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附件：北京金融资产交易所债权融资计划存续期管理工作规程第一章总则第一条为规范北京金融资产交易所（以下简称“北金所”）债权融资计划存续期管理工作，根据《北京金融资产交易所债权融资计划业务指引》等相关规则，制定本规程。
第二条本规程所称存续期管理是指承担存续期管理职责的相关机构在债权融资计划存续期内，按照业务规则和约定对债权融资计划融资人及清偿义务承继方（两类主体简称“融资人”）进行辅导、监测、排查，督导融资人合规履行信息披露、还本付息等各项义务的行为。
本规程所称存续期为债权融资计划初始信息记载完成直至本息兑付全部完成或发生债权融资计划债权债务关系终止的其他情形期间。
第三条承担存续期管理职责的机构（以下简称“存续期管理机构”）应具备主承销商资质，原则上应为当期债权融资计划的主承销商。
融资人挂牌一期债权融资计划聘请两家或两家以上机构担任主承销商的，应在挂牌文件中指定一家机构承担存续期管理职责，原则上应为当期债权融资计划的挂牌管理人。
第四条存续期管理机构应遵循勤勉尽责、诚实守信的原则，稳妥有序地开展存续期管理工作。
第五条存续期管理机构及其工作人员不得利用工作中获得的非公开信息为自己或他人谋取不当利益。
第二章存续期管理工作内容及要求第六条存续期管理工作应至少包括以下内容：（一）辅导融资人责任人员及时了解存续期有关制度要求;（二）监测和排查融资人存续期义务履行情况及信用风险;（三）督导融资人履行存续期应尽义务；（四）按照业务规则和文件约定组织召开持有人会议；（五）协助融资人开展风险和违约处置；（六）其他北金所要求开展的工作。
第七条存续期管理机构应建立科学合理的分类标准，对融资人按特别关注、重点关注、一般关注、暂不关注四类进行分类管理。
其中特别关注、重点关注和一般关注类融资人组成关注池。
第八条存续期管理机构应根据融资人分类情况制定辅导、监测和排查工作方案，明确工作频率、内容和方式等，并有效落实。
其中排查工作包括常规排查、风险排查、偿付资金排查以及其他排查工作。
北京金融资产交易所综合业务平台债权融资计划服务费管理办法北京金融资产交易所（以下简称“北金所”）为方便各类市场成员，通过北金所综合业务平台系统（以下简称“系统”）开展业务操作，根据《北京金融资产交易所应收账款债权融资计划业务操作指引（试行）》、《北京金融资产交易所参与人管理办法（试行）》、《北京金融资产交易所直接融资业务中介服务规则》等相关规则文件，制定本操作指南。
一、服务范围（一）应收账款债权融资计划简介应收账款债权融资计划是指发起人向具备相应风险识别和承担能力的合格投资者，通过发行载体，非公开挂牌募集资金，并以基础资产产生的现金流作为偿付支持的证券化资产支持债权融资计划。
（二）服务对象本指南中的服务对象包括开展应收账款债权融资计划业务的挂牌管理人、主承销商、副主承销商、发起人、发行载体、中介机构及投资者等（以下简称“相关机构”）。
二、总体流程北金所为发起人、投资者及相关中介机构提供应收账款债权融资计划业务开户、备案、挂牌准备、挂牌、转让、信息记载、1 代理付息兑付、资金划转、信息披露等服务。
业务基本流程包括：1、参与主体开户：发起人、投资者、发行载体、主承销商等相关业务参与主体与北金所签署《北京金融资产交易所综合业务平台客户服务协议》且提交开户材料，北金所为客户开立系统账户、发放数字证书,根据客户权限开立信息记载账户、资金托管账户及系统账户；2、备案：发起人（主承销商代）向北金所提交应收账款债权融资计划备案材料，北金所进行完备性核对通过后发放《接受备案通知书》；3、挂牌准备：发起人（挂牌管理人代）至少于信息披露日前2 个工作日，通过系统提交《债权融资计划重大（重要）事项信息排查表》、应收账款债权融资计划募集说明书、当期出具的法律意见书、发起人近一年经审计财务报告和最近一期会计报表（如有担保机构须一同上传）等文件，北金所进行完备性核对通过后可以进行信息披露工作；4、挂牌：发起人（挂牌管理人代）进行应收账款债权融资计划信息披露，由挂牌管理人及投资者开展申购、定价配售及挂牌资金划转工作，最终在北金所完成初始信息记载；5、转让：持有人出让应收账款债权融资计划，投资者受让应收账款债权融资计划，完成应收账款债权融资计划的变更信息记载；6、信息记载：北金所在挂牌完成后进行初始信息记载，在转让完成后进行变更信息记载，在兑付完成后进行注销信息记载，并为投资者提供持仓查询服务；7、代理付息兑付：北金所按照当期债权融资计划《募集说明书》约定的时间、方式和金额，办理由发行人/特定目的载体管理机构向持有人划转本金、利息等资金划转服务，并办理行权等业务；8、资金划转：北金所根据相关业务规则、挂牌管理人或投资者的申请，委托银行为应收账款债权融资计划挂牌管理人、投资者提供挂牌、转让等业务相关结算资金划付服务；9、信息披露：信息披露义务人依据信息披露要求进行定向信息披露。
应收账款债权融资计划承销协议模版金交所债权融资一、协议的背景和目的此协议是应收账款债权融资计划（以下简称“本计划”）的承销协议，旨在约定承销商同意承销债权或参与债务融资，同时规定各方权利、义务和责任。
二、定义在本协议中，下列术语应被解释如下：•“金交所”指中国金融期货交易所。
•“融资人”指向承销商提供债权融资的借款人，原则上应为中小企业主体。
•“承销商”指同意承销债权并提供担保的金融机构。
•“投资人”指通过金交所本计划参与债务融资并购买债券的投资者。
•“债券”指由承销商承销的包含应收账款的债权。
•“债务融资”指投资人通过金交所买入债券所提供的资金融资。
•“承销费”指承销商按照协议约定获得的债权承销费用。
•“还款来源”指融资人还款的来源，一般为应收账款。
三、合作事项3.1 承销商承销债权1.承销商同意承销由融资人发行的包含应收账款的债券，通过金交所本计划向投资人进行销售。
2.承销商必须综合考虑融资人的信用风险、债务偿付能力等因素，对债券的发行量、票面利率、期限等进行核定，并向金交所提供发行计划书。
3.承销商应当向金交所提供相应担保措施，确保投资人的资金安全，包括但不限于提供保证金、担保企业信用等措施。
3.2 投资人参与债务融资1.投资人可以通过金交所向债权融资计划购买指定债券。
2.承销商应向投资人提供相关投资咨询和风险提示，确保投资人明确风险，同时承销商应防范违规履行知情责任。
3.投资人应按照约定购买指定的债券，并承担相应风险。
债券投资收益以融资人还款为准。
4.投资人应当仔细阅读本计划的投资说明和风险提示。
金交所和承销商不对投资人不知情、不理解计划相关信息和规则的风险后果承担责任。
3.3 还款计划1.融资人在债券发行后应按期偿付利息，到期一次性偿还本金。
2.还款来源为融资人的应收账款，如应收账款无法及时清收导致融资人还款能力不足，承销商应按照担保措施承担相应责任。
3.投资人应当认真了解融资人的信用记录、债项情况等，确保收益率具有合理性。
北金所债权融资计划北金所债权融资计划是指在北金所平台上，通过债权融资工具进行资金筹集和融资活动的计划。
债权融资是指债权人将资金出借给债务人，债务人按约定的利率和期限向债权人支付利息和偿还本金的一种融资方式。
北金所作为一个专业的金融平台，为投资者和融资者提供了一个便捷、高效的债权融资渠道，促进了资金的有效流动和企业的可持续发展。
北金所债权融资计划的实施，对于参与者来说，具有以下几个重要意义：首先，对于债权人来说，债权融资计划提供了一个多样化的投资选择。
债权融资产品种类繁多，包括但不限于信托产品、债权转让、资产证券化等，投资者可以根据自身的风险偏好和投资需求选择适合的债权融资产品进行投资，实现资金的增值。
其次，对于债务人来说，债权融资计划提供了一个多元化的融资渠道。
债权融资计划不仅可以满足企业的短期融资需求，还可以支持企业的长期发展规划。
通过债权融资，企业可以获得灵活的资金支持，提高企业的融资效率，降低融资成本，实现企业的可持续发展。
再次，对于金融机构来说，债权融资计划提供了一个优化资金配置的平台。
金融机构可以通过北金所平台进行债权融资产品的定价、发行和交易，实现资金的有效配置和风险的分散，提高资金利用效率，优化资产负债结构，增强金融机构的风险管理能力。
最后，对于整个金融市场来说，债权融资计划促进了金融市场的健康发展。
债权融资产品的多样化和市场化，丰富了金融市场的产品供给，提高了金融市场的流动性和透明度，促进了金融市场的发展和壮大，为实体经济的发展提供了强有力的支持。
总之，北金所债权融资计划的实施，对于债权人、债务人、金融机构以及整个金融市场来说，都具有重要的意义和积极的影响。
在未来的发展中，北金所将继续致力于债权融资计划的创新和完善，为参与者提供更加便捷、安全、高效的债权融资服务，推动金融市场的健康发展和经济的持续增长。
附件1：北京金融资产交易所债权融资计划业务主承销商后续管理工作规程（试行）第一条为建立健全北京金融资产交易所（以下简称北金所）债权融资计划后续管理体系，指导主承销商开展相关工作，促进债权融资计划业务平稳健康发展，根据中国银行间市场交易商协会（以下简称交易商协会）《关于同意<北京金融资产交易所债权融资计划业务指引>备案的通知》（中市协发[2017]70号）及《北金所债权融资计划业务指引》等相关规则，制定本规程。
第二条本规程所称后续管理工作，是指主承销商在债权融资计划存续期内，通过各种有效方法对债权融资计划融资企业（简称企业）和提供信用增进服务的机构进行跟踪、监测、调查，及时准确地掌握其风险状况及偿债能力，持续督导其履行信息披露、还本付息等义务，以保护投资者权益的行为。
第三条主承销商应根据本规程要求，遵循勤勉尽责、审慎判断、及时预警、稳妥处置的原则，有组织、有计划、有步骤地开展后续管理工作。
企业和提供信用增进服务的机构应积极配合主承销商开展后续管理工作。
第四条主承销商应根据本规程建立后续管理工作机制和相关制度，设立专门机构或岗位从事债权融资计划后续管理工作，且人员安排应与本机构管理的存续期企业数量和风险整体状况相匹配。
后续管理工作应由总部牵头负责，分支机构协助配合。
第五条企业挂牌一期债权融资计划聘请两家或两家以上机构担任主承销商的，由相关主承销商与企业协商指定一家主承销商牵头负责后续管理工作，并将各自职责在承销协议中予以明确。
企业挂牌一期债权融资计划同时聘请两家或两家以上机构分别担任主承销商和副主承销商的，由主承销商牵头负责后续管理工作，副主承销商协助配合。
第六条主承销商应协助企业和提供信用增进服务的机构建立和完善信息披露管理制度，督导其真实、准确、完整地披露相关信息。
第七条主承销商应至少提前1个月掌握债权融资计划还本付息的资金安排，及时了解其他有特殊安排产品的相关情况，督促企业按时履约，并至少在到期日前1个月将有关情况报送北金所。
中国结算北京分公司关于修订《中国证券登记结算有限责任公司北京分公司证券资金结算业务指南》的通
知
文章属性
•【制定机关】中国证券登记结算有限责任公司
•【公布日期】2023.08.21
•【文号】中国结算京业〔2023〕5号
•【施行日期】2023.08.22
•【效力等级】行业规定
•【时效性】现行有效
•【主题分类】证券
正文
中国结算北京分公司关于修订《中国证券登记结算有限
责任公司
北京分公司证券资金结算业务指南》的通知
中国结算京业〔2023〕5号各市场参与主体：
根据北京证券交易所融资融券、新股发行上市流程优化、退市公司可转换公司债券等业务开展情况，本公司对《中国证券登记结算有限责任公司北京分公司证券资金结算业务指南（2022年12月修订版，中国结算京业〔2022〕6号）》进行了修订。
本次主要修订内容说明如下：
一、根据北京证券交易所融资融券业务开展情况，新增信用结算账户开立、清算交收、DVP、风险管理等业务内容。
二、根据新股发行上市流程优化，调整公开发行清算交收、发行中止或失败
时间节点表述，并根据无效申购处理职责的变化，补充了我公司具体业务处理的描述及相关职责划分。
三、根据退市公司可转债业务开展情况，新增相应的清算交收、兑付派息、赎回回售及转股等业务内容。
四、调整了指南部分内容的格式和文字表述。
本指南自2023年8月22日起施行，原指南同时废止。
特此通知。
附件：中国证券登记结算有限责任公司北京分公司证券资金结算业务指南
中国结算北京分公司
2023年8月21日。
附件：北京金融资产交易所债权融资计划业务主承销商尽职调查规程第一条为规范北京金融资产交易所（以下简称“北金所”）债权融资计划主承销商对拟挂牌债权融资计划的融资人（以下简称“融资人”）的尽职调查行为,提高尽职调查质量，根据《北京金融资产交易所债权融资计划业务指引》等相关规则，制定本规程。
第二条本规程所称的尽职调查，是指主承销商及其工作人员遵循勤勉尽责、诚实信用原则，通过各种有效方法和步骤对融资人进行充分调查，掌握融资人的挂牌资格、资产权属、债权债务等重大事项的法律状态和融资人的业务、管理及财务状况等，对融资人的还款意愿和还款能力做出判断，以合理确信融资人备案文件真实性、准确性和完整性的行为。
第三条主承销商应按本规程的要求对融资人进行尽职调查，并撰写融资人债权融资计划尽职调查报告（以下简称尽职调查报告）,作为向北金所备案挂牌债权融资计划的备查文件，北金所可要求主承销商提供。
第四条本规程是对尽职调查的指导性要求。
主承销商应根据本规程的要求，制定完善的尽职调查内部管理制度。
第五条主承销商应遵循勤勉尽责、诚实信用的原则，严格遵守职业道德和执业规范，有计划、有组织、有步骤地开展尽职调查，保证尽职调查质量，恪守保密义务，不得利用非公开信息获取不正当利益。
第六条尽职调查过程中，主承销商应当在获得充分的尽职调查材料基础上综合分析、独立判断，对备案挂牌材料、其他中介机构专业意见进行核查。
对融资人备案挂牌材料、其他中介机构专业意见存在合理怀疑的,应当主动与融资人、中介机构沟通，要求其作出解释或出具依据；发现备案挂牌材料、其他中介机构专业意见与尽职调查过程中获得的信息存在重大差异的,应当对有关事项进行调查、复核，在主承销商尽职调查报告等文件中予以充分说明，并督导融资人进行信息披露。
第七条主承销商应当告知会计师事务所、律师事务所、评级机构(如有)等相关中介机构在债权融资计划备案挂牌中将会引用其出具的专业报告及专项意见的内容，并可以要求中介机构出具说明性文件，确认备案挂牌文件与中介机构出具的专业报告不存在矛盾之处、并对备案挂牌文件引用的内容无异议。
xx信托有限公司（作为发行载体管理机构）与广州市xx物业管理有限公司（作为融资人）与广州市xx物业管理有限公司（作为信托服务机构）与xx银行股份有限公司（作为主承销商）xxxxxxxxx年度第一期应收账款债权融资计划承销协议xx年【】月承销协议本协议由以下各方于年月日在北京签订。
1．xx信托有限公司（作为“发行载体管理机构”）法定代表人：xx注册地址：xx联系电话：x传真：xx2.广州市xx物业管理有限公司（作为“融资人”）法定代表人：【xx】注册地址：xx联系电话：【】传真：【】3.广州市xx物业管理有限公司（作为“信托服务机构”）法定代表人：【xx】注册地址：xx联系电话：【】传真：【】4. xx银行股份有限公司（作为“主承销商”）法定代表人：x注册地址：x邮政编码：x联系电话：x传真：x上述各方在本协议中单独称为“一方”，合并称为“各方”。
为规范债权融资计划承销行为，明确各方权利义务，根据《中华人民共和国合同法》等相关法律法规以及北京金融资产交易所相关规则，本协议各方依诚实信用、平等互利之原则并在意思表示一致的基础上，就xxxxxxxxx年度第一期应收账款债权融资计划主承销事宜达成本协议。
1释义1.1 除非本协议项下其他具体条文另有所指，下列词语具有如下含义：(1)“融资计划”：系指“融资人”以“财产权信托”作为发行载体，在“xx所”以非公开募集方式，向具有相应风险识别和承担能力且符合“xx所”要求标准的“投资者”发行的资产支持型固定收益类产品，即“xxxxxxxxx年度第一期应收账款债权融资计划”。
(2)“财产权信托”：系指“委托人”将其依据物业服务合同自初始基准日（不含该日）起所享有的物业费债权和与前述债权相关的其他附属权利（如有）信托给受托人，所设立的“xxxxxxxxx年度第一期财产权信托”。
(3)“融资人”/“xx物业”：系指广州市xx物业管理有限公司。
(4)“受托人”/“发行载体管理机构”：系指xx信托有限公司，简称“xx信托”。
附件：北京金融资产交易所应收账款债权融资计划业务操作指引（试行）第一章总则第一条【制定目的】为规范北京金融资产交易所（以下简称北金所）应收账款债权融资计划业务，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国物权法》、《应收账款质押登记办法》等相关法律法规及《关于同意<北京金融资产交易所债权融资计划业务指引>备案的通知》（中市协发[2017]70号）、《北京金融资产交易所债权融资计划业务指引》等有关规定，制定本操作指引。
第二条【应收账款债权融资计划】本操作指引所称应收账款债权融资计划，是指发起人向具备相应风险识别和承担能力的合格投资者，通过发行载体，非公开挂牌募集资金，并以基础资产产生的现金流作为偿付支持的证券化资产支持型债权融资计划。
第三条【基础资产】应收账款债权融资计划的基础资产，是指权利人因提供一定的货物、服务或设施等而获得的要求义务人付款的权利以及依法享有的其他付款请求权，包括现在的和未来的财产、财产权利或财产和财产权利的组合。
基础资产可以是销售产生的债权、出租产生的债权、提供服务或劳务产生的债权、提供贷款或其他信用产生债权，也可以是与基础设施、商业物业等不动产或公用事业等相关的债权或收益权，其他以合同为基础的债权或收益权以及北金所认可的其他基础资产。
基础资产包括但不限于企业经营性应收账款、消费金融债权、租赁债权、保理债权、小额贷款债权、典当债权、信托受益权、基础设施收费权、公用事业收费权、项目收益权、商业物业抵押贷款债权、Reits以及其他具有能够产生独立、可预测现金流的债权或收益权。
基础资产应当合法合规，交易基础应当真实，交易对价应当公允。
基础资产为信托受益权等财产权利的，其底层资产需要满足本操作指引对基础资产的相关规定。
第四条【业务平台】北京金融资产交易所为应收账款债权融资计划的账户管理、备案、挂牌、信息披露、信息记载、资金划付、转让交易、代理付息兑付等提供服务，并实施业务管理。
第二章参与机构第五条【参与机构】应收账款债权融资计划的参与机构包括发起人、发行载体、中介机构及投资者。
各参与机构应明确职责范围并切实履行。
第六条【发起人】发起人是指为实现融资目的开展应收账款债权融资计划业务的主体。
应收账款债权融资计划的发起人应符合以下条件：（一）中华人民共和国境内依法设立的主体，以及北金所认可的其他主体；（二）遵守北金所相关规则；（三）在最近12个月不存在重大违法行为，机构财务会计文件不存在虚假记载；（四）北金所要求的其他条件。
发起人不得侵占、损害基础资产，并履行以下职责：（一）配合并支持发行载体和相关中介机构履行职责；（二）按约定及时向发行载体和相关中介机构提供相关披露的信息，并保证所提供的信息真实、准确、完整；（三）按约定及时支付利息、本金等资金；（四）履行资金到账确认职责；（五）本操作指引及相关规则规定以及交易合同约定的其他职责。
基础资产现金流的获得取决于发起人持续经营的，发起人在应收账款债权融资计划存续期间还应维持正常的生产经营活动，相关交易文件应对基础资产现金流的产生、支付做出必要的安排，应提供合理的支持和必要的保障。
第七条【发行载体】发行载体可以由发起人自身担任，也可以由特定目的信托、特定目的公司或北金所认可的其他特定目的载体（以下简称特定目的载体）担任。
第八条【中介机构】应收账款债权融资计划的中介机构包括但不限于承销机构、特定目的载体管理机构、资产服务机构、资金监管机构、资金保管机构、律师事务所、会计师事务所、信用评级机构、资产评估机构、操作风险评估服务机构、信用增进机构、认证机构及交易结构中需要的其他机构。
业务开展中，相关交易主体可以根据需要选定中介机构，并对各中介机构履行的职责进行约定。
中介机构需符合《北京金融资产交易所直接融资业务中介服务规则》及其他相关规定。
第九条【承销机构】主承销商是指为应收账款债权融资计划业务提供承销服务的机构。
主承销商依照承销协议约定提供承销服务，履行以下职责：（一）对基础资产、发行载体或其管理机构、相关交易主体以及对应收账款债权融资计划业务有重大影响的其他相关方开展尽职调查；（二）按照本操作指引及北金所相关规则提交备案挂牌文件；（三）按照约定组织应收账款债权融资计划的承销和发行；（四）按照北金所相关规则开展信息披露及后续管理工作；（五）本操作指引及相关规则规定以及合同约定的其他职责。
承销商资格及相关要求参照《北京金融资产交易所债权融资计划业务指引》及相关规定执行，北金所有特别规定的除外。
第十条【特定目的载体管理机构】特定目的载体管理机构是指对特定目的载体进行管理及履行其他法定及约定职责的机构。
特定目的载体或其管理机构应履行以下职责：（一）对基础资产、相关交易主体以及对应收账款债权融资计划业务有重大影响的其他相关方开展尽职调查；（二）管理受让的基础资产；（三）履行信息披露职责；（四）按照约定及时支付利息、本金等资金；（五）履行资金到账确认职责，并对付息兑付计划安排及资金划转等事项负责；（六）本操作指引及相关规则规定以及合同约定的其他职责。
第十一条【资产服务机构】资产服务机构是指接受发行载体委托，就基础资产的管理提供约定服务的机构。
资产服务机构可以由发起人担任。
资产服务机构依照服务合同约定管理基础资产，履行以下职责：（一）按约定收取基础资产的现金流并划付；（二）制定并实施切实可行的现金流归集和管理措施；（三）定期向发行载体提供资产服务报告，报告基础资产信息；（四）本操作指引及相关规则规定以及合同约定的其他职责。
第十二条【资金监管机构】资金监管机构是指为发起人、发行载体或资产服务机构等机构开立资金监管账户，并对基础资产现金流归集与使用情况进行监督的机构。
资金监管机构依照资金监管协议对资金进行监管，履行以下职责：（一）以发起人、发行载体或资产服务机构等机构名义开设基础资产的资金监管账户；（二）依照资金监管协议约定对资金监管账户进行监管，对资金收入和支出情况进行监督；（三）依照资金监管协议约定对资金划出的手续进行审核；（四）本操作指引及相关规则规定以及合同约定的其他职责。
第十三条【资金保管机构】资金保管机构是指接受发行载体委托，负责开立资金保管账户并管理账户资金的机构。
资金保管机构依照资金保管合同管理资金，履行以下职责：（一）以发行载体或其管理机构名义开设基础资产的资金保管账户，并对资金进行安全保管；（二）依照资金保管合同约定和发行载体指令，划付相关资金；（三）依照资金保管合同约定，定期向特定目的载体提供资金保管报告，报告资金管理情况；（四）本操作指引及相关规则规定以及合同约定的其他职责。
第十四条【操作风险评估服务机构】操作风险评估服务机构是指为应收账款债权融资计划提供操作风险调查、评估、揭示和管理等服务的专业法人机构。
操作风险评估服务机构需获得北金所认可，履行以下职责：（一）应收账款资产交易前的操作风险调查、评估；（二）出具《应收账款资产操作风险评估报告》；（三）跟踪揭示应收账款资产在存续期间的相关风险；（四）受托提供基础贸易合同项下应收账款资产相关的回款清分、销售分户账管理及其他相关服务；（五）受托提供基础贸易合同付款义务人于全额清偿账款前所发生的应收账款催收、贸易纠纷处理、坏账处置等服务，并协调相关市场主体关系；（六）本操作指引及相关规则规定以及合同约定的其他职责。
第十五条【信用增进机构】应收账款债权融资计划的信用增进机构应在充分尽职调查的基础上，出具信用增进有效文件。
信用增进机构包括但不限于差额补足方、流动性支持机构、共同债务人、担保人等。
第十六条【投资者】应收账款债权融资计划的投资者应满足《北京金融资产交易所债权融资计划业务指引》及其他相关规则的规定，应自主判断投资价值，自担投资风险。
第十七条【账户开设要求】参与机构的账户开设根据北金所参与人管理的相关规定执行。
第三章交易结构及备案第十八条【交易结构设计】应收账款债权融资计划应根据企业融资需求、基础资产特性等设置合理的交易结构，不得损害企业股东、债权人等相关利益主体的合法利益。
第十九条【基础资产现金流】在应收账款债权融资计划存续期间，基础资产预计可产生的现金流应覆盖支付收益所需资金。
第二十条【循环交易结构】应收账款债权融资计划可以设计循环交易结构，相关交易主体可以根据约定的标准再次或多次购买或交付新的合格基础资产。
第二十一条【分层结构】应收账款债权融资计划可以根据业务需要设计分层结构。
分层结构下，各档次应收账款债权融资计划可以单独设置挂牌条款；各档次应收账款债权融资计划均可在北金所进行转让，挂牌文件中有明确禁止转受让条款者除外。
第二十二条【备案文件】应收账款债权融资计划备案文件包括但不限于：（一）备案登记表；（二）募集说明书；（三）发起人公司章程及与其一致的有权机构决议（如有）；（四）法律意见书；（五）发起人最近一年经审计的财务报告和最近一期会计报表（如有）；（六）信用评级报告（如有）；（七）承销协议；（八）交易结构中各交易主体间的协议文本，包括但不限于信托合同（如有）、资产服务协议（如有）、资金监管协议（如有）、资产尽调报告（如有）、资金保管协议（如有）、代理付息兑付协议（如有）等；（九）北金所规定的其他文件。
第四章信息披露第二十三条【信息披露职责】发行载体、发起人和相关中介机构应切实履行信息披露职责，遵守北金所关于信息披露的相关规定，保证信息披露真实、准确、完整、及时，不得有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并承担相应法律责任。
发起人和相关中介机构应按照相关约定，及时向发行载体提供相关信息，并保证所提供信息的真实、准确、完整。
第二十四条【信息披露要求】应收账款债权融资计划应在备案挂牌文件中明确约定信息披露的具体标准，按照北金所相关信息披露要求向投资者定向披露信息。
第二十五条【挂牌前信息披露】应收账款债权融资计划需在挂牌前完成披露，应至少披露以下文件：（一）募集说明书；（二）发起人最近一年经审计的财务报告和最近一期会计报表（如有）；（三）法律意见书；（四）信用评级报告（如有）；（五）信托合同（如有）；（六）资产服务协议（如有）；（七）资金监管协议（如有）；（八）资金保管协议（如有）；（九）信用增进相关文件（如有）；（十）申购说明（如有）（十一）北金所规定的其他文件。
第二十六条【存续期信息披露】应收账款债权融资计划存续期应至少披露以下文件：（一）资产运营报告；（二）基础资产现金流的获得取决于发起人持续经营的，发起人应于每年4月30日前披露上一年经审计的财务报告；（三）交易结构中有信用增进机构的，信用增进机构应于每年4月30日前披露上一年经审计的财务报告；（四）应收账款债权融资计划存续期间，如果发生可能对投资价值及投资决策判断有重要影响的重大事项，发行载体、发起人和信用增进机构应在事发后三个工作日内披露相关信息，并向北金所报告；（五）北金所规定的其他文件。
