某东磁太阳能电池片可行性分析报告

XX东磁太阳能电池片可行性分析报告太阳能电池片可行性分析报告XX集团东磁股份有限公司年产100MW晶体硅太阳能电池片项目可行性研究报告第七章节能及综合利用 4771 能耗指标及分析4772 设计中采取的节能措施48第八章企业组织和劳动定员 5081 生产组织 5082 工作制度与劳动定员5083 人员培训51第九章项目实施计划 52第十章投资估算和资金筹措 53101 建设资产投资估算53102 流动资金估算54103 总投资构成54104 资金筹措 54第十一章财务评价和经济效益分析 59 111 编制依据59112 基础数据59113 产品成本估算59114 年新增营业收入和年营业税金及附加估算 61 115 利润总额及分配计算61116 财务盈利能力分析61117 清偿能力分析62118 不确定性分析62119 财务评价结论 63第十二章项目风险分析 64121 政策法律风险 64122 市场风险 65123 技术风险 66124 经营管理风险 66125 财务金融风险 66附表 68附图 76第一章总论11 项目概述com 项目名称XX集团东磁股份有限公司年产100MW 晶体硅太阳能电池片项目com 项目承办单位及法人XX集团东磁股份有限公司法定代表人何时金项目负责人张庆吉 1XXXXXXXXXX技术负责人杨海波 1XXXXXXXXXX经济负责人张芝芳 1XXXXXXXXXXcom 项目建设地址浙江XX工业区com 可行性研究报告编制单位浙江经纬经济技术咨询发展有限公司12 承办企业概况XX集团东磁股份有限公司是 1999 年 3 月30日由XX集团作为主发起人联合东阳市另外四家企业法人共同发起设立的股份制企业是一家集生产经营科研技术开发及信息服务为一体的科技先导型国家大型一档企业公司主要产品有永磁软磁其他磁性材料电池等四大类3000多种规格和品种其主导产品为系列永磁铁氧体和系列软磁铁氧体据全国磁性材料与器件行业协会的统计东磁公司是全球最大的永磁铁氧体生产企业也是我国最大的软磁铁氧体生产企业东磁公司已成为全国最大的磁性材料生产和出口基地截止2008年底公司拥有总资产263339万元2008 年实现主营业务收入159013 万元利润总额17707万元公司已连续多年成为金华市第一纳税大户为国家和地方经济建设作出了较大贡献作为一家向国际化磁性材料生产大型企业集团迈进的现代公司XX集团东磁股份有限公司拥有行业内领先的企业技术研究开发中心研发中心设有国内磁性材料行业首家国家级企业博士后科研工作站和省级磁性材料产品检测中心拥有国际一流的专业实验检测设备与实验基地国内外20多名高级专家和学者率领的科研队伍常年为企业从事新产品与新技术的研发与设计公司的研发费用逐年增加2008年研发费用占总销售收入的444XX集团东磁股份有限公司是目前我国最有实力自主开发国际顶尖永磁软磁系列铁氧体磁体的企业企业近三年的财务指标如下2006-2008 年度企业经济指标序号项目单位 2006年 2007年 2008年1 总资产万元 153984 252080 2633392 净资产万元 109696 212550 2276683 主营业务收入万元 124907 155154 1590134 纳税总额万元 11705 15217 135905 利润总额万元 16952 23693 177076 出口交货值万元 59991 74627 762867 资产负债率 288 157 136目前XX集团东磁股份有限公司银行信用等级为AAA级13 项目提出的背景及建设必要性com 项目提出的背景由于世界范围内的能源紧张和对环境保护的重视一些新能源和可再生能源被不断地开发在整个能源构成中的比例也将越来越大而太阳能被认为是二十一世纪的最重要的能源以太阳能为资源基础的生产将是一种可持续的发展模式目前全球光电能产业年均增长率高达30据预测2050年世界人口将增至89 亿届时的能源需求将是目前的 3 倍而可再生能源要占 50确切地说2050年可再生能源供应量将是现在全球能耗的 2倍中国能源界的权威人士预测到2050年中国能源消费中煤只能提供总能耗的30～50其余50～70将靠石油天然气水电核电生物质能和其它可再生能源由于中国自己的油气资源核电和水力资源都十分有限直接地大量燃烧生物质能也将逐渐淘汰因此如何评价中国自己的可再生能源与利用国外资源对中国的能源发展战略有举足轻重的关系本公司鉴于对市场前景的认识和发展太阳能电池的要求提出本项目的建设使之成为企业的经济增长点从上述背景材料分析项目的定位是准确的有利于消费者的利益满足当今和今后的市场发展需要有利于我国能源工业实现十一五规划有利于企业自身的发展com 项目建设的必要性在能源短缺环境保护问题日益严重的我国低成本高效率地利用太阳能就显得尤为重要特别是在1992年联合国召开的发展大会上我国政府签署了环境与发展的《里约宣言》之后率先制定了中国《21 世纪议程》把可持续发展作为国家的基本发展战略2002 年 8月在南非召开的世界首脑峰会上可再生能源成为主要议题之一因此走可持续发展道路已成为各国共同的长期发展战略发展新能源和可再生能源已成为一项紧迫的战略性任务一百年来全球能源消耗基本趋于稳定态势平均每年呈3指数增加尽管许多工业化国家能源消耗基本趋于稳定但大多数发展中国家工业化进程加快如中国能耗不断增加因此预计全球未来能源消耗态势仍将以3的速度增长能耗平均呈指数增长趋势所带来的后果是十分严重的一方面伴随着化石燃料消耗的增加大气中CO2的含量相应增加地球不断变暖生态环境恶化自然灾害及其造成的损失逐年增加另一方面将愈来愈快地消耗掉常规化石能源储量有资料表明世界化石燃料耗尽时间从现在开始只有几十年的时间能源的潜在危机和生态环境的恶化迫使世界各国积极开发可再生能源在今后的 20～30年里全球的能源结构必然发生根本性的变化专家预测在下世纪50年代新能源与可再生能源在整个能源构成中会占到50因此开发利用包括太阳能在内的可再生能源实现能源工业的可持续发展更具有迫切性更具有重大战略意义太阳能光伏发电在太阳能热发电风力发电海洋发电生物质能发电等许多可再生能源中具有重要的地位光伏能源被认为是二十一世纪最重要的新能源这是因为光伏发电有无可比拟的优点充分的清洁性绝对的安全性相对的广泛性确实的长寿命和免维护性初步的实用性资源的充足性及潜在的经济性等应用极其广泛世界光伏组件产量上世纪末最后10年的平均增长率为20在各国政府的推动下目前全球光伏产业年均增长率已高达30多年来光伏产业一直是世界增长速度最高和最稳定的领域之一也成为全球发展最快的新兴行业之一按各国的可再生能源发展计划推算2010年以前光伏行业将持续30％以上的高速增长2010～2040年光伏行业的复合增长率将高达25可预见的高速增长将持续40年以上光伏产业的发展前景已经被愈来愈多的国家政府所认识特别是1997 年以来许多发达国家和地区纷纷制定光伏发展规划如到2010年美国计划累计安装46GW含百万屋顶计划欧盟计划累计安装67GW可再生能源白皮书其中37GW安装在欧洲内部3GW出口日本计划累计安装5GWNEDO日本新阳光计划预计其它发展中国家18GW 估计约 10预计世界总累计安装18GW我国光伏产业近几年发展也极其迅速已成为我国新兴朝阳产业太阳能电池属高技术光电产业是国家重点发展的高新技术产品实施本项目将是高新技术产业发展的需要项目建设是必要的com 项目建设的政策依据本项目符合国家发改委 2005 第 40 号令《产业结构调整指导目录2005 年本》中第一类鼓励类第十六条轻工中第13款高技术绿色电池产品制造无汞碱锰电池氢镍电池锂离子电池高容量密封型免维护铅酸蓄电池燃料电池锌空气电池太阳能电池条目是当前国家和省重点鼓励发展的产品项目符合国家地方相关产业政策14 可行性研究报告的编制依据及研究范围com 可行性研究报告编制依据公司提供的有关基础资料和委托编制项目可行性研究报告委托协议com 编制范围本报告的编制工作按照国家发展与改革委员会的有关精神通过对该项目在技术上的可靠性经济上的合理性以及产品市场等方面的分析论述项目的可行性情况主要内容包括对项目建设的必要性产品市场需求预测生产工艺流程设备选型建设工程方案及配套公用工程环境保护生产组织和劳动定员方面进行研究分析并进行投资估算和财务评价评价分析com 编制原则1 遵循技术进步原则根据市场需求和企业实际情况按经济规模进行技术改造2 采用先进的工艺技术及设备力求产品高质量生产低成本使产品具有较强的市场竞争力并尽量利用存量资产节约投资以取得最大的经济效益和社会效益3 合理布置厂房及生产设施使其配置科学合理物流顺畅满足生产纲领的要求4 合理配置公用工程及动力设施并符合有关规定5 严格执行防治污染及其他危害的规定在与主体工程三同时的原则下坚持可持续发展的方针15 可行性研究成果概要com 建设内容与规模项目建设规模为根据市场需求和企业实际现状本项目拟采用国内外先进的全自动太阳能电池片印刷设备全自动太阳能电池片测试分选设备烧结炉及测试仪等设备配置相关辅助设备以形成年产100MW晶体硅太阳能电池片生产能力com 产品方案根据市场调查和企业实际情况本项目的产品方案如下年产100MW 晶体硅太阳能电池片com 原料方案本项目所需的主要原辅材料为硅基片铝浆银浆等以及辅材材料等其年耗量见表3-1原辅材料估算表com 配套条件1 土建本项目土建面积8000平方米分别为主车间和辅助车间厂房内需配有通风恒温恒湿及吸尘等设备以满足洁净车间的需要主厂房呈长方形东西向布置厂房内拟放置制绒机扩散炉等离子刻蚀机PECVD全自动印刷机烧结炉测试分选及生产配套设备2 供电项目的供电电源由东阳市XX变电所110kV专线引入厂区高配屏由高配屏分流到厂区内变电房内配电电压为380220V以满足本项目的用电需要本项目全年耗电约为1856×104kWh3 给排水本项目生产及生活用水由XX自来水厂供给主要为生产生活用水预计项目新增用水量约20万立方米年厂区原供水能力完全能满足本项目的需要厂区内已布置完整的生产生活消防合用制供水系统给水管进入纯水站后进入生产车间厂区内排水采用雨污分流系统4 压缩空气根据生产工艺设备要求项目生产过程中送料自动分析等多道工序中需用到压缩空气压力要求 05MPa平均用气量约为40立方米分压缩空气质量要求干燥无油无尘厂区已建有空压站需购置安装5套10立方米分的螺杆空压机满足本项目的需要5 空气净化及调节根据生产工艺的要求厂房洁净度清洗制绒间扩散间 1 万级其余 10 万级走廊 30万级的洁净环境环境温度为18℃～25℃因此需要采取空气净化和空气调节措施com 生产班制和劳动定员1 生产班制年工作日300 天生产车间实行四班三运转工作制行政管理人员及辅助部门为单班工作制2 劳动定员项目定员初步设为400 人com 总投资及资金来源1 项目建设报批总投资 26170 万元其中新增建设资产投资20912 万元含外汇 402 万美元全部由企业自筹项目所需外汇通过购汇解决2 新增铺底流动资金5258 万元由企业自筹解决com 主要技术经济指标本项目主要技术经济指标见下表1-1表 1-1 主要技术经济指标汇总表序号指标名称单位数量备注一生产规模及产品方案1 年产太阳能电池片 MWp 100二公用工程及动力年用量31 水 m 20000042 电 10kWh 1856三新增定员人 400四经济数据1 项目报批总投资万元 26170其中建设投资万元 20912 含402万美元铺底流动资金万元 52582 年销售收入万元 100000 含税价3 年销售税金及附加万元 27312 正常年4 年利润总额万元 94679 正常年五财务评价指标1 投资利润率％ 24632 投资利税率％ 31743 投资内部收益率 2757 所得税前2388 所得税后4 投资回收期含建设期年 563 所得税前609 所得税后5 盈亏平衡点 340516 可行性研究结论com 项目的建设是必要的本项目采用国内外先进的全自动太阳能电池片印刷设备全自动太阳能电池片测试分选设备烧结炉及测试仪等设备配置相关辅助设备以形成年产100MW 晶体硅太阳能电池片生产能力从而实现企业构建新的利润增长点项目的实施能有效地提高产品的市场竞争能力提高企业技术装备水平有利于企业调整产品结构提高企业的经济效益及市场竞争力增强企业发展后劲项目既切合实际又符合国家有关投资方向政策项目的建设是必要的com 项目的建设是可行的本项目符合国家相关行业十一五发展规划的发展重点类别及产业结构调整指导目录2005 年本》的相关类别项目受国家相《关产业政策的支持通过采用国内外先进的工艺技术和生产设备利用企业现有的土地实施建设条件较好因此本项目建设是可行的com 项目具有良好的经济效益本项目经济效益显著本项目报批总投资 26170 万元其中新增建设资产投资20912万元铺底流动资金5258万元经分析项目实施达产后正常年可实现销售收入100000 万元含税价销售税金及附加 27312万元利润总额94679 万元所得税后财务内部收益率2388投资回收期608 含建设期经济效益较好项目盈亏平衡点为3405抗风险能力相对较强com 项目具有良好的社会效益本项目实施后不仅增强企业的应变能力和竞争能力而且对推动我国太阳能电池产品的生产扩大企业生产能力扩大就业岗位积极参与国内外市场竞争都具有重大的现实意义项目具有较好的社会效益综上所述本项目投资后的经济效益和社会效益均十分显著的特点项目的建设是必要的也是可行的第二章市场预测及建设规模21 市场分析光伏产业链包括硅料硅片电池片电池组件应用系统5个环节上游为硅料硅片环节中游为电池片电池组件环节下游为应用系统环节从全球范围来看产业链5个环节所涉及企业数量依次大幅增加光伏市场产业链呈金字塔形结构光伏产业链的构成见下图单晶硅以多晶硅为原料在单晶炉中被熔化为液态在单晶种籽晶上结晶而成目前发改委由于多晶硅材料行业低水平重复建设被发改委点名限制投资由于其晶体的原子和分子以同一方向晶向周期性地整齐排列所以成为单晶硅晶隆太阳能是国内最大的单晶硅片生产企业单晶硅片通过清洗制绒扩散刻蚀去磷硅PECVD丝网印刷烧结制成多晶单晶电池片公司投资的太阳能电池片就是这道工序我国的电池片生产水平处于世界先进水平从世界太阳能行业十大企业我国占有3个席位可以佐证近年国家对太阳能行业的扶持在持续加大如金太阳工程太阳能屋顶计划等扶持政策相继出台采用上网电价补贴财政支持审批支持等种种形式来推动新能源尤其是太阳能行业的发展最近中广核集团比利时EnfinityNV集团苏州百世德联合体在几十家投标方的激烈竞争中获得敦煌兆瓦级电站项目也标志着我国光伏市场真正启动但是国家的上网电价法何时出台也成为一层迷雾笼罩在光伏行业头上com 世界光伏产业发展现状及趋势随着全世界环境保护意识的高涨地球升温所造成的自然灾害日益严重和全世界十亿以上住在无电或缺电地区的人口用电量需求日益迫切太阳电池市场将会继续快速地成长目前全世界太阳电池的发电量还不到传统能源发电量的万分之一主要因为太阳电池发电的成本是传统能源发电成本的2～3倍如何降低成本是太阳能电池产业最重要的目标降低成本已成为太阳能电池产业的最重要目标无疑太阳能电池制造的重心将转到亚洲低制造成本的地区资料来源PV News Paul Maycock editor Yearly Februaryeditions从太阳能电池光电转换效率来看近几年来随着工艺技术水平的不断提高也有重大的突破目前单晶硅太阳电池转换效率已从3 年前的 14提高到 17多晶硅太阳电池转换效率也从 3年前的10提高到15超高效率的太阳能电池转换效率已超过50世界光伏组件产量上世纪末最后 10 年的平均增长率为 20从1991 年的55 兆瓦增长到 2000 年的287 兆瓦而进入新千年后全球光伏组件的年均增长率更是高达30以上2003年全球的产量达到了744兆瓦光伏产业成为全球发展最快的新兴行业之一太阳能电池需求年均增长率高达30可预见的高速增长将持续40年以上《京都协议》签订以后西方发达国家为履行控制温室气体排放的义务纷纷推出了雄心勃勃的可再生能源发展计划推动光伏工业的发展日本通产省MITI第二次新能源分委会宣布了光伏风能和太阳热利用计划按照计划2010年日本光伏发电装机容量将达到5GW美国能源部制订了从 2000 年 1 月 1 日开始的新5年国家光伏计划和保持光伏产业世界领导地位的战略目标按预计的发展速度2010年美国光伏系统将达到47GW欧盟计划至2010 年光伏发电总装机容量达到 3GW澳大利亚计划2010 年光伏发电总装机容量达到 075GW中国政府对外承诺至 2010年光伏发电总装机容量达到045GW按照日本新能源计划欧盟可再生能源白皮书美国光伏计划等推算2010年全球光伏发电并网装机容量将达到15GW1500万千瓦届时仍不到全球发电总装机容量的 12000～2010年光伏行业的复合增长率将高达30以上而按照西方发达国家的规划至2030年全球光伏发电装机容量将达到 300GW 届时整个产业的产值有可能突破 3000亿美元至2040年光伏发电将达到全球发电总量的 15～20按此计划推算2010～2040 年光伏行业的复合增长率将高达25以上政府一系列有利政策为光伏产业发展创造了良好的环境和巨大的市场空间使近年来世界光伏产业规模显著扩大光伏企业也逐步迈入规模经济时代在太阳能电池生产方面2007 年全球太阳能电池产量达到4000MWp其中晶体硅太阳能电池占90市场份额薄膜电池占10从企业来看太阳能电池生产主要集中在老牌生产企业中但中国的新兴企业增势较猛如保定英利 2007年产量为1425MWp排名猛升到世界第八位江苏尚德 2007年电池片产量为327MWp排名从第四位上升到第三位详见表2-1从国家来看2007年中国超过日本成为世界第一大太阳能电池生产国家所占比例为27比2006年提高近 10个百分点德国受国内扶持政策的刺激也不同程度的增长从2006年的198提高到2007年的203详见表2-2预计随着中国太阳能电池产能的进一步释放我国太阳能电池第一制造国的地位将进一步巩固也将推动全球太阳能电池供应迈上新台阶表2-1 20062007年全球太阳能电池前十大厂商单位MWp公司名称 2006年产量排名 2007年产量排名Q-Cell 25310 2 38920 1Sharp 43440 1 36300 2尚德 15750 4 32700 3Kyocera 18000 3 20700 4Firstsolar 6000 13 20700 4Motech 10200 7 19600 5Sanyo 15500 5 16500 6SunPower 6270 11 15000 7保定英利 3500 － 14250 8Solar world 8600 9 13000 9Misubishi 11100 6 12100 10上海晶澳 2500 － 11320 11BP Solar 8570 10 10160 12江苏林洋 2500 － 8800 13Isofoton 6100 12 8500 14Schott Solar 9300 8 8000 15南京中电 5400 14 7800 16其它 58080 － 105655 －总计 256120 － 400005 －资料来源中国光伏产业发展研究报告2006-2007表2-2 20062007年不同国家和地区太阳能电池产量及份额2006 2007国家和地区产量MWp 比例产量MWp 比例日本 9269 369 9200 2300中国 4380 171 10880 2720 中国台湾 1695 662 3680 920 德国 5080 1983 8100 2025 欧洲其它 1723 673 2528 632 美国 1796 701 2661 665世界其它 1669 652 2952 738 合计 25612 100 400005 100资料来源中国光伏产业发展研究报告2006-2007com 世界光伏市场发展现状及趋势根据 EPIA 发布数据测算自 2001 年以来全球太阳能光伏发电年装机增长率超过402007年全球太阳能光伏发电装机容量达到2826MWp其中德国装机置达到1328MWp占全球光伏发电市场的47为全球年装机量最多的国家西班牙由于实施了皇家太阳能计划购电补偿法等政策太阳能光伏发电装机量增长速度最快2007年年装机容量达到640MWp占全球市场的227同比增长达480日本朝日计划补贴政策已经结束近年安装量有所下滑其2007 年年装机容量为230MWp占全球份额为 81比上年减少 12 个百分点预计2008 年基本维持 2007年的安装水平目前中国的光伏发电市场较小2007年装机容量仅为20MWp仅占071详见表2-3表2-3 2007年世界主要国家和地区光伏市场及份额国家和地区安装量MWp 份额排名德国 1328 4699 1西班牙 640 2265 2日本 230 814 3美国 220 718 4意大利 20 071 5中国 20 071 5韩国 20 071 5法国 15 053 6世界其它 333 1178 －总计 2826 100 －据国外多家研究机构分析未来太阳能光伏市场将继续保持高速增长其中EPIA根据目前现有各国政策发布的情况预计到2010年年装机容量将接近 7GWp未来三年增长率依然超过 30另外美国旧金山著名太阳能顾问公司SolarBuzz预计相对乐观认为2010年年装机容量将达到12GWp未来三年的增长率将达到60以上其中欧盟德国西班牙将继续成为光伏存量和增量市场的绝对领导者而美国光伏市场也将有显著的增量空间美国新一届总统奥巴马将推行新的能源计划大力开发包括太阳能在内的新兴能源发展中国家中印度市场的增长较快增速将超过全球平均增速有望进入全球光伏市场的第三梯队而中国光伏市场的启动仍有待时日详见表2-4表2-4 光伏发电市场容量预测单位 MWp国家 2008 2009 2010 2011 2012德国 1500 1750 2000 2200 2400西班牙 500 500 600 600 600意大利 150 300 400 540 730希腊 20 100 200 270 360法国 150 250 300 400 540葡萄牙 20 40 50 70 90美国 400 800 1400 1900 2550中国 35 70 100 140 180日本 300 400 500 680 910韩国 150 300 500 680 910印度 150 300 400 540 730其它地区 250 350 500 680 910 合计 3625 5160 6950 8700 10910 com 国内光伏产业发展概况1国内光伏发电政策概况为加快能源结构的优化调整我国近年来可再生能源方面的规划和相关政策频繁出台给光伏产业的发展提供了良好的政策支撑和发展前景但相比于德国西班牙等国的政策我国的太阳能光伏发电扶持政策相对缺乏实质性2007年8月颁布的《可再生能源中长期规划》指出要加快可再生能源的开发利用提高可再生能源在能源结构中的比重促进可再生能源技术和产业发展充分利用水电沼气太阳能和地热能等技术成熟经济性好的可再生能源加快推进风力发电生物质发电和太阳能发电的产业化发展力争到2010年使可再生能源达到能源消费总量的102020年达到152008年3 月《可再生能源发展十一五规划》对该目标进行阶段性目标的细化与调整详见表 2-5在规划中明确指出风能和太阳能是未来 10 年发展的重点领域累计近 3200亿的市场容量2006-2010 年预计太阳能光伏装机容量的年均增长率将达到 8086到2020 年我国光伏装机容量将达到180 万 KWp年发电量达216 亿KWH详见表2-6表2-5 国家有关光伏发电方面的政策。