财务支付管理办法
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财务支付管理办法
为进一步加强财务监督、审核的管理职能，提高财务管理水平和服务水平，针对公司各项经营活动，制定以下财务支付管理办法：
借款管理办法
1、借款范围
1.1本办法中涉及的借款包含公司员工差旅费、经营费、业务招待费、办公用品临时采购费、新员工借支的房租合理款项支出等。
1.2 各部门每次借款超过3000元者，应通过银行转帐支付，如必须使用现金时，应提前半天和财务资金部预约，以便财务部及时准备。
2、借款流程
2.1经办人填写借据（专用票据），填明借款用途、金额，按流程审批后，出纳予以办理借款。
审批流程：借款人—部门负责人（经理、总监、主管副总）—财务部门负责人—总经理—出纳付款
3、借款管理
3.1执行“前帐不清，后帐不借”的原则，借款人应在经济活动结束后五个工作日内到财务部结清手续，逾期不冲帐又不说明情况的，财务人员一律不再办理新借款，并有权从其工资中扣抵。
4、特殊借款
4.1无法冲销的借款，需填写借款单和呈批表。
成本、费用报销制度
公司员工报销按照“定额控制，分类管理，逐级审批”的原则进行。
1、审批流程
经办人--部门经理—主管总监、副总—财务经理—总经理—出纳付款
员工费用报销时间为每周二、五上午，对外支付时间为每周四上午。
2、报销要求
2.1各种费用报销，必须提供真实、合法、有效的报销凭据（发票等），否则财务资金部不予受理，财务资金部保留对报销票据的追溯权。
2.2各种票据应分类粘贴在粘贴单上，填写所列内容。
2.3将发票密码区刮开。
2.4所有报销业务原则上均以转帐支付，收款方是员工本人的，款项转入工资卡，否则需填写转款审批单，按所填帐号，财务部办理转款事宜。
3、管理费用管理
管理费用支出范围包括：员工工资、业务招待费、汽车费用、通讯费、差
旅费、劳动保险金、福利费、维修费等费用
3.1工资支出：（1）每月初，公司人事行政部根据工资标准、考勤情况及考核结果，编制工资表，转财务资金部审核，经财务经理、总经理审批后予以发放。（2）其他以现金形式发放给员工的取暖费、降温费、过节费等，由人事行政部核定通知单，报财务经理审核、总经理审批后，财务资金部予以支付。
3.2业务招待费、差旅费按人事行政部的有关规定执行。
3.3购置办公用品，必须有实物保管人验收签字，经办人持有关合法票据经
人事行政部经理审核，总经理审批后方可转财务资金部办理报销事宜。
3.4包干费用 （车辆费用、住宿费用）按要求的合法票据，按核定标准报销，由行政人事部按规定统一报销。
3.5维修费用：包括公司汽车维修和办公设施维修。经办人需填写“固定资产维修（报废）清单”报批后，持有关合法票据行政人事部经理、财务部经理审核，报总经理审批后，转财务资金部办理报销事宜 。
3.1.6购买低值易耗品或固定资产，报销时，需附带审批的“固定资产请购单”。
3.7董事会经费发生时，由经办人员签字，董事长审批，财务经理、总经理签字后，出纳予以办理报销事宜。
3.8其他费用，本着节约开支的精神，视具体业务需要合理统筹，妥善安排，由人事行政部审核。
4、销售费用管理
销售费用包括：销售代理费、广告费、宣传费、促销费、样板房装修、沙盘模型、印刷品制作费、销售管理等一切与销售有关的费用。销售费用的管理实行总额控制、分类管理、逐级审批的原则。
4.1销售费用中的销售代理、广告代理、样板房装修、沙盘模型、印刷品超过2万元以上（含2万元）的支出项目一律实行对外招标，由公司招标领导小组负责招标事宜，定标后合同或协议转至财务中心备案。促销费用在2万元以下的应事先征得总经理的同意，报销按支付审批流程执行。
4.2购买、印制营销用品，需附有验货记录，方可报销。
4.3审批流程：部门经办人—部门负责人—主管领导—成本管理部—成本
副总-财务资金部—总经理—董事长（超过30万元）
4.4经办人持审批完整的审批单、转款审批单及收款单位出具的有效发票，交财务资金部办理付款手续。财务人员根据手续齐全的审批单办理支付手续。特殊情况付款，主管领导应及时告知财务资金部负责人或在备注栏注明。
附：营销支付审批单、转款审批单
5、财务费用的管理
财务费用利息、金融机构手续费和POS刷卡手续费。
5.1利息支出：每季度银行打出利息单时，经财务经理审核，总经理审批，财务人员予以帐务处理。
5.2金融机构手续费扣款凭证、发票，由财务经理签字，报销、入帐。
6、成本管理制度
6.1工程造价在5万元以上（含5万元）的工程项目和材料采购，原则上实行对外招标制，由公司招标领导小组负责招标事宜，定标后将合同或协议及时转交公司财务资金部备案。
6.2所有工程款项的支付应根据相关合同，由施工单位提出申请，经现场监理审核后由经办人于3个工作日内填写《支付审批单》（后附施工单位付款申请），按流程审批执行。
6.3审批流程：经办人—工程技术部经理—工程总监—成本管理部经理—成本副总—财务资金部经理—总经理—董事长（超过30万元）
6.4经办人持审批完整的审批单、转款审批单及施工单位出具的有效发票，交财务资金部办理付款手续。财务人员根据手续齐全的付款资料于每周四
上午办理支付手续。特殊情况付款，主管领导应及时告知财务资金部负责人或在备注栏注明。
附：工程支付审批单、转款审批单
营销支付审批单
年 月 日
项目名称
收款单位
项目金额 大写：
本次支付
金额 大写：
小写:¥
经办人
意见
主办部门
意见
主管领导
意见
成本管理部
意见
成本副总
意见
财 务 部
意见
总 经 理
意见
董事长意见
转款审批单
年 月 日
收款单位
收款账号 开户行
付款金额 （大写） （小写）
用途
经办人： 财务部门
工程支付审批单
年 月 日
项目名称
承建单位
项目金额
累计支付金额
本次支付
金额 大写：
小写:¥
经办人
意见
工程技术部
意见
工程总监
意见
成本管理部
意见
成本副总
意见
财务部意见
总 经 理
意见
董事长意见
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xx年电气工程师个人年终总结模板
根据防止人身事故和电气误操作事故专项整治工作要求，我班针对现阶段安全生产工作的特点和重点，为进一步加强落实安全工作，特制定了防止人身事故和防电气误操作事故的(两防)实施细则。把预防人身、电网、设备事故作为重点安全工作来抓，检查贯彻落实南方电网安全生产“三大规定”情况，检查(两防)执行情况，及时发现和解决存在的问题，提高防人身事故和防电气误操作事故的处理能力，从源头上预防和阻止事故的发生，使安全管理工作关口前移，从而实现“保人身、保电网、保设备”安全生产目标收到一定的效果。通过前段的检查和整改工作，现将我班到现时为止在此方面的情况总结如下
一、在防止人身事故方面(重点防范高处坠落事故)
在运行维护、施工作业过程中的防触电、防高空坠落事故。我班通过对每周的安全会议和工作负责人对现场高处作业管理的检查，使得安全防范思想、工作、监督到位;使安全工作责任、措施及整改落实，从而安全工作得到保证。
1、作业前的准备工作和控制措施工作。包括高空作业现场查勘，使工作人员对该任务的危险点(安全措施卡)有清晰、准确、全面的认识，采取相应的控制和安全措施，并正确派选合适胜任的工作负责人和工作班成员。
2、在开工前，工作负责人向作业人员交待工作内容、安全注意事项及该作业的危险点。作业过程中明确监护人员，监护人实时监控高处作业人员动向，及时提醒和纠正作业中的不安全行为，使安全措施不折不扣地落实和执行到位。
3、认真落实高处作业人员的安全保护措施。配备可靠的(按规定期限内检验合格的)安全工器具，如安全带(绳)、升降板、脚扣、竹(木)梯等，并能够正确使用此类工器具。 4、在高空作业的工作全过程中，强调工作人员自始至终确保自身安全行为：
△定期对登高工具和安全工器具(安全带、安全绳、脚扣、升降板、竹木梯子等)进行试验，试验或外观检查不及格的立即报废，严禁留作备用。
△必须系好安全带(绳)，安全带(绳)必须栓在上方牢固的构件上，不得低挂高用，工作过程中要随时检查安全带(绳)是否栓牢。
△上杆前先检查杆塔及拉线情况和登杆工具，确保该设施安全性和可靠性，使用脚扣时，安全带必须系圈在杆上;上下杆时，必须使用防堕落装置或有具体防止堕落的安全措施，以防失去保护。安全带必须栓在的构件上，不得随意解除。
△高处作业在转移作业位置时，手扶的构件必须牢固，不得失去保护。需要沿着水平梁、斜柱、水平管或暂无防护栏杆、没可靠的扶持物帮助保持平衡时，必须使用水平安全绳。在无任何保护的情况下，绝对禁止沿单梁或管道上行走的行为。
△高处作业人员的施工工具必须使用工具袋装备，禁止使用容易造成工具掉落的简易皮套;上下传递物件时，必须用绳索吊送，严禁抛掷。
△严禁利用绳索或拉绳上下杆塔或顺杆下滑和在间隔大的构架转移作业位置时，不得沿单根构件上爬或下滑。
5、认真执行“两票”制度，防止误触电、感应电伤人的高空堕落事故。
二、在防电气误操作方面
在培训方面，组织了二次工作人员在配变站现场作防误操作演练，并使用录音记录。使全体工作人员对防误操作的认识，意识到预防人身、电网、设备安全事故的重要性。
(1)认真组织查找在安全生产管理上存在的薄弱环节，特别是施工、维护班组和人员在严格遵守规章制度、严格执行“两票三制”和防电气误操作事故等方面存在的问题，制定和落实有效的整改和防范措施。
(2)加强安全管理，在执行规程、规定和制度上决不含糊。严格执行“两票三制”，严格按照安全操作规程办事。
(3)通过每周的安全活动日，认真学习事故通报、快报和相关规程、规定，结合本班实际开展讨论，吸取事故教训，使“防误”工作深入人心。
