日常费用报销流程图

公司日常费用报销流程文稿归稿存档编号：[KKUY-KKIO69-OTM243-OLUI129-G00I-FDQS58-公司日常费用报销流程第一章总则第一条为了加强公司的财务管理、合理调度资金，提高资金使用效益，结合本公司的实际情况制定相关的报销流程。

第二章请款报销流程第一条费用分类费用支出分为三大类：日常性支出、经常性支出和固定资产。

其中日常性支出包括房租、电费、工资等比较固定的资金支出。

经常性支出包括打车费、差旅费、招待费和采购办公用品的费用。

固定资产包括电脑、打印机、桌椅板凳及单价大于2千的办公用品。

第二条请款、报销的审批流程及权限（一）各部门所有报销单据，经部门领导审核其费用合理性并签字同意后，转至财务部审核其发票是否合规合法，再由公司行政总监审批后，方可至财务部结算相关费用；（二）各部门所有费用报销、借款、付款单金额≤5千的，经部门领导审核其费用合理性后，由公司行政总监审批签字，方可至财务部结算相关费用；（三）固定资产类及费用报销、请款、付款金额＞5千的，由公司行政总监审批后，还应由公司总经理签字同意，方可至财务部结算相关费用。

第三条请款、报销单据的填写（一）借款审批单：请款人员因公需要借款时，应填写“借款审批单”，注明借款事由及金额，并在预计归还日期处，注明付款方式（现金/银行：银行转账需注明卡号及开户行名称），按本章第二条相关流程，由相关领导审批签字后，方可至财务部办理借款；（二）费用报销单：员工因公报销费用时，应填写“费用报销单”，按本章第二条相关流程，由相关领导审批签字后，方可至财务部报销。

其中差旅费详见第三章；采购报销除详见第四章；（三）付款请款单：请款人员因公，需要向其他单位或个人支付款项，应在“付款申请单”注明付款原因、收款单位、银行账号、开户行名称及付款金额；按本章第二条相关流程，由相关领导审批签字后，方可至财务部办理付款；（四）所有发票，必须是真实有效的，且必须注明公司名称及税号，并加盖发票专用章，财务方可受理；（五）所有发票，应粘贴到“原始单据粘贴单”。

流程图报销人填写“费用报销单”并粘贴“原■*始凭证单据”项目负责人审批财务部负责人复核1C项目总经理审批1r出纳审核付款乐湾国际实验学校项目部财务报销流程图说明权责部门1、如果没有特殊原因在取得票据三天内填写“费用报销单”进行报销。

2、报销人要按照规定认真填写“费用报销单”。

所填写的项目为：日期、用途、金额、合计、金额大小、报销人等。

3、如果是报销交通费的在“费用报销单”上注明乘车路线。

4、发票、报销原始单据贴贴在粘贴单上，最后粘贴“费用报销单”。

5、若有要事说明则备注填写。

相关部门人员1、相关人员提交给项目负责人审核签字。

2、项目负责人必须对以下方面进行审核：1）费用产生的原因及真实性；2）费用的合理性；3）票据及单据的规范性；若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报3、若有要事说明则备注填写。

项目负责人1、财务部门人员要仔细审核报销人填写格式是否符合要求。

2、仔细审核报销人的金额和计算是否正确。

3、审核有无报销人和负责人的签名。

4对不符合上述要求的“费用报销单”则退回报销人。

财务部门1、项目总经理接到“费用报销单”后首先关注是否有直线负责人和财务人员的签名。

2、若有直线负责人和财务人员签名则审阅内容。

3、若同意报销则在报销单上写“同意报销” 并签字。

不同意则退回给财务人员交给报销人。

项目总经理1、岀纳需要先关注有无项目总经理签字同意报销。

2、仔细审核报销人金额填写计算是否正确。

3、岀纳随后签名根据“费用报销单”总金额支付给报销人。

财务部出纳流程图项目负责人审批项目总经理审批乐湾国际实验学校项目部借款/借支单流程图借款人填写“借款单”1r出纳审核付款结束借支人填写“借支单”项目负责人审批1出纳审核付款1结束说明权责部门1、借款人要按照规定认真填写“借款单”。

所填写的项目为：日期、部门、借款原因、金额、借款人等。

相关部门人员1、相关人员提交给项目负责人审核签字。

2、项目负责人必须对借款原因进行审核；若发现不符合要求，立即退还给借款人。

报账流程图
当事人填写费用报销单
按财务规定分项目和费用种类填写在不同的报销单据上，单据填写事项：填报人、填报日期、报销内容、报销单据张数（大小写一致）
分管部门审核
分管领导签字
由报销部门主管送
财务报销
材料结算流程
材料到岸原始单据供应商配送单据（红联）人材机部分项专管人员核对
出具结算明细清单、出具分项汇总表
依据合同细则扣除相应质保等，结算文本必需附件：供应商配送单据（红联）、我司专用单据（白联）
（据合同细则发票/收据）
财务核实有否预付款或期间借支款项
（财务签意见后）
分管领导签字
人材机部分项专管人员自做记录及报送
财务付款
费用报销流程
由采购当事人填写报销单据
并注明所购物品用途、及给哪个单位使用所购物品由仓管确认签字（原始单据）
分管部门领导签字
项目负责人审核同意报销后
由分管部门领导送财务处报销。

公司差旅费及借款报销管理制度及流程第一章总则一、为了加强公司内部管理, 规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想, 合理控制费用支出, 结合本公司的具体情况特制定本制度。

第二章借款报销程序一、借款报销的审批权限1. 公司人员出差费用及日常费用支出须经总经理签字;2. 各部门所有报销单据必须经总经理审批。

三、借款流程1.借款人员因公需要领用现金或支票时, 应按规定填写《借款单》, 注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致, 不得涂改)、支票或现金。

经总经理审核签字。

2.借款人员执审批后的”借款单”到财务部, 财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。

若支付, 经会计制单、审核, 由出纳按照批准金额予以支付;四、借款管理规定1. 出差借款: 借款人员借款后必须及时报销。

差旅费借款必须在返回公司上班之日起3天内办理报销及还款手续。

2.其它临时借款, 如业务费、周转金等, 借款人员应及时报帐, 除周转金外其它借款原则上不允许跨月借支。

3.各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

五、报销管理程序1.借款销帐时应以借款申请单为依据, 据实报销, 超出申请单范围使用的, 须经主管领导批准, 否则财务人员有权拒绝销帐;借款人员在任务完成之后要及时报销, 原则是前账不清, 后账不借;2. 报销时, 报销单上应注明所办事由和用途, 并附原始单据和发票,经总经理批准后到财务部报账;3.会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核;第三章差旅费报销程序一、费用标准:1.直辖市职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧150元/天 40元/天 40元/天经理飞机/火车 180元/天 50元/天 50元/天总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销2.省会城市职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧120元/天 30元/天 30元/天经理飞机/火车 150元/天 40元/天 40元/天总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销3.县级及以下职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧80元/天 30元/天 30元/天经理飞机/火车 120元/天 40元/天 40元/天总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销二、费用标准的补充说明1. 住宿费报销时必须提供住宿发票, 实际发生额未达到住宿标准金额, 不予补偿; 超出住宿标准部分由员工自行承担。