货币银行学 商业银行(4.1.3)--商业银行

51.8
资料来源：美洲银行经济研究部研究报告。
编辑ppt
9
二、商业银行的性质
❖ 1．商业银行具有一般企业的特征
拥有自有资本，依法经营，照章纳税，自负盈亏， 具有独立的法人资格，拥有独立的财产、名称、组 织机构和场所。
经营目标是追求利润最大化，获取最大利润既是其 经营与发展的基本前提，也是其发展的内在动力。
整个信用创造过程是中央银行和商业银行共同创
造完成的。商业银行通过创造流通工具和支付手
段，可节约现金使用，节约流通费用，同时又满
足社会经济发展对流通编和辑pp支t 付手段的需要。
15
❖ 4.信息中介
信息中介职能是指商业银行通过其所具有的规模 经济和信息优势，能够有效解决经济金融生活中 信息不对称导致的逆向选择和道德风险。
银行
国内贷款占比（%） 国外贷款占比（%）
花旗银行
58.3
41.7
美洲银行
36.8
63.2
大通曼哈顿银行
56.5
43.5
制造商汉诺威银行
51.0
49.0
摩根银行
55.5
44.5
化学银行
42.2
57.8
信孚银行
48.1
51.9
大陆伊利诺斯银行
31.1
68.9
芝加哥第一国民银行
38.6
61.4
平均数
48.2
编辑ppt
12
三、商业银行的职能
❖ 1.信用中介
信用中介职能是指商业银行通过负债业务，将社会上的 各种闲散资金集中起来，又通过资产业务，将所集中的 资金运用到国民经济各部门中去。
商业银行通过充当资金供应者和资金需求者的中介，实 现了资金的顺利融通，同时也形成了商业银行利润的重 要来源。

商业银行的业务范围
商业银行的业务范围广泛，包括个人金融、企业金融、国际金融、资本市场 等多个领域，为不同客户提供全方位的金融服务。
商业银行的风险管理
1 信用风险
审慎评估贷款风险，加强风险监控和控制。
2 流动性风险
合理管理资金流动，确保业务正常运营。
3 市场风险
积极管理资本市场业务的风险，保护资产价 值。
区块链技术
改变金融交易方人工智能技术提供智能化的金融服务。
商业银行的组成部分
存款业务
吸收储户存款，为储户提供存取款等服务。
国际业务
开展外汇交易、国际贸易、跨境支付等业务。
贷款业务
向企业、个人提供贷款支持，促进经济发展。
金融市场业务
参与金融市场的交易、投资和风险管理。
商业银行与中央银行的关系
商业银行与中央银行是金融体系中相互联系的两个重要组成部分。中央银行 负责制定和执行货币政策，商业银行则执行货币政策并为经济提供资金支持。
《货币银行学》第五章商 业银行
商业银行是金融体系的核心组成部分，既有银行方便存取款及开展投资理财 等服务，也是向商业、工业、农业、个人和政府提供信贷和资金的金融机构。
商业银行的定义和功能
商业银行是在法律规定的范围内，按照市场规则和经营原则从事商业银行业务的金融机构。其功能包括：储蓄、 贷款、汇兑、支付结算等。
4 操作风险
加强内部控制和操作风险管理，防范操作风 险。
商业银行的监管机制
1
法律和法规
依法合规经营，遵守相关法律和法规。
2
监管机构
受到银行监管机构的监督和管理。
3
内部控制
建立健全内部控制制度，保障经营安全。
商业银行的发展趋势

务和非自用性房地产，政府债券投资不限。目前有20%投资与 政府债券，是我国商行实现资产结构优化、提高资产质量、降
低组合风险的主要手段。
a
3
II. 商业银行的性质
A. 特殊企业，以营利为目的，拥有自有资本，且一般来源于股票 融资
B. 经营对象、方式、社会责任、对整体经济的影响深远。 C. 比一般金融企业，具有创造活期存款的能力。
a
4
III. 商业银行的职能
A. 信用中介 吸收社会储蓄，发放贷款，提高资金使用效率，实现储蓄向投 资的转化。
B. 支付中介 代替客户对商品和劳务进行支付，并通过信用创造提高支付效 率。
C. 信用创造 在信用和支付中介基础上，派生和创造存款。其创造能力受制 于：法定存款准备金、超额准备金和现金漏损。
a
5
D. 政策传导 政府调节经济运行和追求社会目标的政策传递渠道。货币供给 量、信贷政策等。
a
6
IV. 商业银行的外部组织形式
银行控股公司和单一银行控股公司两种。流行于美国。最早出
现于20世纪初，20世纪70、80年代迅速发展。
a
7
D. 连锁银行制 一个人或一个集团拥有若干银行股份（但未控股），不需要设 立控股公司，多见于美国中西部。
E. 代理银行制 银行间签订代理协议委托对方银行代办指定业务。国际范围内 比较流行，在一国国内最发达的是：美国。
a
14
b. 贷款 最主要、收益最大的经济活动。贷款类型多样。
• 按担保与否 信用贷款：凭借款人信誉放贷，风险大，一般针对特殊客户。 担保贷款：凭客户与担保人双重信誉放贷。借款人出现还贷 困难，由担保人承担还贷责任。一般常见于母子公司。 抵押贷款：以特定抵押品为担保放贷。

①单元制；②总分行制；③代理行制； ④控股公司制；⑤连锁银行制
(三)自有资本
《巴塞尔协议》； 核心资本与附属资本； 资本充足率=资本总额/加权风险资产总额
×100%≥8%； 核心资本比率≥4%； 自有资本的营业、保护、管理功能。
二、资产业务
(一)票据贴现 1.含义 银行以购买客户未到期票据的方式而 发放的贷款。
实付金额=100880元
(二)贷款
1.种类 (1)按期限分为短期（通知贷款）、中 期、长期贷款； (2)按贷款对象分为工商贷款、农业贷 款、消费贷款等；
(3)按还款方式分为一次偿还的贷款和分 次偿还的贷款；
(4)按贷款方式分为信用贷款与担保贷款。
担保贷款按担保方式又分为保证贷 款、抵押贷款和质押贷款。
二、前提条件
1.部分准备金制度 法定准备金与法定准备金率 超额准备金与超额准备金率
2.非现金结算制度
现金货币与存款货币 现金漏损与现金漏损率
三、创造过程
(一)假定条件 ①法定准备金率为10%；②每家银行 只保留法定准备金，其余部分全部贷出， 超额准备金为零；③客户不提现，即现金 漏损为零。
(二)创造过程
第四节 金融创新
一、含义
金融创新是指金融各种要素的重新组 合，具体是指金融机构和金融管理当局出 于对微观利益和宏观效益的考虑而对机构 设置、业务品种、金融工具及制度安排所 进行的金融业创造性变革和开发活动。
金融创新的主体是金融机构和金融管 理当局；根本目的是盈利和提高金融业宏 观效率；本质是金融要素的重新组合；表 现形式是金融机构、金融业务、金融工具、 金融制度的创新。
贷款额 90 81 72.9 …… 900
可见，100万元原始存款扩张为1000万 元，用几何级数表示为：

金融市场的功能与类型
金融市场的功能
金融市场具有资金集聚、风险分散、 价格发现等功能，能够满足不同经济 主体的投融资需求，优化资源配置。
金融市场的类型
按照交易标的物不同，金融市场可以 分为货币市场、资本市场、外汇市场 和衍生品市场等。
金融市场的交易工具与交易机制
金融市场的交易工具
金融市场的交易工具主要包括债券、股票、外汇、期货、期 权等。
金融市场的交易机制
金融市场的交易机制包括竞价机制、做市商机制、集中交易 机制等，这些机制保障了金融市场的公平、透明和高效。
04
商业银行的风险管理
信用风险管理
信用风险定义
信用风险是指借款人或债务人因 各种原因无法按约定时间履行债 务，造成商业银行损失的可能性
。
信用风险来源
主要包括借款人的信用状况、经 营状况、财务状况等，以及债务
存款创造的条件与过程
01
02
03
04
原始存款
客户将现金存入银行，此时存 款增加。
派生存款
银行通过贷款、购买债券等方 式将原始存款投放出去，从而
创造更多的存款。
存款创造的条件
银行体系存在超额准备金，即 银行的现金储备超过法定准备
金要求。
存款创造的过程
客户取款、转账结算、贷款发 放等交易活动导致银行体系的
03
商业银行与金融市场
商业银行在金融市场中的地位
商业银行是金融市场的主要参与者
商业银行通过吸收存款、发放贷款、办理结算等业务，成为金融市场的重要资金提供者和需求者。
商业银行对金融市场的影响
商业银行的资产负债表规模和结构对金融市场的稳定性和流动性具有重要影响，同时商业银行的信贷 政策和利率政策也会对金融市场产生影响。

2020/9/18
17
d. 票据贴现 转让未到期的票据。具体形式： 贴现：银行与票据持有人之间； 转贴现：银行同业间； 再贴现：银行与央行之间。
2020/9/18
18
C. 负债业务
形成银行资金来源的业务。巴塞尔协议——资本与风险加权资 产比例为8%，银行风险加权资产有90%以上是通过负债筹集。
✓ 存款业务
2020/9/18
16
c. 投资业务 购买有价证券和其他实物资产。增强资产流动性和收益性。 一般而言，投资政府债券不受限，而对于股票、基金、非自用 房地产等投资在不同国家具有不同规定。 分业经营的国家：一般禁止商行投资股票、企业债券以及房 地产经营。 混业经营受到的限制较少。 我国目前：分业经营，商行不得从事股票等有价证券投资业 务和非自用性房地产，政府债券投资不限。目前有20%投资与 政府债券，是我国商行实现资产结构优化、提高资产质量、降 低组合风险的主要手段。
2020/9/18
30
e. 现金管理业务 协助企业分析现金流量，进行现金短期投资获得收益。
f. 信用卡业务 银行发行供客户存取和转账支付。与企业合作。是支付与信贷 的结合。
2020/9/18
31
C. 狭义表外业务
a. 贷款承诺 在未来特定时间内向客户按事先约定的条件发放一定数量贷款 的承诺。有可撤销——客户取得贷款前必须履行特定条款，与 不可撤销两类。近年的创新形式——票据发行融资，银行承诺 帮助企业发行短期票据融资，未售出部分由银行承购。
2020/9/18
2
• 现代商业银行建立的途径：高利贷性质——资本主义商业银行； 股份制商业银行，（在英国表现最为典型），世界第一家私 人股份制银行——英格兰银行（1694），标志着高利贷性质 银行垄断地位被打破，资本主义现代银行制度开始建立。

支付中介职能



支付中介是指商业银行借助支票这种信用流通工具 ，通过客户活期存款账户的资金转移为客户办理货 币结算、货币收付、货币兑换和存款转移等业务活 动。 商业银行发挥支付中介职能有两个主要作用： 1、节约社会流通费用，增加社会生产资本投入。 2、扩大银行的资金来源，降低银行的筹资成本。
存款




存款是商业银行最主要的资金来源，一般占总资 金来源的70%以上，因此，吸收存款是商业银行 最重要的负债业务。可以说，吸收存款是银行与 生俱来的基本特征。 一般来说，常用的传统分类是将存款概括： （1）活期存款 （2）定期存款 （3）储蓄存款
想 一 想
根据银行规定，定期储蓄提前支取只能按 活期储蓄利率计算利息，这样当某些家庭 急需提前支取存款时，不可避免地要有一 些利息损失，思考一下我们应该运用一些 什么技巧使利息损失减少到最低程度？
金融服务职能

金融服务是指商业银行利 用其在充当信用中介和支 付中介过程中所获得的大 量信息，借助计算机等先 进手段和工具，为客户提 供其他金融服务，这些服 务主要有现金管理、财务 咨询、代理融通、信托、 租赁、计算机服务等。
4.1.3 商业银行的组织形式
单一制银行
分支银行制 集团银行制
单一制银行
借入资金




借入资金是商业银行一种持久地增加资金 来源的手段。 商业银行的借入资金主要包括： （1）中央银行借款 （2）银行同业拆借 （3）国际货币市场借款 （4）发行金融债券
小贴士：

欧洲货币市场
欧洲货币市场，是指非居民间以银行为 中介在某种货币发行国国境之外从事该 种货币借贷的市场，又可以称为离岸金 融市场。欧洲货币市场自形成之日起， 就对世界各国商业银行产生了很大的吸 引力。其主要原因在于它是一个完全自 由、开放的、富有竞争力的市场。欧洲 货币市场资金调度灵活、手续简便、管 制宽松，同时该市场不受存款准备金和 存款利率最高额的限制，因而其存款利 率相对较高，贷款利率相对较低，所以 具有交易量大、成本低、利润高等特点 。

业银行。
17
可编辑ppt
信用中介
信用中介的具体表现：
1.通过受信业务，聚集闲散资金，形成银行负债。 2.通过授信业务，把资金投入社会，形成银行资产。
信用中介的意义：
1.通过信用中介形成银行利润。 2.通过信用中介增加社会货币资金总量、提高社会货币资金增值能 力。 3.信用中介实现货币使用权的改变、优化资源配置，调节产业结构。
15
可编辑ppt
中国早期银行业的形成
一、1927年前的银行业
中国通商银行、户部银行（1908年改为大清银行，1912年 改为 中国银行）、交通银行。
二、1927年到1949年的银行业
中国银行、交通银行、中国农民银行、 “小四行”、 “南 三行”、 “北四行
16
可编辑ppt
交通银行
1986年７月，国务院决定重新组建交通银行。 1987年４月１日正式对外营业。 它是新中国建立以来第一家综合性股份制商
6
自有资金 借入资金
可编辑ppt
第三节 商业银行业务
二、资产业务
现金
贷款
资产业务框架
7
其它资产 投资
可编辑ppt
第三节 商业银行业务
三、表外业务
一、表外业务与中间业务的区别和联系 二、传统中间业务框架 三、表外业务框架
附：商业银行资产负债表
8
可编辑ppt
第四节 商业银行管理
一、商业银行的经营原则
一、商业银行的性质
首先，商业银行具有一般企业的特征。 其次，商业银行是特殊的企业 再次，商业银行不同于一般的金融机构
4
可编辑ppt
第二节 商业银行的性质、职能、作用
二、商业银行的职能和作用
信用中介

企业贷款的风险控制是商 业银行的重要工作，包括 贷前调查、贷时审查和贷 后检查等环节。
个人贷款
个人贷款是指商业银行向个人 提供的用于消费、经营和购房
等方面的贷款。
个人贷款的种类包括个人住房 按揭贷款、个人汽车消费贷款
、个人经营性贷款等。
个人贷款的申请条件包括个人 征信状况良好、有稳定的收入 来源和符合国家相关政策等。
储蓄存款是商业银行的重要资金 来源之一，也是银行开展其他业 务的基础。
04
商业银行的贷款业务
企业贷款
企业贷款是指商业银行向 企业提供的贷款，主要用 于满足企业的经营和扩张 需求。
企业贷款的申请条件包括 企业资信状况良好、有稳 定的还款来源和符合国家 产业政策等。
ABCD
企业贷款的种类包括短期 流动资金贷款、中期固定 资产贷款和项目融资等。
职能。
提供多种金融服务和金融产品 ：如保险、信托、租赁、代理
等。
作为经济的调节器：通过资金 投向和规模的变化，调节经济
结构，优化资源配置。
商业银行的类型
按资本所有权划分
国有商业银行、股份制商业银行、外资商业银行等。
按经营环境划分
国有商业银行、区域性商业银行、地方性商业银行等。
按组织形式划分
单元制商业银行、分行制商业银行等。
个人贷款的风险控制主要包括 个人征信系统的建设和应用、 风险预警和监测机制的建立等 。
不良贷款的处理
01
不良贷款是指借款人无法按时偿还本息的贷款，是商业银行面临的主 要风险之一。
02
不良贷款的处理方式包括催收、重组、转让和核销等。
03
催收是不良贷款处理的最基本方式，通过与借款人协商，寻求还款协 议或采取法律手段等方式追回欠款。

三、银行业务现代化 四、银行业务国际化
第三节 商业银行的业务
本节内容： 一、商业银行的资产负债表 二、负债业务 三、资产业务 四、表外业务 五、中间业务
一、商业银行的资产负债表
资产负债表是银行的主要会计报表之一， 它反映银行总的资金来源和资金运用情况。
资产负债表包括三大类项目：资产、负债 和所有者权益（或股东权益），三者之间 的相互关系（教材P115页）。
中国长城资产管理公司 中国农业银行
中国东方资产管理公司 中国银行
中国信达资产管理公司 中国建设银行
财政部曾明确表示，这四家资产管理公司成立十 年后，或在售出所有不良资产后结束运转。然后 时过境迁，国内商业银行已陆续上市，政策性不 良资产处置目标已全面完成，随着四大资产管理 公司商业化收购不良资产及经营处置规模迅速扩 张,关闭之路已不可取。当前，四大资产管理公 司正在按照国家政策要求，以市场为导向、以利 润为核心，不断加快商业化转型发展步伐。
资产 11.67万亿
负债及股东权益
负债：
11 .02万亿
（占94.43%）
股东权益： 0.65万亿
（占5.57%）
合计：
11.67万亿
商业银行的负债包括两类： 一、存款类负债 1.支票存款（流动性强、盈利性差）； 2.储蓄存款； 3.定期存款（流动性差、盈利性强）。 二、非存款性负债：教材P118-119
案例：由英国第二大银行苏格兰皇家银行、比 利时和荷兰合资的富通银行和西班牙国际银行 组成的财团以近711亿欧元的价格 (约合956亿 美元)对荷兰银行的并购交易，于2019年10月 8日宣布竞标成功。有着180多年历史的荷兰银 行将在3年内永远从国际金融市场上消失。本 次收购的金额再次刷新了全球金融服务业收购 的最高纪录。在此之前，全球最大的一宗银行 并购发生在2019年，当时花旗银行宣布以699 亿美元收购旅行者集团。