资租赁有哪些异同对于企业来说，在经营运转的过程中经常会遇到缺少资⾦的情况，其实除了申请办理银⾏贷款之外，还是可以办理融资租赁的。

但是，很多⼈对于融资租赁还不是很了解。

那么，银⾏贷款及融资租赁有哪些异同呢?今天，店铺⼩编整理了以下内容为您答疑解惑，希望对您有所帮助。

融资租赁和银⾏贷款有哪些异同?⼀、贷款额度和贷款期限银⾏贷款受国家宏观调控及央⾏信贷政策的影响较⼤，⼀般以⼀年期以下流动资⾦贷款为主且贷款额度较为有限，⽽融资租赁的融资额度依客户资质条件和设备价值决定，额度范围较⼤，期限也较长。

⼆、贷款程序和贷款门槛融资租赁的信⽤审查的⼿续简便，融资和融物为⼀体，⼤⼤节约了时间，使企业能在最短的时间内获得设备使⽤权、获得资⾦。

⽽银⾏审批环节多，审批时间长，审批⼿续较为繁琐。

在还款灵活性上，融资租赁更为灵活。

银⾏贷款⼀般是采⽤整笔贷出，整笔归还，在贷款归还时⾯临较⼤的资⾦压⼒。

⽽租赁公司却可以根据每个企业的资⾦实⼒、销售季节性等情况为企业定做灵活的还款安排，例如不等额还款，使承租⼈能够根据⾃⼰的企业状况，定制租⾦偿付表，合理安排资⾦。

三、贷款成本⼀般认为银⾏贷款较融资租赁成本低，租赁利率通常⾼于银⾏贷款利率，⽽且，融资性租赁公司还会在初期收取⼀定的⼿续费。

但是，有⼀个因素往往被融资⼈忽略，那就是，在利⽤融资租赁的情况下，承租⼈企业可以享受加速折旧的优惠。

另外，财政部、国家税务总局规定，企业技术改造采取融资租赁⽅式租⼊的机器设备，折旧年限可按租赁期限和国家规定的折旧年限孰短的原则确定，但最短折旧年限不短于三年。

⽽利⽤银⾏贷款⾃⾏购置设备，就不能享受该优惠待遇。

银⾏贷款受国家宏观调控及央⾏信贷政策的影响较⼤，⼀般以⼀年期以下流动资⾦贷款为主且贷款额度较为有限，⽽融资租赁的融资额度依客户资质条件和设备价值决定，额度范围较⼤，期限也较长。

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融资租赁相比传统银行信贷的八大优势！1、提高企业资金流动性改善财务状况承租方可利用融资租赁改善财务状况。

现代租赁的特点是其创新性，各种租赁方式被创造出来，为具有不同需要和偏好的投资者所运用。

回租即是其中一种重要的方式，承租人通过将现有资产出售给出租人，出租人再将该资产出租给资产出售企业，通过这种方式，承租人仅付出当期租金，但获得了出售资产的现金流，实现了当期现金状况的改善;另外很多企业通过利用经营性租赁方式实现表外融资，既实现了投资的目的，又改善了表内财务状况。

2、优化资产结构降低金融资产风险与银行贷款相比，由于融资租赁已经确定了资金的用途，并事先经过周密的项目评估，出租人始终参与设备购买、安装、使用的全过程，可以掌握承租人的更多商业信息，大大减少出租人的风险，同时，出租人还可以利用拥有的所有权随时监督企业利用租赁设备经营的状况，即使发生风险，由于融资租赁中租赁资产所有权并不归承租人所有，在存在完善的二手设备市场条件下，可以通过出售的方式部分收回投资，减少出租人的损失，大大降低了其投资风险，因而吸引了大量金融机构进入这个行业。

3、强化产品促销提高企业竞争力厂商采取融资租赁方式促销产品更有利于应收款的收回。

相对其他如分期付款、买方信贷等促销手段，融资租赁销售的货物由于所有权没有转让，有固定的用途，因而风险更小，未来现金流更有保证，其分期付款和税收政策也更有利于吸引一般消费者，从而实现厂商设备等商品的销售，是企业尤其是设备生产企业实现促销的一种有利选择。

4、盘活企业闲置资产提高资源利用率利用租赁方式可以将大中型企业的闲置设备转移到中小型乡镇企业，将发达地区的二手设备转移到不发达地区，按照经济发展的梯度转移资源，有效利用闲置设备，提高资源利用效率。

5、规避贸易壁垒各国对相互之间贸易都有一定的限制，通过融资租赁，可以避免直接购买的限制，从而突破贸易壁垒，迂回进入。

另外通过融资转租赁的方式还可以打破一些国家的金融管制，将贷款改为融资租赁可以避免直接融资的限制。

《融资租赁与银行贷款的优劣对比》一、融资租赁的融资成本与银行贷款的融资成本相比1、融资利息是由租赁占用资金乘以租赁利率构成。

目前，融资租赁的利率与银行贷款的利率基本相似。

都是在人民银行基准贷款利率的基础之上，根据各自银行（公司）的实际情况，采取一定幅度的浮动。

2、融资租赁与银行贷款一样，都是采取“利随本清”的利息计算方式。

这种方式就是按照客户对借入资金的实际占用时间，计算客户应支付的利息。

也就是说，客户偿还部分资金后，随着实际占用银行（公司）资金的减少，客户所支付的利息也会随之减少。

从这一点而言，融资租赁与银行贷款是一样的。

3、融资租赁要收取30%左右的保证金（按“整存整取定期存款利率”计息，一般在2.25~3.6%），这使许多客户深感压力。

其实，银行在贷款之前，根据“存一贷三”的原则，同样也要变相收取客户30%左右的存款（按0.36%的活期利率计息）。

两者相比，客户在取得银行贷款中，存放在银行的存款成本，要远高于融资租赁的保证金成本。

4、融资租赁与银行贷款相比，主要是多收取了服务费与名义货价。

服务费是租赁金额乘以服务费率，名义货价是租赁金额乘以名义货价率。

服务费，是在项目实施初期一次性收取的，根据年限收取1~3.5%，其实按平均每年计算，也只是每年只收约1%而已。

而名义货价则是在项目结束时只收取一次，一般只占租赁金额的0.5~1%。

而且如果客户能够按时偿还租金，租赁公司还可以将名义货价改为一元。

所以，综上所述，融资租赁只比银行贷款多收了每年1%的服务费用。

二、融资租赁能够加速折旧，银行贷款不能税前还贷1、融资租赁能够享受“加速折旧”的优惠政策根据财政部〈财工字[1996]41号〉“国家税务总局关于促进企业技术进步有关财务税收问题的通知”中第四条，第三款规定：“企业技术改造采取融资租赁方式租入的机器设备，折旧年限可按租赁期限和国家规定的折旧年限孰短的原则确定，但最短折旧年限不短于三年。

”这样，企业就可以通过融资租赁方式，在三年以内将原有设备加速折旧。

企业通过外部融资取得固定资产（设备）时，利用银行贷款和利用融资租赁是两种常见的方法。

一般认为，同银行贷款相比，融资租赁对企业而言的成本较高。

这是因为，租赁利率通常高于银行贷款利率，而且，融资性租赁公司还会要在期初收取一定的手续费。

然而，有一个因素值得注意，那就是，在利用融资租赁的情况下，承租人企业可以享受加速折旧的优惠。

因为，财政部、国家税务总局1996年4月7日以财工字「1996」41号文发布的《关于促进企业技术进步有关财务税收问题的通知》第四条第3款规定，“企业技术改造采取融资租赁方式租入的机器设备，折旧年限可按租赁期限和国家规定的折旧年限孰短的原则确定，但最短折旧年限不短于三年。

”而利用银行贷款自行购置设备，就不能享受该优惠待遇。

下面我们来作一对比分析。

假设，某设备，价值1,200,000,000，法定折旧年限是15年，则在利用银行贷款自行购置并以直线法折旧时，年折旧率是6.6667%，各年的折旧费用是76,000,000，15年累计折旧是1,140,000,000，另有残值60,000,000（是原值的5%）。

（详见表A。

）现在，若以融资租赁方式租入，1）若租赁期限是5年，则折旧年限也是5年，以直线法折旧时年折旧率是20%，各年的折旧费用是228,000,000， 5年累计折旧也是1,140,000,000，另有残值60,000,000（是原值的5%）。

（详见表B1。

） 2）若租赁期限是8年，则折旧年限也是8年，以直线法折旧时年折旧率是12.5%，各年的折旧费用是142,500,000， 8年累计折旧也是1,140,000,000，另有残值60,000,000（是原值的5%）。

（详见表B2。

）按法定年限折旧时，5年的累计折旧是380,000,000，以5年期融资租赁合同租入设备时，5年的累计折旧是1,140,000,000。

相比之下，折旧费用加大760,000,000。

折旧费用的加大，就是企业所得税税基的等额减少。