销售及收款问卷-收款作业-0107
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7、財務單位是否核對支票及『繳款單/帳款通知單』與應收帳款匯總表之內容是否相符，並經適當核准？
8、『繳款單/帳款通知單』是否連續編號？
9、『繳款單/帳款通知單』如有作廢是否蓋作廢章？
10、票據更換或延兌時，是否填寫內部簽呈，經權責主管核准？
11、呆帳發生情況及增減變動原因是否即時查明並採取必要行動以期改進？
12、現金與支票是否每日存入銀行？
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題9在anmt302直接作廢
自我評估結論：
稽核覆核：部門主管：自評者：姜春英雷麗娟
評估程序
是
否
不適用
備註說明
（回答「否」或「不適用」者，請於以下說明）
1、銷貨經客戶確認後，是否由專人負責按時收款？
2、覆核所收支票金額、抬頭、票期的正確性是否符合交易條件？
3、是否注意票據之追索時效？
4、若客戶使用客票，是否經權責主管核准？
5、若客戶使用客票，是否背書並留意取得原因？
6、收到客戶款項，是否填寫適當單據(如繳款單/帳款通知單)經出納人員簽收後交由相關單位沖帳？
8、『繳款單/帳款通知單』是否連續編號？
9、『繳款單/帳款通知單』如有作廢是否蓋作廢章？
10、票據更換或延兌時，是否填寫內部簽呈，經權責主管核准？
11、呆帳發生情況及增減變動原因是否即時查明並採取必要行動以期改進？
12、現金與支票是否每日存入銀行？
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題9在anmt302直接作廢
自我評估結論：
稽核覆核：部門主管：自評者：姜春英雷麗娟
評估程序
是
否
不適用
備註說明
（回答「否」或「不適用」者，請於以下說明）
1、銷貨經客戶確認後，是否由專人負責按時收款？
2、覆核所收支票金額、抬頭、票期的正確性是否符合交易條件？
3、是否注意票據之追索時效？
4、若客戶使用客票，是否經權責主管核准？
5、若客戶使用客票，是否背書並留意取得原因？
6、收到客戶款項，是否填寫適當單據(如繳款單/帳款通知單)經出納人員簽收後交由相關單位沖帳？
