理财规划师 基础知识

第四节 投资组合 第四节 兼并与收购
的制订与调整
第五节 价值评估
三、理财规划的主要内容 （七）退休养老规划
将来有一个自立、尊严、高品质 的退休生活，从现在开始积极实 施的规划方案
三、理财规划的主要内容
（七）退休养老规划
三级 第六章
二级 第五章
第一节 收集客 户信息
第一单元 职业规划
第一节需求分
第一单元 我国的养老理
三、理财规划的主要内容 （三）教育规划
三级第三章
第一节 客户教育需求分析 教育规划
第二节 制定客户教育规划方案
三、理财规划的主要内容 （四）风险管理与保险规划
通过对风险的识别、衡量和评 价，选择与优化组合各种风险管 理技术，有效控制和妥善处理风 险所造成的损失后果，尽量小的 成本争取最大的安全保障和经济 利益的行为
不同时期家庭保险规划建议与案例
分析
人寿保险信托
第三节 保险规 保险规划实施 划实施与调整
保险规划调整
三、理财规划的主要内容 （五）税收筹划
事先安排纳税主体的经济活动， 充分利用税法优惠和差别待遇， 使整体税后利润最大
三、理财规划的主要内容 （五）税收筹划
二级第四章
一级第二章
第一节 客户纳 第一节 税收筹划
金来源，列出实施时间表 （六）持续理财服务 根据情况变动不断调整方案，适应 环境，达到目标
第三节 理财规划职业
现代理财规划起源于20世纪30年代美国保险业。 1969年是现代理财业发展的标志性年份。 1990年国际注册理财规划师协会成立。
第三节 理财规划职业
个人理财服务的三个层次（P19-20） 大众银行大众理财 富裕银行贵宾理财 私人银行财富管理
原原
风险管理优于追求收益
则则
消费、投资与收入匹配
家庭类型与理财策略匹配
四、理财规划原则
（一）整体规划 综合性规划：现金、消费、投资、
税收、退休、风险管理、遗产等整 体性解决方案 （二）提早规划 “钱生钱”—复利 预期理财目标与金钱多少的关系没 有人们的想象那么大 却与时间长短有直接关系
四、理财规划原则
基本内容： 对客户现金及现金等价物管理 核心： 建立应急基金，保障生活质量和 状态的持续性稳定
三、理财规划的主要内容 （一）现金规划
三级第一章
现金规划
第一节 分析客户现金需求 第二节制定现金规划方案
三、理财规划的主要内容 （二）消费支出规划
规划家庭消费水平和结构，以达 到适度消费、稳步提高生活质量 目标 住房消费、 汽车消费、 子女教育规划、 信用卡与个人信贷消费规划等
（三）现金保障优先 日常生活覆盖储备：失去劳动能 力或失业或失去收入来源，保障 家庭生活 意外现金储备：为应对客户疾病、 灾难、犯罪、突发事件等的准 家族支援现金储备：家族亲友的 重大紧急支援准备
四、理财规划原则
（四）风险管理优先于追求收益 理财规划首先应考虑的因素是风 险，而非收益 保值是增值的前提
与财产的分配
第二节 提供 第二节 制订财产分第二节 涉外继承
财产分配与 咨询服务 配方案
与财产传承
传承规划
第三节 分析客户财第三节 家族企业
产传承需求
及其传承
第四节 制订并调整
财产传承规划
四、理财规划的主要工具
共同基金 固定收益证券
期货 私募股权基金
黄金 个人信托
商业保险 股票
对冲基金 外汇 法律 其他
增加收入
风险管理规划
风险保障
投资规划
储蓄和投资
退休养老规划
养老金储备
现金规划
税收筹划
二、不同生命周期、不同家庭模型下的理财规划
生命周期 家庭模型 退休前期 中年家庭
理财需求分析 理财规划
提高投资收益的 退休养老规划 稳定性
养老金储备
投资规划
财产传承
税收筹划
现金规划
财产传承规划
二、不同生命周期、不同家庭模型下的理财规划
理理
必要的资产流动性
财财
合理的消费支出
规规
划划
实现教育期望
具具
完备的风险保障
体体
积累财富
目目
标标
合理的纳税安排
安享晚年
有效的财产分配与传承
三、理财规划目标 （二）具体目标
必要的资产流动性：持有现金动 机（预防、交易和投机） 合理的消费支出：住房、车和信 用卡消费 实现教育期望：有能力合理支付 自己及子女教育费用 完备的风险保障：保险规划将意 外事件带来的损失降到最小
五、理财规划的流程
第一步、建立客户关系 第二步、收集客户信息 第三步、分析客户财务状况 第四步、制定理财方案 第五步、执行理财方案 第六部、持续理财服务
五、理财规划的流程
（一）建立客户关系 直接决定理财规划业务能否开展 沟通方式： 电话、互联网、书 面、面对面 沟通技巧：语言技巧和非语言技 巧
第一节 理财规划概述
综合服务性
个性化
理财视角人生
主主
要要
理财规划内涵
长期性 专业性
总体目标 具体目标
内内
理财规划目标
容容
整体规划 提早规划 现金保障优先
理财规划的原则
风险管理优于追求效益 消费投资与收入匹配
家庭类型与理财策略匹配
一、理财视角中的人生
人的一生，…，追求整个生命阶段效用最大 化的过程。P4
三、理财规划的主要内容 （四）风险管理与保险规划
三级第四章
二级第二章
第一节 收集客 户信息
Leabharlann Baidu
保险在家庭理财规划中的功能
第一节 分析客
户保险需求 人身保险产品介绍
财产保险产品介绍
影响家庭保险规划的基本因素
风险管
寿险及年金险需求的确定方法
理与保
险规划
第二节 提供咨 询服务
第二节 家庭保 保险产品与家庭风险的匹配 险规划
购房支出
家庭与事 孩子出生到大 18-22
业成长期 学毕业
年
孩子工作到退 10-15
退休前期
休前
年
退休期 退休后
生活基本 增加投资资产比
稳定
重积累资产
生活完全 稳定 收入减 少，休闲 医疗费增 加
准备退休金，获 取更加稳健的收 益 进一步降低投资 风险，安排身后 事
一、生命周期理论与家庭模型概述 （二）家庭模型 青年家庭 35岁以下 中年家庭 35-55岁 老年家庭 55岁以上
消费支出规划
子女出生和养育 现金规划
建立应急基金 风险管理规划
增加收入
投资规划
风险保障
税收筹划
储蓄和投资
子女教育规划
建立退休资金 退休养老规划
二、不同生命周期、不同家庭模型下的理财规划
生命周期 家庭模型
家庭事业 中年家庭 成长期
理财需求分析 理财规划
购买房屋、汽车 子女教育规划
子女教育费用 消费支出规划
（二）收集客户信息 理财方案是否切合实际，关键是 对客户财务信息和非财务信息 和客户期望目标充分了解
五、理财规划的流程
（三）分析客户财务状况 分析客户家庭资产负债表、现金流
量表和财务比率（结余比率、清偿 比率等） （四）制定理财方案
五、理财规划的流程
（五）执行理财方案 制定详细实施计划，确定匹配资
理财目的，就在于追求更加丰富多彩的人 生；个人理财的终极命题，就是如何有效 地安排个人有限的财务资源，实现其一生 生命满足感的最大化。P5
二、理财规划内涵
理财规划根据客户财务与非财务状况， 运用规范的方法并遵循一定程序为客户 制定切实、可操作的某一方面或一系列 相互协调的规划方案。 全方位综合性服务 个性化 长期性 专业性
析
第二单元 养老费用
念及退休养老规划的必
分析
要性
退休养 老规划
第二单元 社会养老保险 的基本知识
第一单元 影响退休 养老规划的客观因素
第三单元 企业年金的基 第二节制订方 第 二 单 元 建立退 休
第二节 提供咨
本知识
案
养老规划的原则
询服务
第四单元 商业养老保险
第三单元 退休养老
的基本知识
金准备方式与工具
第五单元 退休养老的其
他工具
第三节调整方
第六单元 国家基本医疗
案
保障体系
三、理财规划的主要内容 （八）财产分配与传承规划
将家庭财产在成员间进行合理分 配。
三、理财规划的主要内容 （八）财产分配与传承规划
三级第七章 二级第六章
一级第三章
第 一 节 收 集第一节 分析客户财第一节 涉外婚姻
客户信息 产状况
理财规划师基础知识 第一章理财基础
理 -- 财
收入 支出
财 资产
理
财
1 理财规划概述
规
2 理财规划内容工具流程
划
3 理财规划与理财规划职业
基
础
4 职业道德与操守
要点提示
重点P2 生命周期理论与家庭模型 理财规划的目标与原则 理财规划的主要工具、内容与流程 理财规划师的道德准则
难点P2 生命周期理论与家庭模型 理财规划的主要工具
三、理财规划目标 （一）总体目标
总目标：实现财务安全和追求财务自由。 财务安全的标志： 稳定、充足的收入 个人有发展潜力 有充足的现金 有适当的住房 购买了适当的财产和人身保险 有适当、稳定的投资 有社会保障 有额外的养老保障计划 财务自由 投资收入涵盖（总）支出。
例题： 理财规划的最终目标是要达到( )。
三、理财规划目标 （二）具体目标
合理的纳税安排：税收筹划减少 或延缓税负支出 积累财富：投资规划，增加收 入，最终实现财务自由 安享晚年：退休规划“老有所 养，老有所终，老有所乐” 有效的财产分配与传承：减少财 产分配支出，制定遗产分配方案 等。
四、理财规划原则
理理
整体规划
财财
提早规划
规规
划划
现金保障优先
三、理财规划的主要内容 （二）消费支出规划
三级第二章
二级第一章
第一节制定住房第一节 制订住
消费方案
房消费方案
消费支 第 二 节 制 定 汽 车
第一单元 房地产
出规划 消费方案
市场分析 第二节 调整住
房消费方案
第三节制定消费
第二单元 债务调
信贷方案
整方法
三、理财规划的主要内容 （三）教育规划
收集教育需求信息，分析教育费 用，选择适当准备方式和工具， 制定方案
（五）消费、投资与收入相匹配 消费和投资规模与收入相匹配 投资和消费支出安排与现金流状 况相匹配
四、理财规划原则
（六）家庭类型与理财策略匹配
青年家庭风险承受力强 －－进攻型策略 中年家庭风险承受能力中等 －－攻守兼备 老年家庭风险承受能力较低 －－防守型
第二节 理财规划的内容、工具与流程
生命周期理论与家庭模型概述
税状况分析
概述
第二节 制订税 第二节 税收筹划 收筹划方案 的原理与技术
税收筹划
第三节 纳税筹 划的风险
第三节 增值税收 第一单元 增值税概述
筹划
第二单元 筹划思路
第四节 消费税税 第一单元 企业所得税
收筹划
概述
第二单元 筹划思路
三、理财规划的主要内容 （六）投资规划
根据客户理财目标和风险承受 力，制定资产配置方案和投资组 合。 理财规划师个人水平的充分体现
I
财务危机。
A
B
C
C
0
L
安全，未达到自由 时 间
总收入T、工薪类收入L、投资收入I与支出C
AB：收入大于支出； 财务安全，但非自由。
B右侧：投资收入涵盖 支出。达到财务自由。
例题： 在财务安全的模式下，收入曲线一直在支 出曲线的( )
A．平行 B．下方 C．上方 D．右方
答案：C
三、理财规划目标 （二）具体目标
生命周期 家庭模型 退休期 老年家庭
理财需求分析 保障财产安全 遗嘱 建立信托 准备善后费用
理财规划 财产传承规划 现金规划 投资规划
三、理财规划的主要内容
现金规划 消费支出规划 教育规划 风险管理与保险规划 税收筹划 投资规划 退休养老规划 财产分配与传承规划
三、理财规划的主要内容 （一）现金规划
二、不同生命周期、不同家庭模型下的理财规划
生命周期 单身期
家庭模型 青年家庭
理财需求分析 理财规划
租赁房屋
现金规划
满足日常支出 消费支出规划
偿还教育贷款 投资规划
储蓄
小额投资积累 经验
二、不同生命周期、不同家庭模型下的理财规划
生命周期 家庭模型
家庭事业 青年家庭 形成期
理财需求分析 理财规划
购买房屋
三、理财规划的主要内容 （六）投资规划
三级第五章
二级第三章
一级第一章
第一节 投资规划概述 第一节 分析需求 第一节 风险管理
第二节 客户信息资料
第二节 资产管理与
第二节 投资工具
的收集与整理
机构
第三节 风险投资
第三节 主要投资
投资规划 第三节 基本投资工具
（VC）与私募股权
工具价值分析
投资（PE）
A．财务独立 B．财务安全 C．财务自主 D．财务自由
答案：D
例题： 财务自由主要体现在( )。 A．是否有适当、收益稳定的投资 B．是否有充足的现金准备 C．投资收入是否完全覆盖个人或家庭发生 的各项支出 D．是否有稳定、充足的收入 答案：C
财务安全和财务自由的图示
货
不安
币
全
T
C0A：支出大于收入；
主主 不同生命周期、不同家庭模型下的理财规划 要要 内内 理财规划的内容 容容 理财规划的工具
理财规划的流程
一、生命周期理论与家庭模型概述 （一）生命周期理论
原始积累 尽可能多的获得
单身期 工作到结婚 2-8年 22-30
期
财富
家庭与事 结婚到孩子出 1-3年
业形成期 生
生活开始 最大支出一般为
稳定