全球银行与金融机构分析库Bankscope

练习题1.如何查阅你入学以来与图书馆的往来关系？书刊借阅——借阅历史2.不亲自去图书馆，能完成图书的续借么？如何操作？书刊借阅——借阅历史——续借3.不亲自去图书馆，如何知晓自己当前借阅的图书是否过期？书刊借阅——当前借阅4.不亲自去图书馆，如何知晓自己当前借阅了哪些图书？书刊借阅——当前借阅5.如何查阅自己借阅图书违章缴款记录？账目清单6.要毕业了，如何自查是否需要到图书馆办理相关事宜？我的首页7.想借某本书，但图书已被别人借走，怎样可以第一时间知道该书已还回图书馆？预约信息8.借书卡丢失，如何网上挂失？读者挂失9.你觉得某本书很有价值，可惜学校图书馆没有收录，如何荐购？读者荐购10.请查阅最近一个月学校图书馆新购置的有关保险专业的书籍。

新书通报——经济——财政、金融——保险11.如何知晓学校图书馆都收录了哪些与你所学专业相关的图书？分类浏览——经济——贸易经济F7135012.如何知晓学校图书馆都收录了哪些与你所学专业相关的英文版图书？分类浏览——西文图书——经济——贸易经济F71350（西文图书）13.要借某本书，你平常是直接跑去图书馆么？若不是，如何做的？这样做的好处有哪些？请举例说明。

在没上文献课之前，并不知道可以直接在网上图书馆借书，借书都是到图书馆去借的，但是在上了文献课之后，知道学校图书馆的功能这么强大，就喜欢到网上直接借书，这样有很多好处，首先是很方便，耗时比较少，可提前借阅等等。

预约信息14.如何知晓学校图书馆都收录了哪些古代章回体小说？进入财大网主页，点击图书馆资源——书目查询——分类浏览——文学中国文学—古代小说——古代至近代作品15.假设你特别喜欢看散文，如何知晓学校图书馆都收录了哪些散文集？进入财大网主页，点击图书馆资源——书目查询——分类浏览——文学——世界文学——散文集16.如何知晓学校图书馆收录了金庸的哪些著作？书目检索——责任人——金庸17.要借一本《会计电算化》的教材，你的借阅过程是怎样的？进入财大网主页，点击图书馆资源——书目查询——金庸——责任者18.假设你是麦庐校区的学生，如何知道你想借的某本书在麦庐分馆有没有？进入财大网主页，点击图书馆资源——书目查询——输入书名——点击进入，可查看麦庐是否收录19.如何知晓2010年度学校图书馆是否订购了某个期刊？如《财会研究》期刊导航——年度订购期刊——订购年度2010——刊名20.如何知晓最近半个月学校图书馆新购置了哪些书籍？新书通报——限制时间21.东北财经大学教职工2000年以来在核心刊物都发表了多少篇论文？进入中国知网，在检索项中点出作者单位，在下面检索词中输入，东北财经大学，在将年份改成2000-2011，点击右边的跨库检索，即得出结果22.江西财经大学教职工2000年以来在CSSCI来源期刊都发表了多少篇论文？进入中国知网，在检索项中点出作者单位，在下面检索词中输入，江西财经大学，在将年份改成2000-2011，点击右边的跨库检索，即得出初步检索结果；再在检索项中点出来源，检索词中输入，CSSCI，在右边的在结果中检索中打钩，再点击下方的检索，即得出结果23.我校谢花林教授2007年以来在CSCD来源期刊都发表了哪些论文？没有：进入中国知网，在检索项中点出作者，在下面检索词中输入，谢花林，在将年份改成2007-2011，点击右边的跨库检索，即得出初步检索结果；再在检索项中点出来源，检索词中输入，CSCD，在右边的在结果中检索中打钩，再点击下方的检索，即得出结果。

北大图书馆具有的商务类数据库有：国外：1. ABI/INFORM Complete (ProQuest) ：商业信息数据库，ABI即为Abstracts of Business Information的缩写，世界著名商业及经济管理期刊论文数据库，收录全世界4057种商业期刊的文摘/索引，含有国际性商业管理全文期刊2966种，有138种期刊从第一期开始（某些刊从1905年开始出版）。

数据库收录财会、银行、商业、计算机、经济、能源、工程、环境、金融、国际贸易、保险、法律、管理、市场、税收、电信等主题，涉及这些行业的市场、企业文化、企业案例分析、公司新闻和分析、国际贸易与投资、经济状况和预测等方面。

实际上，ABI/INFORM还有archive, dateline（新闻方面的）, full-text, global, trade & industry等几个版本，在ProQuest中的ABI/INFORM为global, trade & industry版本。

2. Business Source Complete为EBSCO最完整的商管财经全文数据库,全球百大的商学院均在使用中。

最新收录了美国哈佛大学商学院的Global Executive Seminar Video（视频课程），伯恩斯坦财务分析报告（Bernstein Financial Data），国家/地区/市场/产业研究报告，晨星（Morning Star）基金股票分析、美国会计师协会（AICPA）出版物等报告。

同时收录数千种商管财经全文期刊及杂志,最早回溯至1886年。

此外，亦收录逾850种全文书/专著（Books/Monographs）及逾17650家全球大型企业的公司研究报告（其中逾3000家提供SWOT分析），还有近5000种对执行长与分析师的访谈纪录。

3. Business Source Premier（商业资源电子文献全文数据库，简称BSP）收录了3,000余种期刊的索引和文摘，其中全文刊约2,300余种，包括1,100 多种同行评审刊名的全文。

BvD数据库试用通知数据库名称：BvD全球金融分析、各国宏观经济指标库（英文库，含6个专业分库）试用期间：2009年9月-2009年12月底各分库名称、进入链接：1. Osiris《全球上市公司分析库》https:///ip2. Bankscope《全球银行与金融机构分析库》https:///ip3. Zephyr《全球并购交易分析库》https:///ip4. Qin《中国企业财务信息分析库》https:///ip5. EIU Countrydata《各国宏观经济指标宝典》https:///ip6.Chelem《国际商品贸易分析库》https:///cgi/template.dll?product=111&user=ipaddress&setlanguage=310 91一、公司背景简介：Bureau van Dijk Editions Electroniques SA (简称 BvD,网站： ) 是欧洲著名的全球金融与企业资信分析数据库电子提供商。

BvD为各国政府金融监管部门、银行与金融机构、证券投资公司等提供国际金融与各国宏观经济走势分析等专业数据。

同时BvD也是欧洲最大的企业资信分析数据的提供商，拥有欧洲1000多万家公司、企业的资信分析库、全球并购交易分析库并广泛地为欧美等国的金融与教育机构长期订购使用。

BvD公司在世界29个主要国际城市设有分支机构。

二、数据库简介：<1>Osiris《全球上市公司分析库》（在线每日更新）OSIRIS是研究全球各国证券交易所内55,000多家上市公司的大型专业分析库，由欧洲著名金融信息服务商Bureau van Dijk(BVD)开发。

在OSIRIS库中，用户可以全面获取全球各国上市公司的详细历年财务、股价序列、股权机构、信用评级、行业分析等各类重要分析数据（含历史与最新数据），库中信息量庞大，也包含了中国深沪两市及中国海外上市公司的分析数据。

Before analyzing provisions and asset quality ratios it is important to realize that from country to country and indeed within the same country policies vary as to how aggressively or otherwise banks provide for loan losses, when they charge off a loan and whey define loans as non performing. These differences can distort ratios.•4001 LOAN LOSS RES / GROSS LOANS(= 2070 / (2000 + 2070) * 100)This ratio indicated how much of the total portfolio has been provided for but notcharged off. It is a reserve for losses expressed as percentage of total loans. Given a similar charge-off policy the higher the ratio the poorer the quality of the loanportfolio will be.•4002 LOAN LOSS PROV / NET INT REV(=2095 / 2080 * 100)This is the relationship between provisions in the profit and loss account and theinterest income over the same period. Ideally this ratio should be as low as possible and in a well run bank if the lending book is higher risk this should be reflected byhigher interest margins. If the ratio deteriorates this means that risk is not beingproperly remunerated by margins.•4003 LOAN LOSS RES / NON PERF LOANS(=2070 / 2170 * 100)This ratio relates loan loss reserves to non performing or impaired loans. The higher this ratio is the better provided the bank is and the more comfortable we will feelabout the assets quality.•4004 NON PERF LOANS / GROSS LOANS(=2170 / (2000 + 2070) * 100)This is a measure of the amount of total loans which are doubtful. The lower thisfigure is the better the assets quality.•4005 NCO / AVERAGE GROSS LOANS(=2150 / (2000 + 2070 ) AVG * 100)Net charge off or the amount written-off from loan loss reserves less recoveries ismeasured at a percentage of the gross loans. It indicates what percentage of todays loans have been finally been written off the books. The lower this figure the better as long as the write off policy is consistent across comparable banks.•4006 NCO/NET INCOME BEFORE LOAN LOSS PROVISION(=2150 / ( 2115 + 2095 ) * 100)This ratio similarly measures charge offs but against income generated in the year.The lower this figure the better, other things being equal.•4037 IMPAIRED LOANS/EQUITY(=2170 / 2055 *100)Impaired or problem loans as a percentage of the bank's equity. This indicates theweakness of the loan portfolio relative to the bank's capital. If this is a highpercentage this would be cause for concern.•4038 UNRESERVED IMPAIRED LOANS/EQUITY(=( 2170-2070 ) / 2055 * 100)Impaired or problem loans not covered by reserves, as a percentage of capital. Also known as the capital impairment ratio. It shows what percentage of the bank's capital would be written off if the reserves or accumulated provisions were 100% of impaired loans and how vulnerable a bank's capital ratio would be as a result.If Net Interest Revenue (2080) is negative, ratio 4002 is meaningless and is noted "ns". The same is true for ratio 4006 if Net Income before Loan Loss Provision is negative.Capital•4007 TIER 1 RATIO(=2130)This measure of capital adequacy measures Tier 1 capital; that is shareholder funds plus perpetual non cumulative preference shares as a percentage of risk weighterassets and off balance sheet risks measured under the Basle rules. This figure should be at least 4%.•4008 CAPITAL ADEQUACY RATIO(=2125)This ratio is the total capital adequacy ratio under the Basle rules. It measures Tier 1 + Tier 2 capital which includes subordinated debt, hybrid capital, loan loss reserves and the valuation reserves as a percentage of risk weighted assets and off balance sheet risks. This ratio should be at least 8%. This ratio cannot be calculated simply by looking at the balance sheet of a bank but has to be calculated internally by the bank.At their option they may publish this number in their annual report.Notes:both figures for Ratios 4007 and 4008 are supplied by the concerned institutions.•4009 EQUITY / TOT ASSETS(=2055 / 2060 * 100)As Equity is a cushion against asset malfunction, this ratio measures the amount of protection afforded to the bank by the Equity they invested in it. The higher thisfigure the more protection there is.•4010 EQUITY / NET LOANS(=2055 / 2000 * 100)Similarly this ratio measures the Equity cushion available to absorb losses on the loan book.•4011 EQUITY / CUST & ST FUNDING(=2055 / 2030 * 100)This ratio measures the amount of permanent funding relative to short termpotentially volatile funding. The higher this figure the better.•4012 EQUITY / LIABILITIES(=2055 / (2060 - 2055 - 2160 - 2165) * 100)This leverage ratio is simply another way of looking at the Equity funding of thebalance sheet and is another of looking at capital adequacy.•4013 CAP FUNDS / TOT ASSETS(=(2055 + 2160 + 2165) / 2060 * 100)•4014 CAP FUNDS / NET LOANS(=(2055 + 2160 + 2165) / 2000 * 100)•4015 CAP FUNDS / CUST & ST FUNDING(=(2055 + 2160 + 2165) / 2030 * 100)•4016 CAP FUNDS / LIABILITIES(=(2055 + 2160 + 2165) / (2060 - 2055 - 2160 - 2165) * 100)•4017 SUBORD DEBT / CAP FUNDS(=2165 / (2055 + 2160 + 2165) * 100)This ratio indicates what percentage of total capital funds are provided in the form of subordinated debt. As this is the least permanent form of capital, the lower this figure is the better.As an application of the general rule mentioned above, if no figure is available for Subordinated Debt (2165), ratios 4013 to 4017 are noted "na".•4018 NET INTEREST MARGIN(=2080 / 2010AVG * 100)This ratio is the net interest income expressed as a percentage of earning assets. The higher this figure the cheaper the funding or the higher the margin the bank iscommanding. Higher margins and profitability are desirable as long as the assetquality is being maintained.•4019 NET INT INC / AVG ASSETS(=2080 / 2025AVG * 100)This ratio indicated the same but expressed as a percentage of the total balancesheet.•4020 OTH OP INC / AVG ASSETS(=2085 / 2025AVG * 100)When compared to the above ratio, this indicates to what extent fees and otherincome represent a greater percentage of earnings of the bank. As long as this is not volatile trading income it can be seen as a lower risk form of income. The higher this figure is the better.•4021 NON INT EXP / AVG ASSETS(=(2090 + 2095) / 2025AVG * 100)Non interest expenses or overheads plus provisions give a measure of the cost side of the banks performance relative to the assets invested.•4022 PRE-TAX OP INC / AVG ASSETS(=(2105 - 2100) / 2025AVG * 100)This is a measure of the operating performance of the bank before tax and unusual items. This is a good measure of profitability unaffected by one off non trading activities.•4023 NON OP ITEMS & TAXES/AVG AST(=(2100 - 2110) / 2025AVG * 100)This ratio measures costs and tax as a percentage of assets.•4024 RETURN ON AVG ASSETS (ROAA)(=2115 / 2025AVG * 100)This is perhaps the most important single ratio in comparing the efficiency and operational performance of banks as it looks at the returns generated from the assets financed by the bank.•4025 RETURN ON AVG EQUITY (ROAE)(=2115 / 2055AVG * 100)The return on equity is a measure of the return on shareholder funds. Obviously here the higher the figure the better but one should be careful in putting too much weight on this ratio as it may be at the expense of an over leveraged balance sheet.•4026 DIVIDEND PAY-OUT(=2120 / 2115 * 100)This is a measure of the amount of post tax profits paid out to shareholders. In general the higher the ratio the better but not if it is at the cost of restrictingreinvestment in the bank and its ability to grow its business.•4027 INC NET OF DIST / AVG EQUITY(=(2115 - 2120) / 2055AVG * 100)This ratio is effectively the return on equity after deducting the dividend from the return and it shows by what percentage the equity has increased from internally generated funds. The higher the better.•4028 NON OP ITEMS/NET INCOME(=2100 / 2115 * 100)This denotes what percentage of total net income consists of unusual items.•4029 COST TO INCOME RATIO(=2090 / (2080 + 2085) * 100)This is one of the most focused on ratios currently and measures the overheads or costs of running the bank, the major element of which is normally salaries, aspercentage of income generated before provisions. It is a measure of efficiency although if the lending margins in a particular country are very high then the ratio will improve as a result. It can be distorted by high net income from associates or volatile trading income.•4030 RECURRING EARNING POWER(=(2105 - 2100 + 2095 ) / 2025AVG * 100)This ratio is a measure of after tax profits adding back provisions for bad debts as a percentage of Total Assets. Effectively this is a return on assets performancemeasurement without deducting provisions.Note - As an exception to the general rule mentioned above:•Ratio 4020 is noted "ns" if Net Interest Revenue (2080) is "na".•Ratios 4018 and 4019 are negative if Net Interest Revenue (2080) is negative. Ratio 4022 is negative if Pre-Tax Operating Income is negative. Ratios 4024 and 4025 are negative if Net Income (2115) is negative.•If Average Equity is negative, ratios 4025 and 4027 are meaningless and are noted "ns".Liquidity•4031 INTERBANK RATIO(=2180 / 2185 * 100)This is money lent to other banks divided by money borrowed from other banks. If this ratio is greater than 100 then it indicates the bank is net placer rather than aborrower of funds in the market place, and therefore more liquid.•4032 NET LOANS / TOT ASSETS(=2000 / 2025 * 100)This liquidity ratio indicates what percentage of the assets of the bank are tied up in loans. The higher this ratio the less liquid the bank will be.•4033 NET LOANS / CUST & ST FUND(=2000 / 2030 * 100)This loans to deposit ratio is a measure of liquidity in as much as high figures denotes lower liquidity.•4034 NET LOANS/TOT DEP & BOR(=2000 / (2030 + 2035 - 2160 - 2165) * 100)This similar ratio has as its denominator deposits and borrowings with the exception of capital instruments.•4035 LIQUID ASSETS / CUST & ST FUND(=2075 / 2030 * 100)This is a deposit run off ratio and looks at what percentage of customer and shortterm funds could be met if they were withdrawn suddenly, the higher this percentage the more liquid the bank is and less vulnerable to a classic run on the bank.•4036 LIQUID ASSETS / TOT DEP & BOR(=2075 / (2030 + 2035 - 2160 - 2165) * 100)This ratio is similar to 4035 but looks at the amount of liquid assets available to borrower as well as depositors.。

1.市场信息对社会的发展作用？正确答案：市场信息是推动社会进步的动力。

市场信息是社会再生产有序进行的保证。

市场信息是促进科技发展的手段。

2.市场信息对经济的发展作用？正确答案：市场信息已成为现代社会经济发展的一个先决条件，通过市场信息作用于经济运动过程，才能达到我们预定的经济目标。

市场信息是生产力中不可缺少的“软件”要素。

市场信息是制定经济发展方针、政策的依据。

市场信息是指导生产和调节消费的前提。

3.市场信息对企业发展的作用？正确答案：市场信息是企业制定经营决策的依据。

市场信息是企业进行经营管理的手段。

市场信息是企业组织生产的保障。

4.市场信息的决策功能体现在哪些方面？正确答案：它体现在两个方面。

一是企业确定市场目标的依据。

确定企业的市场目标，必须通过对市场信息的分析、市场信息的反馈及企业内部诊断之后提出；必须经过对策方案的分析对比，在确有可能实现的基础上确定下来。

二是企业做出决策，制定计划的前提和依据。

决策者必须运用各种工具，通过多种途径，尽可能真实、全面地掌握影响决策的各种市场信息，并对市场信息进行研究分析。

做出对今后发展变化趋势的预测，然后才能做出决策，编制计划。

5.按信息加工程度划分，市场信息可划分为哪些类型？正确答案：按信息的加工程度可分为原生信息（初级信息）、一次信息（加工信息）、二次信息和三次信息。

原生信息是指没有经过加工整理的信息，是用数字和文字对市场经营中的各种经济活动所做的最初的、直接的记录，如商品进货记录、销售记录、价格和各种单据；一次信息是指经过加工整理的信息，如把不同时期各个企业的商品的销售额，不同品种、规格、花色商品销售量进行归纳、整理、分析，综合出未来市场销售趋势的市场信息，如文章、报表分析、商情动态、规章制度；二次信息是报道一次信息的线索型信息，如摘要和索引；三次信息，是指在二次信息（或者二次信息和一次信息结合）的基础上进行筛选、归纳、浓缩、整理、分析，综合出来的密度较大的信息，一般以综述、评论、总结、预测等形式出现。

B v D公司背景与产品介绍一、公司背景简介：Bureau van Dijk Editions Electroniques SA(简称BvD,网站： ) 是欧洲著名的全球金融与企业资信分析数据库电子提供商。

BvD为各国政府金融监管部门、银行与金融机构、证券投资公司等提供国际金融与各国宏观经济走势分析等专业数据。

同时BvD 也是欧洲最大的企业资信分析数据的提供商，拥有欧洲1000多万家公司、企业的资信分析库、全球并购交易分析库并广泛地为欧美等国的金融与教育机构长期订购使用。

BvD公司在世界29个主要国际城市设有分支机构。

二、BvD出版的全球著名金融与宏观经济数据库产品：－《全球银行与金融机构分析库－BankScope》是欧洲金融信息服务商Bureau van Dijk(简称BvD)与银行业权威评级机构FitchRatings（惠誉）合作开发的银行业信息库。

它详细提供了全球28,900多家主要银行与金融机构的长达16年详细财务、股东及附属机构、穆迪/标普/惠誉评级等综合分析信息。

BankScope是全球银行业内最具权威并广泛使用的银行业分析库。

BankScope也是国际金融研究领域的学术论文中参考、引用频率最高的银行专业分析库。

－《全球上市公司分析库－Osiris》提供全球各国主要证券交易所内55,000多家上市公司的详细财务经营报表与分析比率、股权结构、企业评级数据、历年股价系列、企业行业分析报告等投资分析数据及各公司未来收益预期（含中国深/沪及海外上市公司数据）。

Osiris是目前欧美各国针对上市公司证券投资分析、企业战略经营分析、跨国企业转让定价、公司财务分析等研究领域中广泛使用的知名实证分析数据库。

－《中国企业财务信息分析库－Qin》收录了超过30万家中国内地上市与非上市公司、企业的财务分析数据，其中多数公司提供3年或以上的财务数据（资产负债表、损益表、多向财务分析比率）。

Qin提供中英文双语数据检索与显示屏台，用户可开展精确、复杂的复合检索，包括利用各企业名称、业务描述、行业分类码、各财务指标历年数值及增长与下降比率、城市、雇员人数、企业性质等检索条件。

后金融危机时代的商业银行资产负债管理作者：张华来源：《金融经济·学术版》2013年第06期摘要：资产负债管理是商业银行经营管理中的一个重要管理方法，被普遍应用于我国的商业银行管理当中。

2007年的全球金融危机爆发后，我国的商业银行受到了很大的冲击，商业银行在经营中过度使用金融杠杆导致的风险累积问题和资产负债管理理论和技术的缺陷开始暴露出来。

本文从我国商业银行资产管理的现状出发，剖析其在后金融危机时代暴露的缺陷和不足，并提出相应的应对措施和建议。

关键词：后金融危机时代商业银行资产负债管理现状对策一、引言资产负债管理是银行、证券、保险和基金等金融机构常用的一种管理手段。

资产负债管理有广义和狭义之分。

广义的资产负债管理，是指金融机构按一定的策略进行资金配置来实现流动性、安全性和盈利性的目标组合。

狭义的资产负债管理，主要指在利率波动的环境中，通过策略性改变利率敏感资金的配置状况，来实现金融机构的目标，或者通过调整总体资产和负债的持续期，来维持金融机构正的净值。

商业银行的资产负债管理实质上是指对于银行资产负债表中各个项目的总量结构进行计划，操作和控制，在确保商业银行流动性充裕和安全的情况下，以最小的成本费用来获取最大的收益。

资产负债管理从上个世纪八十年代开始一直被普遍应用于商业银行的经营管理中，并发挥了重要的作用。

2007年由于美国次贷危机引发的全球金融危机，给商业银行带来了巨大的冲击，大批的商业银行陷入倒逼和重组。

商业银行资产负债管理导致银行经营中过度使用金融杠杆，从而累积了大量的风险，是国际金融危机爆发的重要原因之一。

全球金融危机给我国的商业银行也带来了巨大的冲击，我国商业银行资产负债管理中存在的缺陷和不足也开始浮出水面。

二、金融危机暴露的我国商业银行资产负债管理的问题和缺陷我国的商业银行虽然一直以来运用资产负债管理，但是与西方商业银行的资产负债管理在理论和实践上仍然存在着很大的差距。

我国的商业银行的资产负债管理主要采用的是比较简单，直观，明确的资产负债比例管理。

BvD 数据库包括：
BANKSCOPE金融银行与金融机构分析库
OSIRIS全球上市公司分析库（这是我们要使用的数据库）
EIU各国宏观经济指标宝
Zephyr全球并购交易分析库
Isis全球保险公司财务分析库
Oriana亚太企业分析库
Osiris 提供全球各国主要证券交易所内55,000多家上市公司的详细财务经营报表与分析比率、股权结构、企业评级数据、历年股价系列、企业行业分析报告等投资分析数据及各公司未来收益预期（含中国深/沪及海外上市公司数据）。

Osiris是目前欧美各国针对上市公司证券投资分析、企业战略经营分析、跨国企业转让定价、公司财务分析等研究领域中广泛使用的知名实证分析数据库
《中国企业财务信息分析库－Qin》收录了超过30万家中国内地上市与非上市公司、企业的财务分析数据，其中多数公司提供3年或以上的财务数据（资产负债表、损益表、多向财务分析比率）。

Qin提供中英文双语数据检索与显示屏台，用户可开展精确、复杂的复合检索，包括利用各企业名称、业务描述、行业分类码、各财务指标历年数值及增长与下降比率、城市、雇员人数、企业性质等检索条件。