当前位置：文档之家 › 对应分析在我国商业银行效益评价中的应用

对应分析在我国商业银行效益评价中的应用

  • 格式：pdf
  • 大小：23.71 KB
  • 文档页数：3

对应分析在我国商业银行效益评价中的应用孙林方X,陈永岳(嘉兴学院信息工程学院,浙江嘉兴314001)摘　要:加入W TO ,我国国有商业银行将面临着前所未有的挑战,如何提高我国国有商业银行的效益及竞争力,已成为研究我国银行业发展的主题。

该文运用对应分析法对我国六家银行的效益进行了评价分析。

关键词:对应分析;商业银行;经营管理;人力资源;服务。

　中图分类号:F 832.33Abstract :T he state 2ow ned comm ercial bank s are confron ted w ith unexamp led challenge after Ch ina‘s en trance in to W TO .How to increase the incom e and the competiti on has becom e the them e of studying the developm en t of Ch ina’s bank indu stry .In th is article the respective incom e of six bank s of Ch ina w as evaluated and analyzed by co rresponding analysis app roach .Key words :co rresponding analysis ;comm ercial bank ;operative m anagem en t ;hum an resou rce ;ser 2vice .　CLC :F 832.33文献标识码:A .　文章编号:1671-3079(2002)S 1-0090-030　引言改革20多年来,随着金融体制改革的深化,我国金融业发生了深刻的变化,得到了不断的发展和完善。

然而随着我国正式加入世界贸易组织,外国资本逐渐汇成一股不可阻挡的大潮,涌进我国的资本市场,国内的金融业面临着的既有机遇又有挑战。

银行作为我国金融体系的主体,完善银行体系,提高银行服务效率,提升银行竞争力,具有十分重要的意义。

本文选取了6家国内商业银行(1=中国工商银行、2=中国银行、3=中国建设银行、4=交通银行、5=华夏银行、6=光大银行)的9项指标[X 1=资产收益率(ROA )、X 2=资本收益率(RO E )、X 3=人均利润率(万元人)、X 4=成本收入比(%)、X 5=利润边际率(%)、X 6=存款费用率(%)、X 7=权益表1　1999年6家商业银行评价指标数据银行X 1X 2X 3X 4X 5X 6X 7X 8X 910.081.520.7698.031.663.8219.515524.7120.111.982.287.62.465.3517.836464.3530.234.642.2593.644.473.2120.65195.0440.346.865.6975.417.963.4219.997464.3150.5610.7915.3185.8610.321.7119.2215195.4460.417.3322.8388.8311.282.0818.1820853.61资料来源:《预测》,2002年第2期,第52页。

资本乘数(E M )、X 8=人均存款(万元人)、X 9=资本利用程度(%)],运用对应分析法对我国商业银行的数据进行了统计分析。

资料如表1。

1　用对应分析法对我国商业银行的效益进行评价1.1　对应分析法简介对应分析法是将R 型因子分析与Q 型因子分析结合起来进行统计分析,它是从R 型因子分析出发,而且直接获得Q 型因子分析的结果(对应分析去除了因子分析关于指标正逆性的缺点)。

根据R 型和Q 型分析的内在联系,可将指标(变量)和样本同时反映到相同坐标轴(因子轴)的一张图形上,便・09・ 嘉兴学院学报J ou rna l of J iax ing Colleg e 第14卷S1　2002年11月　Vo l .14No.S12002.11　X 收稿日期:2002209201　作者简介:孙林方(1982-),男,浙江宁海人,嘉兴学院信息工程学院统计001班学生。

于对问题的分析,如图1所示。

图1　对应分析示意图1.2　效益评价根据表1的数据,笔者借助于SPSS 8.0统计对其进行对应分析,所得结果如表2:表2　对各商业银行的对应分析BAN KM arginal P rofileD i m 1D i m21中国工商银行2中国银行3中国建设银行4交通银行5华夏银行6光大银行.099.112.095.126.242.325.674.405.685.1442.2662.4022.2632.257.230.341.1212.121表3　对各商业银行的效益评价分析I N I M arginal P rofile D i m 1D i m21资产收益率2资本收益率3人均利润4成本收入比5利润边际率6存款费用率7权益资本乘数8人均存款9资产利用程度.0002.0281.879.005.0302.080.0071.072.375.0771.2372.066.0062.1331.595.0031.7402.633.017.200.400.8822.1332.027.004.235.419从分析结果看,第一纬度行分值与列分值的相关系数r =0.18034,特征值为0.03252,贡献率为93.8%;而第二纬度的行分值与列分值的相关系数r =0.4226,特征值为0.0179,贡献率为5.1%。

第一、第二纬度的累计贡献率为98.9%>85%。

表2为我们解释了行变量每一类别在两个纬度中的分值(每一类别的坐标),如中国工商银行坐标就是(0.674,20.263);而表3解释了列变量每个一类别在坐标图中的坐标,如X 1的坐标就是(20.028,1.879)。

如此就为我们在坐标轴上绘出了各个样本的位置,可见图1。

第一区可以把中国工商银行、中国银行、中国建设银行及指标X 4、X 6、X 7、X 9划分为一类。

在这一区里,主要是说明我国银行业业务成本、经营费用及资产利用情况。

反映出国有三大银行的业务成本较高,经营费用较高;而相对来说,交通银行、华夏银行、光大银行在成本和费用上比我国国有三大银行要低。

其主要原因是我国国有三大银行还是粗放型的经营,管理层多、管理松散、管理不规范,管理效率低,没有细分业务,业务存在盲目性。

而其他三家商业银行是股份制商业银行,追求效益为先,管理比国有三大银行更严、更科学。

我国国有商业银行要想减少业务成本、降低经营费用,必须把好经营管理这一关。

第二区是把交通银行、华夏银行、光大银行及指标X 3、X 8划分为一类。

在这一区里,主要说明的是我国银行业的人均劳动效率问题。

反映了我国非国有银行人均利润、存款较高,即人均劳动效益较高;而相对来说,我国国有的三大银行的人均利润、人均存款较低,即人均劳动效益不好。

其主要原因为交通银行、华夏银行、光大银行实行的是股份制,以效益为先,追求利润,要求人员尽其用,不浪费人力资源。

而我国国有三大银行实行的是国有制,股权单一,受国家的控制,人员问题不能自行解决,长期留用一些无经营能力的人员,造成我国国有商业银行“人员臃肿”等现象,使得人员利用率较低,没能尽数地发挥人员的劳动效能,这大大地影响了人均利润、人均存款等其他许多指标。

我国国有三大银行要想提高人均利润、人均存款,必须把好人力资源这一关。

第三区为指标资产收益率、资本收益率、利润边际率。

主要反映商业银行盈利效率问题,在上述几家银行中,交通银行、华夏银行、光大银行在这些指标方面要比国有三大银行高得多,说明“股份制银行”比国有三大银行的盈利能力要强。

其主要原因是这些股份制银行建立起了有效的现代企业制度和公司治理结构,使其具备了可与外资银行、国有大银行展开竞争的制度基础和组织结构;在业务拓展方面,利用其遍布全国的分支机构网络,向企业和个人提供全方位、多功能的金融产品和金融服务;而我国三大国有银行虽然规模庞大,但其在组织结构不合理、产品服务不到位,大大地影响了其效益。

我国国有三大银行要想获得大的经营效益,就应该把好产品服务这一关。

2　对我国国有银行经营的几点建议2.1　改善企业管理机制随着我国经济体制的改变,我国金融体制的改革也得到了不断深化,国有商业银行体制改革是整个金融体制・19・孙林方,陈永岳:对应分析在我国商业银行效益评价中的应用改革的重要组成部分,它关系到我国现代金融制度和良好金融秩序的建立,因而国有商业银行管理体制的改革又是重中之重。

我国国有银行由于历史政策原因,存在人员众多,管理的结构和层次不合理等,这样不但大大地提高了经营成本,也降低了管理效率。

所以我国国有三大银行应该转变以往经营管理方式,加强垂直领导,实现一级管理的等级经营,提高效率,降低成本。

2.2　细分业务市场,寻找合适的发展空间在我国,商业银行在推出一项新生业务前,往往缺乏广泛的市场调研和仔细的市场论证,对市场区域、人口、行为、心理的差别认识不足,不进行市场细分或市场细分不够,其结果便是商业银行往往采用无差异性的市场营销。

而在信贷市场上,银行的客户有优劣之分。

优质的客户在与银行打交道时会追求一种好的服务,低的成本即低的贷款率。

差的客户对银行来说,风险程度比较高,所以获的的价格水平即利率就要高一点。

如果不管客户的优劣,盲目地长期执行一种无差别的价格利率政策,导致的结果必然会是降低客户的整体素质,因为优质的客户会流走,而劣质的客户却会赖在这里。

所以以往的一致对待已不适合现代商业银行发展的要求了,应该要针对不同的客户要求,实行有差别的市场划分策略。

比如我们的交通银行就曾在此获益:以大庆市为例,2000年以来,由于石油、石化企业管理体制和资金体制进行了重大改革,它的对公存款总量锐降,在这种情况下,交行及时制定了正确的应对措施,改变过去过度依赖石油、石化等大型企业的做法,从只重视大户的传统思想中解放出来,公司业务处抓大户,支行抓中、小户,以中、小户的数量取胜,建立起梯次分明的客户结构,形成新的营销公关格局;加大同业存款组织力度,增加证券保险同业资金沉淀量,保证了交行顺利地摆脱突如其来的危机,在国有大银行和外资银行的夹缝中求得生存。

这种用不同客户的划分服务为交行赢得了可观的市场份额。

2.3　重视人力资源加入W TO 后,外资银行的大举进入,不可避免地会引发银行全方位的、更高层次的激烈竞争,我国国有商业银行要想在竞争中立于不败之地,必须打造自己独具特色的核心竞争力。

在这一过程中,人力资源将发挥不可替代的主导作用。

人力资源发展战略研究应建立在理性分析的基础上,从基层工作的实际出发,从国有商业银行的资源管理现状分析入手。

合集下载

商业银行的经营效率与盈利能力

商业银行的经营效率与盈利能力


提高盈利能力的策略与方法
优化业务结构
调整业务结构，发展高收益业务，降低低收 益业务比重。
提升服务质量
加强员工培训，提高服务水平，提升客户满 意度和忠诚度。
加强风险管理
完善风险管理体系，提高风险识别、评估和 控制能力，降低风险成本。
创新金融产品
结合市场需求和科技发展趋势，创新金融产 品和服务，满足客户多样化需求。
商业银行的经营效率 与盈利能力
汇报人：可编辑 2024-01-03
目录
CONTENTS
• 商业银行概述 • 商业银行经营效率分析 • 商业银行盈利能力分析 • 商业银行经营效率与盈利能力的关系 • 案例分析
01 商业银行概述
商业银行的定义与特点
商业银行定义
商业银行是以经营存、放款，办理转 账结算为主要业务，以盈利为主要经 营目标的金融企业。
盈利能力对经营效率的反作用
盈利能力强的银行更有动力和资源投 入提升经营效率
盈利能力强的银行有更多的资本进行技术升级、人才 引进和流程优化，从而进一步提高经营效率。
盈利能力影响经营效率的可持续性
只有持续盈利的银行才能确保经营效率提升的成果得 以维持和进一步发展。
经营效率与盈利能力的综合评价与优化建议
感谢您的观看
THANKS
盈利能力上也有不俗表现。
成功提升经营效率与盈利能力的商业银行案例
X银行
通过优化组织架构、提升风险管理水平、创新金融产品和服务等 方式，成功提高了经营效率和盈利能力。
Y银行
注重人才培养和引进，加强信息技术应用，提高服务质量，实现了 经营效率和盈利能力的提升。
Z银行
通过并购重组、拓展国际业务等方式，扩大了规模和市场份额，提 高了经营效率和盈利能力。
商业银行业绩评价模型及其应用

商业银行业绩评价模型及其应用

商业银行业绩评价模型及其应用商业银行是国家经济运行的重要组成部分，在市场经济中起着不可或缺的作用。

银行作为金融服务业的重要一环，其经营业绩的好坏影响着银行的生存与发展。

因此，银行业绩评价模型应运而生，成为衡量银行经营业绩的重要工具和方法。

接下来，本文将介绍商业银行业绩评价模型及其应用。

一、商业银行业绩评价模型商业银行业绩评价模型是指通过建立一套科学合理的银行经营绩效评价标准，对银行的运营状况进行评价，以帮助管理者制定科学的经营策略，优化银行资产负债结构，提高银行的综合运营能力和盈利水平。

商业银行业绩评价模型在不断发展和完善的过程中，逐渐形成了一套比较系统的评价指标体系，其核心包括财务分析指标、经营管理指标和风险管理指标三部分。

1.财务分析指标财务分析指标主要反映银行的财务经营状况，主要包括资产质量、资产收益、风险控制等内容。

其中，资产质量包括不良贷款率、拨备覆盖率、净利差等指标，资产收益包括资产收益率、净息差、净利润等指标，风险控制包括资本充足率、风险资本充足率等指标。

2.经营管理指标经营管理指标主要反映银行的运营管理情况，主要包括资产规模、存款贡献、交易量等内容。

其中，资产规模包括总资产、净资产等指标，存款贡献包括存款额、存款结构等指标，交易量包括贷款额、信用卡消费额等指标。

3.风险管理指标风险管理指标主要反映银行的风险管理能力，主要包括信用风险、市场风险、操作风险等内容。

其中，信用风险包括不良贷款率、拨备覆盖率等指标，市场风险包括资产负债匹配、利率风险等指标，操作风险包括内部控制、操作风险等指标。

二、商业银行业绩评价模型的应用商业银行业绩评价模型在现代银行管理中得到了广泛的应用。

首先，商业银行可以通过业绩评价模型对自身经营状况进行全面深入的了解，从而制定出针对性的经营策略。

其次，业绩评价模型可以帮助银行管理者及时发现经营状况中的风险，进行风险控制和风险管理。

最后，业绩评价模型可以提高银行的综合运营能力和盈利水平，帮助银行实现可持续发展。

浅谈管理会计在我国商业银行中的应用

浅谈管理会计在我国商业银行中的应用

浅谈管理会计在我国商业银行中的应用——利用量—本—利方式测评网点效益随着我国经济改革的慢慢深化，金融服务日趋规范，外资银行陆续进入中国市场，银行之间的竞争不断加重。

而商业银行，特别是国有商业银行，由于历史原因，在财务管理方面一般没有工商企业那样完善。

国有商业银行要在市场中求生存，就必需顺应复杂激烈的市场环境，运用管理会计的理论与方式，增强财务管理工作。

一、网点效益测评的理论基础管理会计是以现代化管理科学为基础，运用一系列专门方式向企业内部管理人员提供与管理决策有关信息的会计学分支。

它使会计的作用不单单局限于简单的提供会计信息和单纯的核算（记录、反映），而是进一步利用会计信息进行财务预测、决策，对经济活动进行控制、分析及业绩评价。

量一本一利分析是“业务量一本钱一利润分析”的简称，是研究企业在一按期间内的业务量、本钱、利润三者之间变量关系的一种专门方式，其核心是肯定“盈亏平衡点”。

“盈亏平衡点”是指企业在这一点上正益处于不盈不亏的状态，即“所得”等于“所费”，收入等于本钱，亦称为保本点。

对于商业银行来讲，可以利用量一本一利分析测算各网点存款盈亏平衡点，即存款达到多少时，恰好收支相抵；超过盈亏平衡点的存款就可以够给银行带来利润。

网点效益测评主要运用量一本一利分析，对商业银行各网点的盈亏平衡点、预期利润等指标进行测算，为合理计划网点布局、客观评价网点效益、科学决策网点撤并，提供相关、靠得住的会计信息。

二、网点效益测评方式财务会计一般是对过去已发生的经济业务予以核算和反映，要求信息客观、真实、力求准确。

管理会计的工作重点着眼于未来，不肯定性因素较多，故其所提供的数据不要求绝对精准，只要做到尽可能合理即可。

下面的利润和盈亏平衡点计算公式中收入仅指利息收入，支出仅指利息支出、业务管理费和折旧，略去了手续费收支和税费等因素。

（一）两个大体公式。

咱们的目标是测算网点的预期利润、盈亏平衡点，其公式为：设：1一存贷比一准备金率一备付率=A（A为资金余缺率）利润=存款×[存贷比×贷款实收平均利率十（准备金率十备付率）×备付金利率十IF一存款利率〕一业务管理费一折旧存款盈亏平衡点=（业务管理费十折旧）/[存贷比×贷款实收平均利率十（准备金率十备付率）×备付金利率十IF一存款利率）式中：IF（A＞0，为A×内部资金利率；A＜0，为A×借款利率）可以看出，利润、盈亏平衡点这两个指标与存款额、折旧、业务管理兼、各项资金运用比率、利率等因素密切相关。

商业银行效率评价及对策

商业银行效率评价及对策

商业银行效率评价及对策摘要：商业银行在我国经济活动中有着非常重要的作用，它与其它投资银行或央行不同，是以盈利为目的而创建的银行，有着对经济进行调节、提供金融服务、进行信用创造和作为支付中介等职能。

为了可以使商业银行的收益得到相应的提升，最小化的减轻风险，就需要对其进行经济管理。

此篇文章就针对在经济管理的双重视角下，对商业银行效率评价的现状进行了分析，针对问题所在提出了相关措施，以便于可以促进商业银行效率的提升。

关键词：经济管理；双重视角；商业银行效率；评价；对策由于商业银行与我国的经济活动有着重要的联系，所以就要引起对其经济管理的重视，使其职能作用得到充分发挥，就需要对其内部的银行体系、架构进行完善和优化，以使银行效率得到提升。

当前，我国银行在风险管理的思想和水平方面都有了较为全面的认知，所以在经济管理的双重角度来对商业银行的效率进行评价是有着非常重要的意义的。

对银行效率进行评价有助于风险监测、识别以及控制等各个方面，从而使银行的风险管理水平和效率得到提升。

一、商业银行职能效率的发展现状（一）所处的经营环境竞争压力较大由于商业银行所处在的环境压力较大，因此其效率在一定程度上就会受到制约。

商业银行在经济活动中的作用至关重要，不论是在农村还是在城市中，可以说商业银行发展的好坏可以体现出当地的经济发展情况，但由于我国的各个城市、农村的环境大不相同，以致于在效率评价方面也有所出入，就会出现农村方面的银行存款率较低，信用也相对较低，从而造成商业银行的一些条例规章没有办法切实落实。

加之有些地区的商业银行缺乏风险认知，存在体制不全面的问题，所以就会影响到银行经济管理水平和效率。

（二）缺乏完善健全的风险管理体系影响商业银行效率评价水平的一大重要因素就是管控和操作风险的能力。

现阶段，我国商业银行在对风险进行管控或是操作方面都比较接近地方化，以致于不能够全面的对管辖部门等实施风险管控，在对风险操作有关信息采集方面不全面，就会造成银行效率评价相对低下。