公司制度——财务预支借款报销管理规定

关于财务处预支报销的制度财务处预支报销制度是组织机构为员工提供实现一定工作、项目等需要的预支费用并进行报销的管理制度。

该制度的主要目的是确保组织机构资金使用的合理性、规范性和透明度，提高资源利用效率，并为员工提供方便和保障。

一、预支报销制度的适用范围预支报销制度适用于组织机构内部不同部门和员工实际工作中所需的费用，比如差旅费、会议费、培训费、业务招待费等。

每个员工在正式开始使用预支资金前，都需要按照固定流程和制度要求进行申请程序，经过预支报销审批后，方可获得预支资金。

二、预支报销制度的申请流程1.提交申请：员工首先需要填写预支申请表，说明所需费用的项目、具体金额、事由等，并附上相关支持文件。

2.预支报销审批：申请表需要经过上级部门领导审核并签字，确认该预支项目的必要性和合理性。

3.预支资金发放：经过批准的预支申请，财务处会将相应资金划拨到员工指定的账户中，或直接发放现金。

4.费用报销：在工作完成后，员工需要按照规定的时间提交费用报销申请，将相关费用的原始收据、票据和证明文件一并提交财务处。

5.费用报销审批：财务处会对费用报销申请进行审查，并核对相关支持文件是否齐全和合规。

如无问题，则进行审批。

6.费用报销发放：审批通过后，财务处将报销金额直接打入员工指定的账户中，或者发放现金。

7.费用报销登记：财务处对每笔报销进行登记，并记录员工的报销情况，以便后续统计和分析。

三、预支报销制度的注意事项1.严格区分用途：根据不同的预支项目，必须明确标注具体用途，确保预支资金的合法合规。

2.按规定用款：员工必须按照预支项目的用途使用资金，并及时报销未使用的资金。

3.合理使用：员工在使用预支资金时应尽量控制费用，避免浪费和奢侈行为。

4.提交凭证：员工在进行费用报销时，必须提交原始收据、票据和证明文件等，以便财务处核查。

5.时限要求：员工需要按照制度规定的时间节点进行预支申请和费用报销，逾期将可能无法获得资金或报销。

公司制度——财务预支借款报销管理规定简版修正第一条：为了规范公司财务预支借款和报销管理，提高资金使用效率，特修订公司财务预支借款报销管理规定。

本规定适用于公司所有员工。

第二条：财务预支借款申请1.员工出差、会议、培训等因公活动需要预支借款的，应向所在部门经理提出书面申请。

申请内容应包括预支事由、金额、用途等明细，并附上相关证明材料。

2.部门经理审批通过后，将预支申请交给财务部门审核。

财务部门对预支金额进行核实，并在预支借款申请表上签字确认。

第三条：财务预支借款发放和使用1.财务部门在收到经审核通过的预支借款申请后，将在3个工作日内将款项划入员工指定的个人银行账户。

2.预支借款仅限于申请人所注明的用途。

如有变更，申请人应提前向所在部门经理和财务部门提出申请，并附上变更原因和证明材料。

3.预支借款使用过程中，申请人应保证合理用款，禁止将预支借款用于个人用途。

第四条：财务预支借款报销1.申请人在完成因公活动后的5个工作日内，应向财务部门递交报销申请。

报销申请应包括费用明细、相关票据原件及复印件。

2.财务部门对报销申请进行审核，核对费用明细与票据的一致性和合理性。

审核通过后，在报销申请表上签字确认。

第五条：财务预支借款清偿1.申请人应在收到报销款项后的5个工作日内，将报销款项的等额金额以电汇或支票形式退还公司指定账户。

2.所有财务预支借款应在下个财务季度结束前清偿完毕。

第六条：违规处理1.如果申请人在预支借款使用过程中违反本规定，将被视作违反公司制度，应承担相应的法律责任和纪律处分。

2.对于频繁违规行为的申请人，公司有权暂停其财务预支借款的资格。

第七条：附则1.其他未尽事宜，根据公司实际情况，由公司财务部门和人力资源部门共同商议决定。

2.本规定自公告之日起生效，公司财务预支借款报销管理规定（修正版）即被废止。

以上是公司制度，财务预支借款报销管理规定简版修正，旨在提高公司财务预支借款和报销的效率和规范性。

公司借支与报销管理制度
我们需要明确借支与报销的基本概念。

借支是指员工因公出差或其他工作需要，暂时从公司预支一定金额的资金，而报销则是员工在工作中产生的合理费用，通过提交相关凭证向公司申请的费用补偿。

我们来详细解读这份管理制度范本：
一、制度目的
本制度旨在规范员工的借支与报销行为，确保每一笔支出都有明确的用途和合理的依据，防止财务风险，提高工作效率。

二、适用范围
本制度适用于公司全体员工，特别是经常需要进行差旅、采购等业务的人员。

三、借支管理
1. 借支条件：员工因公务需要预支款项时，必须提供详细的出差计划或项目预算。

2. 借支流程：员工需填写借支申请表，由直属上级审批后，提交至财务部门进行审核，审核通过后方可借款。

3. 借支限额：根据职位和工作性质设定不同的借支限额，超出限额需特殊审批。

4. 借支归还：员工应在规定时间内完成报销手续，归还借支款项。

四、报销管理
1. 报销条件：员工在工作中产生的合理费用，需提供合法有效的原始凭证。

2. 报销流程：员工需填写报销单，并附上相关凭证，经直属上级审批后，提交至财务部门进行复核，复核通过后予以报销。

3. 报销时限：员工应在费用发生后的一个月内完成报销手续，特殊情况需提前说明。

4. 报销标准：公司将根据国家相关规定和行业标准设定报销标准，超出部分原则上不予报销。

五、监督管理
1. 财务部门负责监督本制度的执行情况，定期对借支与报销情况进行审计。

2. 对于违反制度规定的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。

六、附则
本制度自发布之日起实施，如有变动，以公司最新规定为准。

公司制度——财务预支借款报销管理规定公司制度——财务预支借款报销管理规定1. 背景财务预支借款是指公司根据员工需要，在工资发放之前提供一定金额的借款，让员工提前使用，以解决员工个人生活所需。

预支借款报销管理是指对员工在使用预支借款后所产生的费用进行核实、审核和报销的管理流程。

2. 目的通过制定财务预支借款报销管理规定，旨在建立一个完善的管理制度，以保障公司财务预支借款的合理使用和报销，加强财务预支借款管理的规范性和透明度，确保公司资金的合理运作。

3. 适用范围本规定适用于公司全体员工。

4. 基本原则公司通过财务预支借款帮助员工解决短期资金需求，但必须保证合理性和合法性。

员工提交申请时需要提供真实、准确的借款用途和金额，并承诺按时还款。

公司财务部门负责对借款申请进行审核和审批，并进行必要的记录和跟踪。

借款金额以公司政策为准，不能超过员工工资的百分之50。

预支借款报销必须按公司规定的流程进行，包括报销申请、审核、批准和支付等环节。

5. 流程5.1 借款申请流程1. 员工填写《财务预支借款申请表》，并在表中注明借款金额、借款用途等信息。

2. 员工将填好的申请表交给所在部门的主管审批。

3. 部门主管审核申请表，并填写相应的审批意见。

4. 部门主管将审批意见提交给财务部门进行终审。

5.2 借款核准与支付1. 财务部门根据借款申请进行核准，并将核准结果通知借款人。

2. 核准结果通知中包含借款金额、借款日期、还款日期等信息。

3. 财务部门将借款金额支付给借款人。

5.3 报销申请流程1. 员工在借款使用后的10个工作日内，填写《财务预支借款报销申请表》，并在表中注明报销金额和报销事由等信息。

2. 员工将填好的报销申请表交给所在部门的主管审批。

3. 部门主管审核报销申请表，并填写相应的审批意见。

4. 部门主管将审批意见提交给财务部门进行终审。

5.4 报销核准与支付1. 财务部门根据报销申请进行核准，并将核准结果通知报销人。

公司借款和报销管理制度一、目的和原则为规范员工因公出差或其他业务活动产生的费用预支与报销行为，根据国家有关财经法规和企业内部管理需要，特制定本制度。

本制度旨在确保公司资金的合理使用和流程的透明化，防范财务风险，提升管理效率。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工。

所有因公出差、培训、会议等业务活动中的借款及后续报销均需遵循本制度规定。

三、借款程序1. 员工需提前填写借款申请单，并详细说明借款原因、金额及预计还款时间。

2. 部门主管需对借款申请进行审核，并根据情况予以批准或提出修改意见。

3. 财务部门负责复核借款申请的合规性，并在确认无误后安排款项发放。

4. 借款应尽量采用银行转账等非现金方式进行，以便于追踪和审计。

四、报销流程1. 员工应在活动结束后7个工作日内提交报销单据，包括发票、行程单等相关证明文件。

2. 报销单据须经部门主管初审并签字后，方可送至财务部门。

3. 财务部门将对报销单据的真实性、合法性进行审核，并对照预算进行核对。

4. 审核通过后，财务部门将在规定时间内完成报销款项的划拨。

五、费用控制1. 公司根据不同级别员工设定差旅费用标准，超出标准部分由员工自行承担。

2. 鼓励员工采取成本效益较高的出行方式和住宿选择，节约开支。

3. 对于高额费用开支，需提前报备财务部门，并得到高层管理者批准。

六、违规处理1. 对于违反借款和报销制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款直至解除劳动合同等处分。

2. 财务部门有权对任何不正当的借款或报销行为进行调查，并采取相应措施。

七、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释和更新。

如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

公司制度——财务预支报销管理规定
一、财务预支(借款)管理规定
1.预支(借款)的申请
（2）公司外部机构预支（借款）申请：外部机构必须向公司财务部提供营业执照复印件以及按公司要求准备的申请表，并在提出申请时要求公司财务部审查其信用记录，财务部确认后方可放款。

2.预支（借款）的审批
（1）所有预支（借款）申请都必须经过公司财务部的审批，审批人应当根据申请人提交的申请材料，仔细审查申请人财务状况，另外还要重点考察申请人的还款能力，对于不完整或不符合要求的材料，应当及时要求申请人补充、完善或者重新上报。

（2）对于担保人的审批，除了要审查申请人的财务状况外，还必须审查担保人的财务状况，特别要求担保人的资产要大于所担保的预支（借款）金额，以保证财务部的利益得到最大的保障。

（3）审批“通过”或“不通过”后，财务部应当将审批结果及时书面通知给申请人或担保人。

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范预支款管理，确保资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门、各分支机构及控股子公司。

第三条本制度遵循合法、合规、安全、高效的原则。

第二章预支款申请第四条预支款申请应由申请部门负责人填写《预支款申请表》，明确预支款项、用途、金额、预计报销时间等信息。

第五条申请部门负责人应确保预支款项的必要性、合理性和合规性。

第六条申请部门负责人将《预支款申请表》报送财务部门审核。

第七条财务部门对申请进行审核，符合规定的予以批准，不符合规定的退回申请。

第三章预支款发放第八条财务部门根据批准的《预支款申请表》，在规定的时间内将预支款发放至申请部门。

第九条预支款发放时，财务部门应要求申请部门负责人签署《预支款领款单》。

第十条预支款发放后，财务部门应及时将《预支款领款单》存档备查。

第四章报销与核销第十一条申请部门在使用预支款后，应及时收集相关票据，填写《费用报销单》，并附上原始票据。

第十二条申请部门负责人对《费用报销单》进行审核，确保报销事项的真实性、合规性。

第十三条财务部门对《费用报销单》进行审核，确认无误后，办理报销手续。

第十四条报销完成后，财务部门应及时核销预支款，确保资金安全。

第五章监督与检查第十五条公司内审部门负责对预支款管理制度执行情况进行监督检查。

第十六条内审部门每年至少组织一次预支款管理专项审计。

第十七条对违反本制度的行为，公司将视情节轻重，给予相应处罚。

第六章附则第十八条本制度由公司财务部门负责解释。

第十九条本制度自发布之日起施行。

原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第二十条公司可根据实际情况对本制度进行修订。

公司报销预支管理制度第一章总则为规范公司报销预支管理，加强预算控制，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二章适用范围本制度适用于公司全体员工在公司规定的范围内进行报销和预支活动。

第三章报销管理1. 报销范围：公司报销范围包括出差费用、办公费用、会议费用、培训费用等与工作相关的支出。

2. 报销标准：公司设定了具体的报销标准，员工在报销时需按照标准进行申请，超出标准部分需经过额外审批。

3. 报销流程：员工进行报销时，需填写报销单，并附上相关的发票、凭证等材料，经部门经理审核后送至财务部进行审批。

4. 报销限额：公司设定了每月、每季度或每年的报销限额，员工在超出限额时需经过额外审批方可报销。

5. 报销时间：员工需在规定的时间内完成报销，逾期未报销的费用将不予以报销。

第四章预支管理1. 预支范围：公司设定了具体的预支范围，包括出差预支、办公预支、会议预支、培训预支等与工作相关的支出。

2. 预支标准：公司设定了具体的预支标准，员工在进行预支时需按照标准进行申请，并获得部门经理的签署。

3. 预支流程：员工进行预支时，需填写预支单，并附上相关的说明、计划等材料，经部门经理签署后送至财务部进行审批。

4. 预支额度：公司设定了每次预支的最高额度，员工在进行预支时需控制在额度内。

5. 预支还款：员工需在规定的时间内进行预支还款，逾期未还款的预支将进行追究责任，并影响其个人信用记录。

第五章财务监督1. 财务监督：公司设立财务监督部门，负责监督公司报销预支活动的合规性和效率性。

2. 内部审计：公司定期进行内部审计，对报销预支活动进行检查，发现问题及时纠正并提出改进建议。

3. 外部审计：公司定期聘请外部审计机构对公司报销预支活动进行审计，确保公司财务活动的合规性和透明度。

第六章管理措施1. 管理制度：公司建立员工报销预支管理制度，对制度进行定期评估和调整，确保其适用性和有效性。

2. 管理培训：公司定期组织员工进行报销预支管理培训，提高员工的管理意识和操作技能。

公司制度——财务预支借款报销管理规定公司制度——财务预支借款报销管理规定1.背景本公司为了规范财务预支借款报销管理，确保资金使用的合规性、有效性和透明度，特制定本管理规定。

2.定义2.1 财务预支借款：________指公司向员工提供的用于开展工作的预先支付的款项。

2.2 报销：________指员工根据办公需求支出的费用，提供相关费用凭证并按规定程序向公司申请报销的行为。

2.3 报销审批流程：________指公司内部针对财务预支借款报销的审批和管理流程。

3.财务预支借款管理3.1 资金申请员工需要提前向公司申请财务预支借款，明确预支金额、用途、预计使用期限等信息，并填写《财务预支借款申请表》。

3.2 预支审批财务部门对财务预支借款申请进行审批，审批流程包括部门经理审批、财务主管审批。

3.3 款项支付经财务审批通过后，财务部门将预支款支付至申请人指定的银行账户上。

3.4 财务管理财务部门对预支款进行管理，建立相应的台账，定期核对预支款使用情况，并与申请人进行核对。

4.费用报销管理4.1 报销申请员工需要根据实际发生的费用，填写《费用报销申请单》，并附上相关费用凭证。

4.2 报销审批费用报销申请需要经过部门经理审批，再由财务主管审批。

4.3 费用审核财务部门对报销申请进行费用审核，核对费用凭证与申请单的真实性和合规性。

4.4 报销付款经费用审核通过后，财务部门将报销款项支付至申请人指定的银行账户上。

5.报销控制与监督5.1 内部控制公司建立完善的财务报销流程，明确责任人、审批权限和审批流程，确保报销凭证的真实性和合规性。

5.2 监督与审计公司进行定期的内部审计和外部审计，对财务预支借款和费用报销情况进行监督和检查，发现问题及时纠正，并采取相应的整改措施。

6.附件本文档涉及的附件包括：________●财务预支借款申请表●费用报销申请单7.法律名词及注释●财务预支借款：________根据公司内部制度和政策，公司提前支付给员工用于开展工作的款项。

公司制度——财务预支借款报销管理规定第一章总则第一条为了加强公司财务管理，规范财务预支借款报销行为，制定本管理规定。

第二条本规定适用于公司内所有员工的财务预支借款和报销事宜。

第三条公司财务预支借款是指员工因公务需要提前支出费用，经公司同意后，按照一定程序进行借款。

财务预支借款的主要目的是方便员工进行工作，提高工作效率。

第四条财务报销是指员工因公出行、培训、会议等活动产生的费用，根据公司规定的程序和要求，提交相关报销单据，由公司财务核实后进行报销。

第二章财务预支借款管理第五条员工如需进行财务预支借款，应在提前5个工作日向直接上级提出申请，并注明借款金额、借款目的和使用期限。

第六条直接上级收到员工的财务预支借款申请后，应根据工作需要和公司的财务状况进行审核，并在3个工作日内给予回复。

第七条如需进行财务预支借款的金额较大或使用期限较长的，需要进行部门负责人审批，并将审批结果报告给财务部门备案。

第八条财务预支借款的金额和使用期限应符合公司的相关规定，严禁将借款用于个人消费或其他违法违规的行为。

第九条员工在完成财务预支借款使用后，应在规定的期限内将未使用的资金返还给公司，并填写相应的借款和归还记录。

第十条借款使用过程中如发生丢失、损坏或其他特殊情况，员工应及时向公司财务部门报告，并按照相关程序进行处理。

第三章财务报销管理第十一条员工在发生相关费用后，应按照公司规定的报销程序，将报销单据提交给直接上级进行审核。

第十二条直接上级在收到员工的报销单据后，应按照公司财务政策进行审查，审核无误后签字并将单据转交给财务部门进行核实。

第十三条财务部门在核实报销单据无误后，应及时安排相应的财务流程，完成报销手续。

第十四条员工提交报销单据时应如实提供相关发票、票据和证明材料，且费用不得超过公司规定的限额。

第十五条员工在报销单据中应如实填写报销金额和费用明细，并尽量提供详细的解释说明以方便审核。

第四章违规处理第十六条如果员工违反本规定的财务预支借款和报销管理规定，将依据公司相关制度进行相应的违规处理。

第一章总则第一条为了规范公司财务报销行为，加强资金管理，提高资金使用效率，确保公司资金安全，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门、员工及外聘人员。

第三条本制度遵循合法、合规、节约、高效的原则。

第二章预支范围及条件第四条预支范围：1. 差旅费：因公出差产生的住宿费、交通费、伙食补助费等。

2. 采购费：因公采购产生的预付款项。

3. 项目预支：根据项目需求，经审批后预支项目资金。

4. 其他经公司领导批准的预支事项。

第五条预支条件：1. 预支人需提交合法有效的预支申请，详细说明预支原因、金额及用途。

2. 预支金额不得超过公司规定的最高预支限额。

3. 预支申请需经部门负责人审核，总经理审批。

第三章预支流程第六条预支申请：1. 预支人填写《公司报销预支申请表》，详细说明预支原因、金额及用途。

2. 预支申请表经部门负责人审核，总经理审批。

第七条预支审批：1. 财务部门根据审批意见，办理预支手续。

2. 财务部门在收到审批意见后，及时通知预支人。

第八条预支领取：1. 预支人凭《公司报销预支申请表》和审批意见，到财务部门领取预支款项。

2. 预支人领取预支款项后，需在《公司报销预支申请表》上签字确认。

第四章预支报销第九条预支报销范围：1. 预支人应在规定时间内，按照预支用途报销实际发生的费用。

2. 报销费用应与预支金额相符。

第十条预支报销流程：1. 预支人填写《公司报销单》，附上相关票据，提交部门负责人审核。

2. 部门负责人审核通过后，提交财务部门。

3. 财务部门审核无误后，办理报销手续。

第五章监督与处罚第十一条公司对预支款项的使用情况进行监督，确保资金安全。

第十二条预支人未按规定用途使用预支款项，或报销金额与实际不符，公司将予以追回，并追究相关责任。

第十三条预支人未在规定时间内报销，公司将按照规定进行催报，逾期不报的，公司将追究其责任。

第六章附则第十四条本制度由公司财务部门负责解释。

第十五条本制度自发布之日起施行。

名言实业有限公司费用预支（借款）、报销流程及规定⏹各项费用预支（借款）及报销基本流程⏹费用单据要求1.为强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证，合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准；2.特殊情况下无法开具发票的须开具收款收据，收款收据视为费用报销的原始单据，必须由收款单位填写，并加盖公章方为有效；3.严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，必须经由上级主管批准且出具书面同意书后方可作为报销单据；4.车辆过路费、加油费必须取得正规发票，并在背面注明车号、相关内容；5.所有报销单据一律不准涂改，涂改的单据无效。

⏹费用单据整理要求1.报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数；2.单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面；3.单据分别不清晰，粘帖不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。

⏹单据填写规范1.“报销单”、“预支/借款单”一律采用碳黑或蓝色墨水笔填写；2.报销（预支/借款）内容、数量、单价、金额均应填写清楚；3.报销（预支/借款）金额大、小写必须填写清楚。

⏹报销或单据传递时效要求1.费用单据原则上当月发生当月取得并当月报销，业务人员有及时催收票据的义务，否则财务部有权拒绝报销。

⏹差旅费报销1.差旅费报销参照“差旅报销管理规定”执行；2.报销差旅费时必须附上经批准的“出差计划申请表”，并且填写好“差旅报销单”，方能报销；⏹员工预支/借款管理规定1.员工借款执行“前款不清，后款不借”的原则；2.员工借款时，必须填写“预支/借款单”，报部门负责人审核后送总经理或相关人员审批，财务方可给予办理预支/借款手续；3.员工当月借款应于借款日起10天内全额返还，有特殊情况的，必需书面申请延缓还款并进行审批，否则，财务部将先行从员工的工资中扣除借款。

名言实业有限公司费用预支（借款）、报销流程及规定⏹各项费用预支(借款）及报销基本流程⏹费用单据要求1.为强化公司的财务纪律,规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证，合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准;2.特殊情况下无法开具发票的须开具收款收据，收款收据视为费用报销的原始单据,必须由收款单位填写,并加盖公章方为有效；3.严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的,必须经由上级主管批准且出具书面同意书后方可作为报销单据；4.车辆过路费、加油费必须取得正规发票，并在背面注明车号、相关内容；5.所有报销单据一律不准涂改,涂改的单据无效。

⏹费用单据整理要求1.报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数；2.单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面；3.单据分别不清晰，粘帖不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。

⏹单据填写规范1.“报销单”、“预支/借款单”一律采用碳黑或蓝色墨水笔填写；2.报销（预支/借款）内容、数量、单价、金额均应填写清楚;3.报销（预支/借款）金额大、小写必须填写清楚。

⏹报销或单据传递时效要求1.费用单据原则上当月发生当月取得并当月报销,业务人员有及时催收票据的义务，否则财务部有权拒绝报销。

⏹差旅费报销1.差旅费报销参照“差旅报销管理规定”执行；2.报销差旅费时必须附上经批准的“出差计划申请表”，并且填写好“差旅报销单”，方能报销；⏹员工预支/借款管理规定1.员工借款执行“前款不清,后款不借”的原则；2.员工借款时，必须填写“预支/借款单”，报部门负责人审核后送总经理或相关人员审批，财务方可给予办理预支/借款手续；3.员工当月借款应于借款日起10天内全额返还，有特殊情况的，必需书面申请延缓还款并进行审批，否则,财务部将先行从员工的工资中扣除借款。

公司报销预支款管理制度我们需要明确预支款的定义。

预支款是指员工因公出差、采购或其他业务需要，在没有实际消费前，由公司预先支付给员工的款项。

预支款的管理涉及到申请、审批、发放、报销等多个环节，每个环节都需要严格的规定来保证资金的安全和流程的透明。

一、预支款申请1. 员工需填写预支款申请表，注明预支款的用途、金额及预计的还款日期。

2. 申请人需提供相关业务活动的支持文件，如出差计划、会议通知等。

3. 部门主管需对申请进行初步审核，并给出意见。

二、预支款审批1. 财务部门负责复核预支款申请的合理性及必要性。

2. 根据公司的财务状况和预算管理，决定是否批准预支款申请。

3. 预支款的审批权限应明确分配给具体的管理人员，避免权力过于集中。

三、预支款发放1. 经审批同意后，财务部门应在规定时间内发放预支款。

2. 预支款的发放方式可以是现金、银行转账等，确保有据可查。

3. 员工领取预支款时，需签署领款确认书，作为后续报销的依据。

四、费用报销与结算1. 员工应在约定的还款日期前，提交实际发生的费用凭证进行报销。

2. 财务部门负责审核报销凭证的真实性和合规性，并办理报销手续。

3. 若实际费用小于预支款金额，员工应退还剩余款项；若实际费用超出预支款，需按照公司规定处理。

五、异常处理1. 对于未能按时提交报销凭证或费用超出预算的情况，公司应设有相应的处理机制。

2. 员工未按时还款的，应根据公司规定收取滞纳金或采取其他措施。

3. 对于弄虚作假的行为，公司应严肃处理，必要时追究法律责任。

六、制度的更新与完善1. 公司应定期对报销预支款管理制度进行评估和修订，以适应企业发展和外部环境的变化。

2. 鼓励员工对制度提出合理化建议，不断完善管理流程。

公司借款报销管理工作制度公司借款报销管理工作制度精选篇1公司报销及借款管理制度如何制定？应包含哪些内容？为加强本公司分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金的使用效率，保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着“保证必须，勤俭节约”的指导思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。

一、职责1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。

2、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。

二、借款及报销原则1、出差人员预借差旅费应保证专款专用，不得私自挪作它用。

原则上部门经理以上一律不准预借差旅费。

2、其他借款支出，实行单笔总经理审批。

借款审批权限序列业务审批人业务终审人财务终审人销售（含销管）销售副总总经理财务经理服务（含售前、实施、服务）服务副总运营（含财务、人力行政、市场）总经理各业务部业务部负责人4、前款不清，后款不借。

除未到期的保证金、押金外，如有未清帐借款，不得再进行下一笔借款，特殊情况由总经理审批。

5、财务部定期对业务借款进行清理，未按照规定时间还款的，对借款人按借款金额10%罚款。

6、报销时限（1）差旅费报销时限为出差返回后两周内，不得逾期。

如逾期报销，则按逾期10元/天扣减出差费用。

（2）交通及移动通讯费按季度报销，次季度的首月，必须将该季度的费用报销完毕，逾期不予报销。

如：6月报销4—6月交通费及3—5月通讯费。

（3）招待费及会议费等报销时限为此项业务结束后两周内，不得逾期。

并且报销时需相关业务负责总经理签字。

（4）所有报销单据，超过3个月期限，将不再予以报销，请务必及时报销。

三、差旅费报销标准1、往返交通费人员类别飞机火车轮船长途汽车总经理经济舱实报经济舱实报其他人员特批二等座、硬座、硬卧特批实报（1）一般员工可乘坐火车硬卧及硬座、长途汽车、轮船三等舱。

出差人员白天乘车超过12小时或晚上乘坐火车的，可购买同席硬卧车票，乘坐火车超过13过小时可乘坐飞机，但特殊情况下如需乘坐火车软卧、轮船二等舱，飞机（仅限于经济舱），须事先经总经理审批同意。

公司制度——财务预支借款报销管理规定公司制度——财务预支借款报销管理规定一、总则本规定旨在规范公司财务预支借款报销的管理工作，保障公司资金使用的合理性、规范性和安全性，提高公司财务管理的效率和透明度。

二、适用范围本规定适用于全体员工在公司业务出差、差旅等相关事宜中所产生的财务预支借款和报销。

三、预支借款申请与审批1. 员工在需要财务预支借款时，应填写《财务预支借款申请表》，并附上相应的业务出差、差旅等相关证明材料。

2. 部门负责人对员工的财务预支借款申请进行审批，并保证申请的合理性和必要性。

3. 部门负责人批准后，将财务预支借款申请表转交财务部门进行审核。

四、财务预支借款报销1. 员工在完成业务出差、差旅等相关事宜后，应及时填写《财务报销申请表》，并附上相应的业务出差、差旅等相关证明材料和发票。

2. 部门负责人对员工的财务报销申请进行审批，并保证申请的合理性和真实性。

3. 部门负责人批准后，将财务报销申请表转交财务部门进行核对与审核。

4. 财务部门审核无误后，将确认报销金额，并及时进行付款。

五、其他规定1. 员工在预支财务借款和报销过程中，应保证相关证明材料的真实、准确和完整。

2. 财务部门有权对预支借款和报销进行核查和审计，凡发现违规行为的，将按公司相关规定进行处理。

3. 对于恶意虚报预支借款和报销情况的员工，公司有权进行纪律处分，包括但不限于警告、罚款、停职、辞退等。

六、附则本规定的解释权归公司财务部门所有，如有需要，财务部门有权对本规定进行适时的修订和解释。

以上为公司制度——财务预支借款报销管理规定，各员工应严格遵守，如有违反者将依照公司相关规定进行处理。

公司制度——财务预支借款报销管理规定一、背景与目的为规范公司财务预支借款和报销流程，提高资金使用效率，防止财务风险，特制定该管理规定。

二、适用范围该管理规定适用于公司所有员工，并对员工进行相应的培训和指导。

三、定义1.财务预支借款：员工因业务需要，提前向公司借款，用于业务开展或个人支出。

2.报销：员工在完成工作或发生支出后，按规定的流程向公司申请报销。

3.资金归还：员工应按时将财务预支借款用于报销的资金归还公司。

四、财务预支借款申请1.财务预支借款申请应附有对应的申请理由，并由员工所在部门经理审核和审批。

2.员工申请财务预支借款时应提供详细的借款金额、借款用途和预计归还时间。

五、财务预支借款审批1.财务部门将负责审批财务预支借款申请，核对借款用途是否与公司业务相关，并进行资金的调配。

2.若财务预支借款申请获得批准，财务部门将提供对应的借款金额给员工。

六、财务预支借款的使用与管理1.员工应按照财务预支借款申请的用途和金额进行使用，不得超出申请的范围。

2.员工应在规定的时间内归还财务预支借款，并将归还凭证提交给财务部门。

3.若员工需要延长归还时间，应提前向财务部门提出申请，并经财务部门批准。

七、报销申请与审批1.员工完成工作或发生支出后，应及时向财务部门提交报销申请，包括相关的报销单据和费用明细。

2.财务部门对员工的报销申请进行审核，核实报销情况与实际情况是否一致，并进行报销金额的审批。

3.财务部门审批通过后，将报销金额返还给员工。

八、财务预支借款与报销的限制1.员工的财务预支借款总额应控制在公司规定的限额内。

2.若员工未按时归还财务预支借款或多次延迟还款，将暂停其财务预支借款资格，并视情况采取相应的纪律处分措施。

九、法律责任与纪律处分1.如果员工借款金额超过实际需要，或者用途与实际情况不符，将要求其返还超出部分，并视情况给予相应的纪律处分。

2.如员工不履行归还财务预支借款的义务，公司将保留采取法律手段追偿的权利。