公司制度合规审查要点

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2016

1 / 19 企业合规管理办法

商业银行合规审查工作管理办法

第一章 总则

第一条 为规范商业银行(下文简称“我行”)法律性文本、文件审查工作程序，及时解决我行法律问题，提高审查工作效率和质量，为管理创新与业务的稳健发展提供有效的法律支持和制度保障，根据《商业银行股份有限公司风险管理制度》及风险资产部职责制定本办法。

第二条 本办法所称“法律性文本、文件”是指我行在经营和管理过程中，以本行名义对内(外)出具或接受的产生法律权利、义务的合同、协议、信函、证明、声明、承诺以及其他有关文件和重要规章制度。

我行各级部门在日常经营过程中遇到的“法律性文本、文件”以外的法律问题可以书面形式提交风险资产部(法律合规部)。

第三条 合规审查应当遵循以下原则：

(一)依法合规原则。

(二)维护自身合法权益与促进我行规范发展的原则。

(三)业务职能管理部门管理与风险资产部(法律合规部)管理相结合原则。

第四条 我行合规审查工作采取与外部律师事务所合作的运行机制。 ★精品文档★

2016

2 / 19 第二章 部门分工与职责

第五条 风险资产部负责统一对总行法律性文件的合法性进行审查并对全行的法律问题提供咨询服务。

第六条 业务性审查职责

(一)是否符合国家经济政策、产业政策、货币政策、监管政策等业务性规范。

(二)是否符合上级监管制定的有关行业管理制度及政策，内部控制机制是否严密、完备，操作流程与岗位节点设置是否合理科学。

(三)是否符合行业规定的技术等级、施工规范、产品质量标准与相应资质要求。

(四)是否超越业务权限。

(五)是否真实反映谈判情况。

(六)对方当事人是否具有签约主体资格。

(七)业务用语表述是否规范，是否会产生歧义。

企业规章制度审核要点有哪些

一、审核范围

1.法律合规性审查：企业规章制度必须符合国家法律法规的规定，不得违反法律条文，否则后果严重。因此，审核员要对规章制度的合规性进行全面审查，确保规章制度符合法律要求。

2.实际可操作性审查：规章制度要能够与实际运作结合，具有一定的可操作性和可执行性。审核员要审查规章制度的实操性，避免出现空洞的制度。

3.合理性审查：规章制度本身应该是一种合理的管理制度，既要起到规范作用，又要顺应企业的发展需求。审核员要审查规章制度是否合理，有利于企业的发展。

4.一致性审查：企业的规章制度应该是一致的，不同部门之间不应该有冲突和矛盾。审核员要审查规章制度的一致性，协调不同部门之间的制度差异。

5.人性化审查：企业规章制度要注意人性化，尊重员工的权利和利益，保障员工的合法权益。审核员要审查规章制度是否符合人性化要求，保障员工的利益。

二、审核流程

1.制订规章制度需求：企业管理者首先要确定制订规章制度的需求，明确规章制度的目的和作用，为规章制度审核打下基础。

2.明确审核责任人：企业管理者要明确规章制度审核的责任人，确定审核员和审核小组，并明确审核员的职责和工作要求。

3.审核过程监督：审核过程要进行严格监督，确保审核员严格按照审核流程进行审核，不偏不倚。

4.审核结果反馈：审核结束后，审核员要及时将审核结果反馈给相关部门，避免延误工作进程。

5.规章制度修订：根据审核结果，将出现的问题进行修订，完善规章制度，保证规章制度的有效性和合法性。

三、审核要点

1.制度性质：企业规章制度应明确规章制度的性质，是强制性还是建议性，员工应该如何执行，避免模棱两可。

2.规章制度的发布：企业规章制度应该明确规章制度的发布范围和发布程序，保证规章制度的传达和执行。 3.规章制度的变更：企业规章制度变更应该有明确的程序和规定，不得擅自变更规章制度，避免规章制度频繁变动。

4.违反规章制度的处理：企业规章制度应明确违反规章制度的处理方式和后果，对于违规行为要有严格的惩罚措施。

管理制度的合规性审查要点

管理制度是企业管理的重要组成部分，对于企业的正常运营和长期发展具有关键作用。在管理制度的设计和实施过程中，合规性审查是必不可少的环节。通过合规性审查，可以确保管理制度符合法律法规和各项规范，避免违法违规行为的发生，保护企业的利益和声誉。本文将从不同的角度分析管理制度的合规性审查要点。

一、法律法规合规审查

在设计和制定管理制度时，首先要进行法律法规合规审查。这包括对相关法律、行政法规、司法解释等进行全面梳理和研究，确保制度内容不违反法律法规的规定。例如，在制定人力资源管理制度时，要充分考虑劳动法、劳动合同法等法律法规的规定，避免违反劳动法律法规的行为。

二、内部控制制度合规审查

内部控制制度是企业管理制度的重要组成部分，对企业的风险控制和内部运作起到至关重要的作用。在合规性审查中，要对内部控制制度进行全面检查，确保制度的设计和实施符合公司内部的规范和要求。例如，对于财务管理制度，要确保核算规范、审核程序、账务处理等环节符合内部控制要求。

三、职业道德行为合规审查

职业道德行为是管理制度中需要重点关注的内容之一。在审查过程中，要关注与职业道德相关的规范和要求，确保制度设计和实施能够充分考虑到企业的道德价值观。例如，企业要制定员工行为准则，明确行为规范、职业操守等要求，避免员工出现违法违规行为。

四、风险管理合规审查

管理制度的制定和实施需要考虑到企业的风险管理要求。在合规性审查中，要对风险管理制度进行全面检查，确保制度能够有效识别、评估、控制和应对各类风险。例如，企业要建立健全的风险识别机制、有效的风险评估方法，并制定相应的管理策略和措施。

五、数据保护与隐私合规审查

随着信息技术的快速发展，数据保护和隐私合规审查越来越重要。在管理制度设计和实施中，要充分考虑到数据保护与隐私的法律法规和规范要求。例如，企业要制定和实施个人信息保护制度，保障用户和员工的个人信息安全。

六、监督与问责合规审查

1 XXXX公司合规管理制度

第一章 总则

第一条 为加强公司合规管理工作，增强自我约束能力，促进公司业务规范、持续、稳健发展，有效防范合规风险，根据《中国人民共和国证券法》、《证券、期货投资咨询管理暂行办法》、《证券投资顾问业务暂行规定》和其他有关规定，制定本制度。

第二条 本制度所称合规，是指公司的经营管理活动和员工的执业行为应符合国家的法律、法规、规章及其他规范性文件、行业规范和自律规则、公司内部规章制度，以及行业公认并普遍遵守的职业道德和行为准则（以下统称“法律、法规和准则”）。

第三条 本制度所称合规风险，是指公司或员工的经营管理或执业行为违反法律、法规或准则而使公司受到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险。

第四条 本制度所称合规管理人员，是指合规总监、合规部门工作人员及各部门、各分支机构的专职或兼职合规风控专员。

合规管理人员应恪尽职守，全面、审慎地履行岗位职责，并承担履职尽职责任。

第五条 合规管理原则：

（一）全员全面合规原则：公司在制度建设和业务流程设计上，通过完善相关合规管理制度与机制，使合规管理体系覆盖公司所有业务、各个部门和分支机构、公司董事、监事、高级管理人员和公司所有员工，贯穿决策、执行、监督、反馈等各个环节。

2 （二）实用有效原则：公司合规管理的实施应从公司的业务规模、组织结构、发展状况、公司文化等实际出发，兼顾成本与效率，强化相关合规管理制度、流程设计的可操作性，提高合规管理的有效性。

（三）独立性原则：公司合规管理体系与经营管理体系相互独立；合规总监、合规部门按照法律、法规与准则独立履行合规管理职责，任何部门、机构和个人不得防碍、阻挠合规管理人员履行职责。

（四）科学创新原则：在公司已形成的管理方法和合规文化的基础上，积极借鉴国内外同行的先进经验，科学地通过制度性与灵活性的结合，对公司合规管理的定位、组织、机制、方法、手段等进行创新，以更好地为公司健康发展提供支持。