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为你解读内控、合规、风险管理三⼤体系及其融合的⽬标与⽅式相关的专题内容，敬请留意公众号更新！01什么是“内控”、“合规”及“全⾯风险”？1、内部控制：根据财政部、证监会、审计署、银监会、保监会关于印发《企业内部控制基本规范》的通知的规定，内部控制，是由企业董事会、监事会、经理层和全体员⼯实施的、旨在实现控制⽬标的过程。
内部控制的⽬标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提⾼经营效率和效果，促进企业实现发展战略。
2、合规：根据国资委关于印发《中央企业合规管理指引(试⾏)》的通知的规定，合规，是指中央企业及其员⼯的经营管理⾏为符合法律法规、监管规定、⾏业准则和企业章程、规章制度以及国际条约、规则等要求。
3、全⾯风险：根据《中央企业全⾯风险管理指引》中定义的全⾯风险管理，是指企业围绕总体经营⽬标，通过在企业管理的各个环节和经营过程中执⾏风险管理的基本流程，培育良好的风险管理⽂化，建⽴健全全⾯风险管理体系，包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从⽽为实现风险管理的总体⽬标提供合理保证的过程和⽅法。
02内控、合规、全⾯风险的主要法律依据是什么？1、《中央企业全⾯风险管理指引》2006年6⽉，国资委发布了《中央企业全⾯风险管理指引》，要求企业开展全⾯风险管理⼯作，注重防范和控制风险造成的损失和危害，通过有效的风险管理，为企业创造价值，促进经营⽬标的实现。
《中央企业全⾯风险管理指引》中对风险的分类是把风险分为战略风险、财务风险、市场风险、运营风险和法律风险。
（1）战略风险是指不确定因素对企业实现战略发展⽬标和实施发展规划的影响。
为减少这些影响，企业要结合市场情况保持企业的核⼼竞争优势，选择合适的产品组合，抓住发展机会，规避市场损失等⽅⾯的风险因素。
（2）财务风险包括利率和汇率的变动、原材料或产品价格波动、信⽤政策等不确定因素对企业现⾦流的影响，以及公司在理财⽅⾯的⾏为对企业财务⽬标的影响。
全面风险管理的目标和相关主要内容在改革开放之后，人们的生活质量发生了很大变化，但更大变化的却是人们的社会环境和经济环境变得更加复杂，由此企业也就面临着更加多样的竞争环境，这就迫使企业的管理者必须应对更加复杂和快速的变化。
在这种情况下，企业内外部的风险时刻显现，因风险处理不当而遭受损失甚至破产的企业也越来越多，这就要求企业的管理者必须建立一定的风险防范和应对机制，既保证企业可以稳定的发展，又可以对风险事件做出快速反应，且不使做出的决策偏离企业的战略正途。
全面风险管理的目标现在世界上最先进的体系化风险防范机制是在企业建立全面风险管理体系，全面风险管理代表着风险管理的最前沿的理论和最佳实务。
全面风险管理是这样一个过程：它与企业的董事会、经理层和其他员工紧密相关，在战略制定中得到应用，贯穿于整个企业，用来识别影响企业目标实现的潜在事件，在企业风险偏好的指导下管理风险，为企业目标的实现提供合理的保证。
由此可见，企业建立全面风险管理体系的总体目标就是为企业实现其经营目标提供合理的保证，也就是为了保证企业经营目标的实现，将企业的风险控制在由企业战略决定的范围之内。
换句话说就是全面风险管理可以帮助所有的企业，不管其大小或目标是什么，来全面系统地辨识、衡量、排序并处理所面临可导致其偏离企业目标的风险。
同时，企业建立全面风险管理体系还可以确保企业遵守有关法律法规，确保企业内外部尤其是企业与股东之间实现真实、可靠的信息沟通，保障企业经营管理的有效性，提高经营效率，保护企业不至于因灾害性事件或人为失误而遭受重大损失。
全面风险管理的主要内容全面风险管理体系由风险战略、风险管理职能、综合内控、风险理财及风险管理信息系统五个模块组成。
风险战略是指导企业风险管理活动的指导方针和行动纲领，是针对企业面临的主要风险设计的一整套风险处理方案。
风险管理组织职能是风险管理的具体实施者，通过合理的组织结构设计和职能安排，可以有效管理和控制企业风险。
我们侧重从企业整体层面制定风险战略、完善内控体系、设计风险管理流程和组织职能等。
我们帮助企业搭建风险管理的综合架构，建立风险管理的长效机制，从根本上提升风险管理的效率和效果。
全面风险管理体系建设将帮助企业达到以下目标：·从企业战略出发，统一风险度量，建立风险预警机制和应对策略·明确风险管理职责，将所有风险的管理责任落实到企业的各个层面·形成风险信息的收集、分析、报告系统，为风险的实时有效监控和应对提供依据·避免企业重大损失，支持企业战略目标的实现·使所有企业利益相关人了解企业的风险，满足股东以与监管机构的要求·形成一套自我运行、自我完善的风险管理机制·风险评估系统辨识客户企业面临的风险，将辨识出的风险进行定性和定量的分析，评价风险对企业目标的影响。
·统一的风险语言·确定风险列表和坐标图·确定企业风险管理的重点·明确风险的价值·评估企业风险管理体系的整体水平，诊断对于重大风险管理的应对手段，把握企业了解当前的风险管理现状，提出改进的建议方案。
·评估核心风险的管理状况·满足合规的要求·找出风险管理现状与最佳管理实践之间的差距·风险战略设计根据企业的发展战略，结合企业自身的管理能力，明确风险管理目标，并针对不同的风险，引入量化分析工具，确定风险偏好和承受度，设计保证战略目标实现的风险管理战略。
·确定风险管理指导方针·确定风险偏好与风险承受度·确定企业整体风险模型·确定风险预警体系·风险文化建设统一企业的风险意识和风险语言，培养企业员工的风险责任感，建设与企业风险战略相符合的风险文化。
·普与风险管理知识·强化全员风险意识·建立道德诚信准则·帮助企业制订全面风险管理体系建设的总体规划，建立一套长效机制并协助客户将总体规划分解落实，明晰每步的工作内容和里程碑。
我们侧重从企业整体层面制定风险战略、完善内控体系、设计风险管理流程和组织职能等。
我们帮助企业搭建风险管理的综合架构，建立风险管理的长效机制，从根本上提升风险管理的效率和效果。
全面风险管理体系建设将帮助企业达到以下目标：·从企业战略出发，统一风险度量，建立风险预警机制和应对策略·明确风险管理职责，将所有风险的管理责任落实到企业的各个层面·形成风险信息的收集、分析、报告系统，为风险的实时有效监控和应对提供依据·避免企业重大损失，支持企业战略目标的实现·使所有企业利益相关人了解企业的风险，满足股东以及监管机构的要求·形成一套自我运行、自我完善的风险管理机制·风险评估系统辨识客户企业面临的风险，将辨识出的风险进行定性和定量的分析，评价风险对企业目标的影响。
·统一的风险语言·确定风险列表和坐标图·确定企业风险管理的重点·明确风险的价值·风险管理诊断评估企业风险管理体系的整体水平，诊断对于重大风险管理的应对手段，把握企业了解当前的风险管理现状，提出改进的建议方案。
·评估核心风险的管理状况·满足合规的要求·找出风险管理现状与最佳管理实践之间的差距·风险战略设计根据企业的发展战略，结合企业自身的管理能力，明确风险管理目标，并针对不同的风险，引入量化分析工具，确定风险偏好和承受度，设计保证战略目标实现的风险管理战略。
·确定风险管理指导方针·确定风险偏好及风险承受度·确定企业整体风险模型·确定风险预警体系风险文化建设统一企业的风险意识和风险语言，培养企业员工的风险责任感，建设与企业风险战略相符合的风险文化。
·普及风险管理知识·强化全员风险意识·建立道德诚信准则·风险管理规划帮助企业制订全面风险管理体系建设的总体规划，建立一套长效机制并协助客户将总体规划分解落实，明晰每步的工作内容和里程碑。
全面风险管理手册颁布令依据GB/T 23694-2013 《风险管理术语》、GB/T 24353-2009《风险管理原则与实施指南》和ML223·20000.01-2015《质量、环境与职业健康安全综合管理手册》以及公司实际，由企管处牵头编制了《全面风险管理手册》。
经公司管理者代表审核，最高管理者批准，现将《全面风险管理手册》予以颁布实施。
《全面风险管理手册》是公司建立、实施并保持全面风险管理体系的纲领性文件，是优化风险组织控制、提升风险预防能力、避免和减少重大损失、保障公司持续健康发展的行为准则，全体员工必须遵照执行。
目次0.1 颁布令------------------------------------------------------ 1 1范围-------------------------------------------------------- 11.1 总则---------------------------------------------------- 11.2 应用--------------------------------------------------------------- 12 规范性引用文件----------------------------------------------------------- 13 术语和定义--------------------------------------------------------------- 24 全面风险管理体系--------------------------------------------------------- 34.1 全面风险管理总体目标--------------------------------------- 34.2 全面风险管理基本原则--------------------------------------- 24.3 全面风险管理体系构成--------------------------------------- 34.3.1全面风险管理组织体系------------------------------------------ 34.3.2全面风险管理流程体系------------------------------------------ 34.3.3风险管理考核改进体系------------------------------------------ 34.4 全面风险管理文件及记录------------------------------------- 44.4.1 全面风险管理文件及记录的范围--------------------------------- 34.4.2 全面风险管理文件及记录的控制--------------------------------- 35 全面风险管理组织体系 ------------------------------------------- 4 5.1 全面风险管理决策机构与职责 --------------------------------- 4 5.2 职能部门通用职责--------------------------------------------------- 5 5.3 职能部门工作职责--------------------------------------------------- 55.3.1 企管处职责 --------------------------------------------------- 55.3.2 法律事务处职责 ----------------------------------------------- 55.3.3 商务中心职责 ------------------------------------------------- 55.3.4 经营处职责 --------------------------------------------------- 65.3.5 技术处职责 --------------------------------------------------- 65.3.6 质量管理处职责 ----------------------------------------------- 65.3.7 安全监察处职责 ----------------------------------------------- 65.3.8 资产处职责 --------------------------------------------------- 75.3.9 人力资源处职责 ----------------------------------------------- 75.3.10 财务处职责 -------------------------------------------------- 75.3.11 审计处职责 -------------------------------------------------- 75.3.12 办公室职责 -------------------------------------------------- 85.3.13 保卫处职责 -------------------------------------------------- 85.3.14 党委工作部职责 ---------------------------------------------- 8 5.4 分公司（子公司）职责 -------------------------------------- 85.5 项目部职责----------------------------------------------- 86 全面风险管理内容与方法------------------------------------------ 96.1 风险信息的收集与交流--------------------------------------- 9 6.2 风险评估------------------------------------------------- 9 6.3 风险应对------------------------------------------------ 106.4 监控与改进---------------------------------------------- 127 全面风险管理监督考核体系--------------------------------------- 127.1 监督考核范围 -------------------------------------------- 127.2 监督考核主要内容----------------------------------------- 127.3 监督与考核方法------------------------------------------- 137.4 持续改进------------------------------------------------ 13附录A: 全面风险管理体系程序文件列表附录B: 集团市建设有限责任公司组织机构图全面风险管理手册ML223·20000.02-2016 1 范围1.1 总则本《手册》依据GB/T 23694—2013 《风险管理术语》、GB/T 24353—2009《风险管理原则与实施指南》和ML223·20000.01—2015《质量、环境与职业健康安全综合管理手册》而编制。
一、安全生产风险管理体系的目的与组成1、目的安全生产风险管理体系是基于目前安全生产管理现状和项目部发展要求而建立的.体系从管理理念、管理内容、管理方法等方面规范我们的安全生产管理,提高管理软实力，既有现实意义，又有战略意义.体系从风险控制出发，提出了一套安全生产管理模式和方法,解决安全生产“管什么、怎么管,做什么、怎么做"的问题，它从管理理念、内容和方法上确保安全生产风险可控在控。
2、组成安全生产风险管理体系由9个单元、51个要素、159个管理节点和480条管理子标准组成。
9个单元包括：安全管理、风险评估与控制、应急与事故管理、作业环境、生产用具、生产管理、职业健康系统、能力要求与培训、检查与审核。
这9个单元指出了安全生产需要管理的范围，包括了蓄能电站的各个环节，也包括了安全、健康与环境管理内容。
管理要素指出了需要具体管理的工作，管理节点指出了要素的管理关键点或流程节点,子标准是各流程节点的工作要求或方法。
二、安全生产风险管理体系1、安全管理1。
1安全生产方针目的：体现项目部安全生产、职业健康、环境的宗旨和方向以及项目部持续降低安全生产风险的承诺，为项目部安全生产管理提供方向。
1。
1.1安全生产方针的制定项目部最高管理者应组织制定安全生产方针。
（1）制定的方针应体现：错误!项目部遵守国家法律、法规的承诺。
错误!项目部发展战略的目标和方向。
错误!项目部对安全、健康、环境及持续改进的承诺。
错误!业主、监理、公司和其他相关方的需求。
（2）方针应简洁并与项目部的核心业务相适应。
（3）方针应清楚传达管理层对安健环管理的承诺，并由项目部最高管理者签发.1。
1.2安全生产方针的传达与沟通（1）安全生产方针及其任何修订均须告知项目部所有员工。
(2)所有员工应熟悉并理解安全生产方针。
（3）管理层可通过下列方法传达方针：○，1 在整个项目部中公布、张贴。
错误!作为员工入职培训及再培训的内容。
错误!印刷在安全工作手册中。
企业风险管理体系包括的内容企业风险管理体系是指企业为了应对各种潜在风险而建立起来的一套完整的体系和流程。
它包括以下几个重要内容：一、风险识别和评估企业风险管理体系的首要任务是识别和评估各种可能对企业运营和发展产生负面影响的风险。
这包括对内部和外部环境中的各种风险进行全面分析和评估，如市场风险、经营风险、金融风险、技术风险、法律风险等。
通过科学的方法和工具，对风险的概率、影响程度以及可能的应对措施进行评估，为企业制定风险管理策略提供依据。
二、风险防范和控制在风险识别和评估的基础上，企业需要制定相应的风险防范和控制措施。
这包括建立健全的内部控制体系，规范各项业务流程，加强对关键岗位和关键业务的监控和管理，确保企业在运营过程中能够及时发现和处理各类风险，降低风险发生的概率和影响程度。
三、风险应对和应急处理在风险管理过程中，企业还需要制定相应的风险应对和应急处理措施。
这包括建立健全的危机管理机制，明确各级责任人和相应的处置流程，提前制定应急预案，加强人员培训和演练，确保在突发风险事件发生时能够迅速、有效地应对和处理，最大程度地减少损失。
四、风险监控和评估企业风险管理体系还包括对风险的持续监控和评估。
通过建立有效的监控机制和指标体系，及时获取和分析各类风险信息，对风险的发展趋势和影响程度进行评估，及时调整和完善风险管理策略和措施，确保企业在不断变化的环境中保持风险管理的有效性和适应性。
五、风险沟通和报告企业风险管理体系还需要建立健全的风险沟通和报告机制。
这包括建立风险信息共享平台，明确风险信息的报告渠道和流程，加强与各级管理层和相关部门的沟通和协调，及时向决策者提供准确的风险报告和分析，为决策提供依据，促进风险管理的有效实施。
六、风险回顾和改进企业风险管理体系还需要进行定期的风险回顾和改进。
通过对过去风险事件的回顾和分析，总结经验教训，找出存在的问题和不足，及时调整和改进风险管理措施和策略，提高风险管理的水平和效果。
风险管理的6个组成部分
风险管理通常包括以下六个组成部分：
1. 风险识别，这是风险管理的第一步，通过识别潜在的风险事
件和因素，包括内部和外部的风险因素，以便及时采取措施来管理
和减少风险。
2. 风险评估，在识别潜在风险后，风险评估是必不可少的一步，通过对风险的概率和影响进行评估，以确定哪些风险是最紧迫和最
重要的，从而能够有针对性地进行风险管理。
3. 风险控制，一旦风险被识别和评估，接下来就是制定和实施
控制措施，以减少风险的发生概率或者减轻风险发生时的影响，包
括采取预防措施和制定应急计划。
4. 风险传递，有些风险可能无法完全控制，因此组织可能会选
择将部分风险通过保险等方式转移给其他实体，以减轻自身的风险
负担。
5. 风险监控，一旦风险控制措施实施，就需要对其进行监控，
以确保风险控制措施的有效性，并及时调整和改进措施以应对风险的变化。
6. 风险沟通和报告，风险管理需要与组织内部和外部的利益相关者进行及时有效的沟通和报告，包括向管理层汇报风险状况和向员工传达风险管理政策和程序，以确保整个组织都能够理解和参与风险管理工作。
以上六个组成部分构成了风险管理的基本框架，通过系统地识别、评估、控制、传递、监控和沟通风险，组织能够更好地应对各种不确定性和挑战，从而保障组织的可持续发展和稳健经营。
企业合规、内控、风险一体化管理体系的构建当今社会，正面临着“百年未有之大变局”。
企业身处其中，不可避免地要应对越来越多的不确定性。
对风险的预防、控制与应对，已成为一项相对独立的企业管理职能。
随着一些监管文件的发布和推行，合规管理、内部控制、全面风险管理（以下简称为“合规、内控、风险“）等与风险密切相关的概念，逐渐进入企业高层的视野。
在最新的一份国企改革三年行动方案中，“防风险”已成为国有企业董事会的最重要职责之一。
但是，不管是企业内负责风险防控的专业部门和人员，还是企业的高层管理者及经理层，对于合规、内控、风险管理三者边界的认知，仍是不清晰的，甚至存有不少的困惑。
源自不同背景、不同来源，不同要求的合规、内控、风险管理等职责，在中大型企业内的并存，已造成了一定的重复和冲突。
对于该问题，国企监管部门国资委已有所洞察。
在2015年12月发布的重磅文件《关于全面推进法治央企建设的意见》中，明确要求央企“探索建立法律、合规、风险、内控一体化管理平台”。
这对合规、内控、风险等进行一体化的管理，提出了初始的要求。
在2020年6月发布的《关于对标世界一流管理提升行动的通知》中，提出央企要“构建全面、全员、全过程、全体系的风险防控机制“。
这为建立合规、内控、风险一体化管理体系，再次提出了新的期望。
一、合规、内控、风险进行一体化的动因要建立合规、内控、风险一体化管理体系，须先问为什么要进行合规、内控与风险的一体化管理?对央、国企来说，在合规管理方面，标志性的指引文件是2018年颁发的《中央企业合规管理指引（试行）》;在内部控制方面，权威文件是2008年颁发的《企业内部控制基本规范》;在风险管理方面，标志性的指引文件是2006年颁发的《中央企业全面风险管理指引》。
这三份文件，出台的时间和背景，各不相同，给企业风控等工作带来不同的视角。
但同时，对企业风控等工作从不同角度也提出了不同的要求。
企业为符合这些不尽一致的要求，分别进行了大量的人力和财力资源的投入，但取得的最终效果往往一般。
全面风险管理体系需要包含的内容全面风险管理体系是指为了减轻和控制组织所面临的各种风险而建立的一套系统性的程序和方法。
它涵盖了整个组织范围内的各个部门和各个方面，以确保组织能够应对各种风险并保持稳定和可持续发展。
全面风险管理体系可以包含以下内容：1.风险管理政策：全面风险管理体系应包含一份明确的风险管理政策，该政策明确组织的风险管理目标、原则和策略，并将其作为组织的整体目标和策略的一部分来制定和执行。
2.风险评估和识别：全面风险管理体系需要包括对组织内外的各种风险进行评估和识别的方法和程序。
这包括定期的风险评估和风险识别工作，通过评估和识别风险，组织能够了解各种风险的潜在影响和可能性，并采取相应的控制措施。
3.风险控制和减轻措施：全面风险管理体系需要从源头上控制和减轻风险。
这包括制定和执行适当的控制措施，如风险避免、风险转移、风险分担、风险减轻等，以减少风险的可能性和影响。
4.风险监测和追踪：全面风险管理体系需要建立一套风险监测和追踪的机制和程序，以及相应的报告和信息反馈系统。
通过不断的监测和追踪，组织能够及时了解各种风险的变化和演变，并采取相应的应对措施。
5.风险沟通和培训：为了有效管理风险，全面风险管理体系需要建立一个良好的风险沟通和培训机制。
这包括定期组织风险沟通会议、培训活动和沟通渠道，以便将风险管理的理念和方法传达给组织成员，并确保他们能够理解和执行风险管理策略。
6.风险责任和监督：全面风险管理体系需要明确风险管理的责任和监督机制。
这包括明确各个部门和岗位的责任和职责，以及建立风险管理的监督和评估机制，确保风险管理的有效执行和持续改进。
7.风险应急和灾备：全面风险管理体系需要包括一套风险应急和灾备措施。
这包括制定和实施紧急预案、灾难恢复计划和业务连续性计划，以应对各种突发事件和不可控风险。
8.风险监管和整改：全面风险管理体系需要建立一套风险监管和整改制度。
这包括定期的监督检查和风险评估，及时发现和整改存在的问题和风险。
全面风险管理体系风险管理体系是一种对风险进行综合、系统的管理的体系。
随着商业经济发展的不断深入，风险管理体系的重要性也在不断增强，为了适应发展趋势和提升企业的竞争力，必须加强对风险管理体系的构建，实现全面风险管理。
全面风险管理体系，以“管控为核心，监督促进、组织协调、过程监测、风险总结、调整修改”为要素，建立一套完整的风险管理系统和流程，涵盖从风险识别到回避、转移、管控、监控、分析、预测、评估等全面的风险管理活动，用以控制和把握企业经营风险，维护企业利益和社会公共利益。
二、体系组成全面风险管理体系是由五个主要构成部分组成的：1、风险识别；2、风险分析；3、风险管控；4、风险监控；5、风险应对。
（1）、风险识别风险识别指企业从外部环境和内部条件，对可能对企业发展和运行带来影响的风险点进行认知，并以此为依据制订针对性的风险防范措施。
（2）、风险分析风险分析是指对识别出的风险进行分类和分析，以便更好地了解各风险的特点，帮助管理者分析风险的可能性大小，以便采取相应的对策，以避免风险的发生。
（3）、风险管控风险管控包括风险控制、产品质量控制、以及运行流程和管理模式的完善。
（4）、风险监控风险监控是指定期对风险状态进行检查，了解企业经营风险的变化情况，及及时发现风险并及时处理。
（5）、风险应对风险应对是指企业在发现风险时，制定有效的防范和抵御措施，避免企业因风险而发生损失或受到影响。
三、实施步骤（1）制定全面风险管理体系的方案，包括管理机构设置、责任分工、工作流程设计和体系构建。
（2）实施风险管理体系，制定完善风险相关制度，建立风险管理体系架构和结构；（3）开展风险管理培训，让全体员工了解并贯彻执行有关体系；（4）实施管理体系，监督各种风险，定期审核有关程序，并及时调整；（5）制定风险应急措施，建立风险识别、分析、管理和应对系统，建立风险应急预案。
四、全面风险管理体系的作用（1）有效把握经营风险全面的风险管理体系能有效把握企业的经营风险，以及企业的未来发展方向，有效避免风险的发生，把握风险的防控，从而确保企业稳定发展；（2）避免大额损失通过风险管理体系能有效帮助企业预测和避免未来有可能发生的潜在风险，从而避免由此造成的巨大损失；（3）有利于企业社会责任通过设立完善的风险管理体系，加强环境、质量、安全等风险管理，从而有利于企业充分发挥其社会责任。
风险控制的组织体系及职责风险控制是一个组织体系的重要组成部分，它涉及到各种不确定性和风险的识别、评估、管理和控制。
一个有效的风险控制体系可以帮助组织减少潜在损失、保护利益，并提高业务稳定性和可持续性。
在建立一个完善的风险控制体系时，组织需要明确相关职责和责任。
首先，高层管理人员在风险控制中发挥着至关重要的作用。
他们需要承担首要责任，制定组织的风险策略和政策，并确保其有效实施。
高层管理人员应该积极参与风险管理决策的制定，定期审查和评估风险管理措施的有效性，并定期向董事会和股东报告组织的风险状况和管理进展。
其次，需要设立专门的风险管理部门或委员会，负责组织的风险管理工作。
这个部门或委员会应该由经验丰富的风险管理专家组成，他们需要对组织的各种风险进行识别、评估和监测，并采取适当的措施来控制和减少风险。
他们还需要与其他部门紧密合作，确保风险管理政策和程序的落地执行，并提供培训和教育以提高全体员工的风险意识和管理能力。
此外，在风险控制的组织体系中，还需要明确每个部门和员工的风险管理责任。
每个部门应该有明确的职责和权限，确保他们有效地管理和控制自身所涉及的风险。
员工也应该参与到风险管理中，包括对风险的识别和报告，以及采取适当的预防和控制措施。
组织应该鼓励员工积极参与风险管理，建立一个风险管理的文化氛围。
另外，一个完善的风险控制体系还需要建立有效的风险信息管理和传播机制。
这意味着组织应该有一个集中的数据库或系统来记录、存储和分析风险信息，以便及时的识别和响应风险。
同时，组织应该有一个及时、准确和透明的风险信息传播机制，以确保所有相关的利益相关者都能够了解组织的风险状况和管理措施。
最后，风险控制的组织体系还需要建立监督和评估机制。
通过定期的内部和外部审计，可以评估风险控制体系的有效性和适用性，并确保其符合相关法规和合规要求。
同时，组织应该对风险控制体系进行持续改进和优化，以适应不断变化的业务环境和风险态势。
总结起来，一个有效的风险控制体系需要明确的组织体系和职责分配。
完整的风险管理体系应当包括哪四个模块？风险管理是一种集文化、方法、模型、管理制度、组织架构于一体的综合性系统。
完整的风险管理体系应当包括以下四个模块：1.法人治理结构。
法人治理结构无论对于企业的风险管理工作还是对于企业的进展都特别重要。
一个好的法人治理结构可以削减决策的失误，防止削减股东资产的流失，缩小削减代理人所引发的各种成本。
所以，治理结构对于企业的风险管理是至关重要的，它是企业实行有效风险管理的组织保障。
2.风险管理组织。
风险管理组织是特地为企业从事风险管理活动而成立的机构，是职业的风险管理执行者。
这个组织对于企业高层风险管理决策的贯彻和实施具有打算性作用。
3.财务运营和公司运营的政策、制度与程序。
所谓的财务运营政策和程序，其实就是对于财务决策的一系列规定，这对于企业的风险管理工作也是至关重要的。
就一般企业而言，随着决策涉及财务金额的增加，签字领导的级别也必需相应提高，这就是企业财务运营程序的一个简洁例子。
其实，对于企业而言，这里的规律并不是由于怀疑每个人都有可能出问题而制定制度，而是假如没有一套完善的制度，就确定或有相当的可能性有人会出问题。
4.内部审计系统。
内部审计系统不仅包括财务报表的审计，也包括公司内部掌握、公司程序的执行状况、公司战略的贯彻状况、公司依法运行的状况、公司事务的支配等的审计。
审计文化是很广的概念，现在还纳入了风险统计问题、一般投资决策的科学性问题等。
审计所包含的内容，在企业风险管理当中扮演着特别重要的角色。
前面已经提到风险管理的步骤——风险的识别、风险的评估、风险管理、风险监控。
其实就是明确风险、量化风险以后，对风险进行管理和降低，然后进行风险监控。
风险管理的步骤和风险管理的体系其实是相关的，它们之间的关系可以在图3-1 的风险管理形成过程示意图中得到体现。
内部审计所要完成的其实就是风险监控工作。
图3-1风险管理形成过程示意图风险管理体系的几个环节——治理结构、风险管理组织、政策与程序、内部审计，其实就是企业进行风险管理的几个保障。
建立完善的风险管理体系引言在现代社会，任何组织都会面临各种各样的风险。
这些风险可能来自于内部的操作问题，也可能来自于外部的环境变化。
为了降低风险对组织造成的影响，建立一个完善的风险管理体系至关重要。
本文将讨论如何建立一个完善的风险管理体系，并介绍一些常用的风险管理工具和方法。
什么是风险管理体系？风险管理体系是一个组织用来识别、评估、处理和监控风险的一系列过程和方法。
它的目标是帮助组织管理风险，最大限度地降低风险对组织的负面影响。
风险管理政策和目标：组织需要明确风险管理的政策和目标，确保其与组织整体战略和目标一致。
风险识别和评估：组织需要能够识别和评估可能的风险，并确定其严重性和概率。
风险处理：组织需要制定适当的风险处理策略和计划，包括风险的避免、减轻、转移和接受。
风险监控和审计：组织需要建立监控和审计机制，以确保风险管理措施的有效性和符合法规要求。
风险沟通和报告：组织需要确保及时和有效地与相关利益相关者沟通和报告风险信息。
常用的风险管理工具和方法风险识别工具：包括风险清单、流程图、鱼骨图等，用于识别和记录可能的风险。
风险评估工具：包括风险矩阵、风险指数等，用于评估风险的严重性和概率。
风险处理策略：包括风险避免、风险减轻、风险转移和风险接受等策略，用于处理已经识别和评估的风险。
风险监控工具：包括风险指标、风险报告等，用于监控风险的变化和趋势。
风险沟通工具：包括会议、报告、培训等，用于与相关利益相关者沟通和共享风险信息。
建立风险管理体系的步骤明确组织的风险管理政策和目标。
组织需要制定风险管理的政策和目标，并确保其与组织整体战略和目标一致。
识别和评估风险。
组织需要通过使用风险识别工具和方法，识别和评估可能的风险，并确定其严重性和概率。
制定风险处理策略和计划。
组织需要根据已经识别和评估的风险，制定适当的风险处理策略和计划，包括风险的避免、减轻、转移和接受。
建立风险监控和审计机制。
组织需要建立监控和审计机制，以确保风险管理措施的有效性和符合法规要求。
企业风险合规管理体系的构建及实施第一章建立现代企业风险合规管理机制的思路加大风险合规管理的领导力度。
要明确由一个主要领导人分工负责，或者组成一个由主要领导人牵头、总经理、总工程师、总会计师和内部审计部门负责人参加的风险合规管理委员会，切实加强领导。
明确风险合规管理的职能部门和职责，加强风险合规管理的组织工作。
企业已经专门建立风险合规管理的职能部门，应明确其管理范围、管理要求、管理责任，规范其管理行为。
坚持风险合规意识教育的经常化，提高全员战胜风险的信心和责任感。
不能畏惧风险，一味回避风险，要勇于直面风险，迎风险而上。
开拓创新的过程实际上是不断战胜风险的过程。
开拓创新有风险，战胜风险靠创新。
建立风险合规管理制度，认真贯彻执行。
企业要根据实际情况，在广泛征求意见的基础上制定风险合规管理制度，使风险合规管理制度化、规范化。
风险合规管理制度的主要内容包括风险的预测、风险合规的比拟论证、风险的预警、风险合规的识别评估、风险合规处置的责任归属和奖惩。
及时采取风险防范策略，力求主动应对风险。
企业防范风险的策略应根据风险的性质、成因、规模、时段、力度及影响大小而定。
主要策略有风险的回避策略、风险的控制策略、风险合规的分担策略、风险的转嫁策略、风险合规的保险策略和风险合规的自我承当策略等。
第二章风险合规管理体系搭建第1步确立董事会在企业风险合规管理整体框架构建中的核心地位。
董事会应该组建风险合规管理专业委员会，专门负责企业全面风险合规管理工作。
树立风险合规管理的共同理念，正确对待风险，创立一种风险合规评估及激励机制，促进全体人员共同参与企业的管理活动，不断提高风险合规管理水平。
第2步增加机构设置，组建风险合规管理小组。
小组成员应具有较高的文化素质和道德修养，具有风险合规识别的能力，反响灵敏，严谨细致。
应为企业高层管理人员提供参加企业风险合规管理师的培训和认证机会，通过专业而系统的学习提高管理层的素质，增强企业风险合规管理意识。
风险管理体系的构成
风险管理体系通常包括了风险本身的管理与非风险本身的管理，有时候，非风险本身的管理甚至要重于风险本身的管理。
从这个角度来说，管理是艺术。
然而很少有企业充分探讨信用风险管理的关键原则，在战略层面没有进行过深入的思考，在策略层面没有积极应对，往往是头痛医头，脚痛医脚，很少系统思考做事情的方式和方法，始终没有形成有效的方法论和管理体系。
全面风险管理体系由内部要素和外部要素构成。
一．内部要素
1.风险管理组织机构。
它是根据风险管理的需要,按一定的形式和结构组合起来的人力、物力和智力的集合体,是承担项目风险管理活动的主体。
2.风险管理资源。
它是在项目风险管理过程中投入的资金、人力、技术和信息等资源。
3.风险管理保障机制。
它是为支持风险管理组织机构有效开展风险管理活动,并获得充分的资源支持而形成的组织环境和相关管理措施,包括风险意识与风险文化、资金投入与使用机制、人力资源规划与管理、技术管理和信息管理等。
4.风险管理运行机制。
它是为保证风险管理活动高效顺畅地进行而建立的有关项目风险管理的业务流程、责任和权
力分配、沟通协调途径、激励约束措施和相关管理制度等。
二．外部要素
1.政府部门。
政府是影响项目的重要外部主体,它主要通过各种法律、法规和政策对国际石油工程项目的风险管理活动产生影响。
2.业主与监理。
工程项目业主作为未来工程项目的所有者和建设市场上的买方,对项目目标实现起主导作用,是工程项目的责任主体。
监理方受业主委托,代表业主审查和监督工程项目分包单位、施工组织方案、项目质量和工期、项目变更、项目支出,主持或参与项目质量事故的调查,调解业主方与承包商的合同争议、处理索赔和审批工程延期等事宜,参与项目验收,它对项目的顺利实施具有重要影响。
3.风险管理专业机构与其他承包商。
风险管理专业机构主要指专门从事风险管理的研究、咨询机构。
这些机构拥有丰富的风险管理技术积累和高素质的专业人员,往往成为承包商进行风险管理的合作对象。
其他承包商既包括与石油工程企业共同完成承包项目的其他石油工程企业,也包括具有类似项目经验的其他石油工程企业。
通过与这些承包商的交流和合作,能够增加沟通,获取经验,促进本企业项目风险管理水平的提高。
4.中介机构。
中介机构是指在风险管理资源的供方和买方之间起桥梁作用的机构,包括向供需双方提供信息、资金、
保险和代理等服务的机构,在工程项目风险管理体系中,具有促进项目内外部风险管理资源有序流转和合理配置的作用。
风险管理要有柳传志的管理思维：跳出画中看画。
做管理需要经常进行全面的考虑问题，“当局者迷，旁观者清，”很多时候需要企业的管理者做一做旁观者，超越事物本身去看待事物，这样也许就会有新的发现。
