商务部保理企业管理办法

第一章总则第一条为规范商业保理公司内部管理，保障公司资产安全，提高公司运作效率和质量，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于商业保理公司全体员工，包括各级管理人员、业务人员、后勤保障人员等。

第三条公司内部管理应遵循以下原则：1. 法规原则：严格遵守国家法律法规，依法经营；2. 风险原则：加强风险管理，确保公司资产安全；3. 效率原则：优化业务流程，提高工作效率；4. 诚信原则：诚实守信，维护公司声誉；5. 激励原则：建立激励机制，激发员工积极性。

第二章组织架构与职责第四条公司设立董事会、监事会、经理层和各部门，形成相互制约、相互协调的内部管理机制。

第五条董事会负责公司重大决策，监督经理层履行职责，维护公司利益。

第六条监事会负责对公司财务、业务、人员等方面进行监督，确保公司合规经营。

第七条经理层负责组织实施董事会决策，主持公司日常经营管理。

第八条各部门按照职责分工，负责具体业务工作。

第三章内部控制制度第九条公司建立健全内部控制制度，包括内部控制标准、风险管理、业务流程和内部审计等。

第十条内部控制标准：1. 制定内部控制制度，明确各部门、各岗位的职责和权限；2. 建立健全财务管理制度，确保财务报表真实、准确、完整；3. 加强合同管理，确保合同履行；4. 严格执行审批制度，防止违规操作；5. 建立保密制度，保护公司商业秘密。

第十一条风险管理：1. 建立风险管理体系，识别、评估、监控和处置各类风险；2. 加强合规风险、信用风险、操作风险等管理；3. 定期开展风险评估，确保风险在可控范围内。

第十二条业务流程：1. 优化业务流程，提高业务办理效率；2. 建立业务审批制度，明确审批权限和流程；3. 加强业务审核，确保业务合规、合法。

第十三条内部审计：1. 定期开展内部审计，确保公司财务、业务、人员等方面的合规性；2. 对审计中发现的问题，及时提出整改措施，并跟踪整改效果。

第四章人力资源管理制度第十四条建立健全人力资源管理制度，包括招聘、培训、考核、薪酬等。

商业保理公司经营管理与风险控制办法一，商业保理公司经营规则与管理内容1，商业保理公司应当建立以股东会、董事会、监事会、高级管理层等为主体的公司治理结构，明确职责划分，保证相互之间独立运行、有效制衡，形成科学高效的决策、激励和约束机制。

2，商业保理公司应当建立健全内部控制制度，防范、控制和化解风险，完善业务管理办法和操作规范，保障公司安全稳健运行。

3，商业保理公司应当根据其组织架构、业务规模和复杂程度建立全面的风险管理体系，完善风险资产分类管理制度和反洗钱制度，及时识别、防范和化解业务风险。

4，商业保理公司应当严格审核基础交易合同等资料的真实性与合法性；审核债务人的资信、经营及财务状况，合理判断应收账款质量，包括出质、转让情况以及账龄结构等；审查因提供服务或出租资产所产生的应收账款，以及初始债权人和债务人为关联公司的应收账款。

5，商业保理公司应当将逾期90天未收回或未实现的保理融资款纳入不良资产管理。

6，商业保理公司风险资产不得超过净资产总额的10倍。

7，商业保理公司应当计提不低于融资保理业务期末余额1%的风险准备金。

8，商业保理公司可以通过银保监会监管的银行和非银行金融机构获得融资，也可以通过发行债券、股东借款、再保理等合法途径获得融资。

融资来源必须符合国家相关法律法规规定。

9，商业保理公司应当建立健全集中度风险管理体系，商业保理公司受让同一债务人的应收账款，不得超过风险资产总额的50%；受让以其关联企业为债务人的应收账款，不得超过风险资产总额的40%。

商业保理公司对关联公司提供服务时，定价应当合理、公允，交易条件不得明显优于非关联公司。

10，商业保理公司办理保理业务时，应当在保理合同中原则上要求卖方开立用于应收账款回笼的保理专户等相关账户。

商业保理公司应当指定专人对保理专户资金进出情况进行监控。

11，商业保理公司应当执行国家统一的财务会计准则和制度，真实记录并全面反映业务活动和财务状况。

建立业务台账，记载商业保理业务收支情况，编制财务会计报告。

商务部商业保理企业管理办法
商务部商业保理企业管理办法是中国商务部为了规范和监管商业保理企业的运营而制
定的一项管理办法。

下面是该办法的主要内容概述：
1. 目的和适用范围：该办法的目的是规范商业保理企业的经营行为，维护市场秩序，
保护投资者权益。

适用范围包括商业保理企业的设立、监管和处罚等方面。

2. 设立条件：商业保理企业需要符合一定的条件，包括注册资本、专业人员、信息化
建设等方面。

同时，商业保理企业还需要经过商务部的许可才能正式设立。

3. 经营范围：商业保理企业经营范围主要包括向实体经济提供融资、提供咨询和评估
服务、进行商业保理业务等。

4. 风险防范：商业保理企业需要建立健全的内部控制体系，进行风险评估和防范。

同时，商业保理企业还需要对参与商业保理业务的各方进行尽职调查，确保交易的合法
性和合规性。

5. 监管和处罚：商务部将对商业保理企业进行监管，并对不符合规定的企业进行处罚。

处罚措施包括警告、罚款、暂停经营等。

商务部商业保理企业管理办法的出台，对于规范商业保理行业的发展，保护投资者权益，促进经济的稳定和健康发展具有重要意义。

商务部：商业保理企业管理办法（试行）第一章总则第一条立法依据为规范商业保理企业经营行为，防范行业风险，促进商业保理行业健康发展，根据《合同法》、《公司法》、《物权法》和有关外商投资的法律、行政法规，特制定本办法。

第二条适用主体在中国境内投资设立的商业保理企业适用本办法。

第三条商业保理企业本办法所称商业保理企业是指专门从事保理业务的非银行法人企业。

保理业务是指商业保理企业受让应收账款的全部权利及权益，并向转让人提供应收账款融资、管理、催收、还款保证中至少两项业务的经营活动。

根据应收账款到期前是否预先支付相应对价，保理业务分为融资保理和非融资保理。

根据受让人是否保留对转让人的追索权，保理业务分为有追索权保理和无追索权保理。

第四条再保理企业本办法所称再保理企业是指主营业务为再保理业务、且融资保理业务达到一定规模的商业保理企业。

再保理业务是指受让其他商业保理企业的再转让应收账款的保理业务。

第五条应收账款本办法所称应收账款，是指企业因提供商品、服务或者出租资产而形成的金钱债权及其产生的收益，但不包括因提供金融服务形成的债权、因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。

第六条属地管理商务部负责全国商业保理行业管理工作。

地市级及以上地方人民政府商务主管部门负责所辖行政区域内商业保理企业监督管理工作。

第七条行业自律全国性商业保理行业组织应在商务部的指导下，发挥行业自律作用，引导行业规范发展。

第二章设立第八条设立条件设立外商投资商业保理企业应符合以下条件：（一）实缴资本不低于5000万元，主出资人申请前一年总资产不低于5000万元人民币，投资者及关联实体无违法违规记录；（二）经营期限一般不超过30年，在中西部设立企业的经营期限一般不超过40年。

第九条设立程序设立外商投资商业保理企业应按照下列程序办理：申请人应向省级商务主管部门报送规定的申请材料。

商务部门应自收到申请材料之日起，在规定时间内做出是否批准的决定，对于批准设立的，颁发外商投资企业批准证书，对于不予批准的，应说明理由。

商务部办公厅关于做好商业保理行业管理工作的通知文章属性•【制定机关】商务部•【公布日期】2013.08.15•【文号】商办秩函[2013]718号•【施行日期】2013.08.15•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】商务综合规定正文商务部办公厅关于做好商业保理行业管理工作的通知（商办秩函[2013]718号）天津市商务委员会、上海市商务委员会、深圳市经信委、广州市外经贸局：2012年6月，商务部同意在天津滨海新区、上海浦东新区开展商业保理试点；12月，同意港澳投资者在广州市、深圳市试点设立商业保理企业。

试点以来，四地分别制定了行业管理办法，建立了工作协调机制，开展了机构准入评审，试点工作取得积极进展。

为进一步加强商业保理行业管理，促进行业健康发展，现就有关事项通知如下：一、开展行业统计为准确掌握商业保理行业发展状况，商务部将建立商业保理行业统计制度。

试点地区商务主管部门应要求本地区的商业保理公司登录商务部商业保理业务信息系统（以下简称信息系统，网址：）进行信息填报。

填报内容包括公司注册信息、高管人员资质、财务状况、业务开展情况、内部管理制度建设情况等。

本通知发布前已完成工商注册的商业保理公司应于2013年9月底前完成基本信息填报；本通知发布后新注册的商业保理公司应于成立后10个工作日内完成基本信息填报。

之后，商业保理公司应于每月、每季度结束后15个工作日内完成上一月度、季度业务信息填报。

相关信息填报情况将作为商业保理公司合规考核的重要指标。

试点地区省级商务主管部门负责对辖内商业保理行业统计工作进行督导考核。

二、报告重大事项试点地区商务主管部门应建立重大事项报告制度，要求本地区的商业保理公司于下述事项发生后5个工作日内，登录信息系统向商务主管部门报告：（一）持股比例超过5%的主要股东变动；（二）单笔金额超过净资产5%的重大关联交易；（三）单笔金额超过净资产10%的重大债务；（四）单笔金额超过净资产20%的或有负债；（五）超过净资产10%的重大损失或赔偿责任；（六）董事长、总经理等高管人员变动；（七）减资、合并、分立、解散及申请破产；（八）重大待决诉讼、仲裁。

商业保理公司内部管理制度一、引言商业保理公司是一种专业化的金融机构，通过向企业提供资金垫付、应收账款管理以及风险管理等服务，促进了企业的资金流动，推动了经济发展。

为了确保公司的有效运营，并规范内部员工的行为准则，商业保理公司需要建立一套完善的内部管理制度。

二、组织架构及职责1. 公司组织架构商业保理公司内部应设立董事会、高级管理层、内部审计部门、风险控制部门、业务部门等职能部门。

董事会负责公司的决策与战略规划，高级管理层负责公司运营管理，内部审计部门负责监督公司内部运作，风险控制部门负责评估与控制风险，业务部门负责具体业务操作。

2. 职责分工在商业保理公司内部管理制度中，应明确各部门的职责分工。

董事会负责制定公司的发展战略和制度政策；高级管理层负责组织实施公司的经营管理工作；内部审计部门负责对公司内部各项工作进行审计与监督；风险控制部门负责评估和控制公司的风险；业务部门负责开展具体的业务操作和应收账款管理。

三、内部控制制度1. 风险评估与控制商业保理公司应建立风险控制机制，通过风险评估、风险监测和应对措施来降低风险。

风险控制部门应定期进行风险评估，并制定相应的风险防范措施。

2. 内部审计制度商业保理公司应设立内部审计部门，负责对公司内部各项工作进行审计和监督。

内部审计部门应定期开展审计活动，检查公司的运营状况、财务状况以及内部控制情况，及时发现问题并提出改进措施。

3. 信息管理制度商业保理公司的信息管理制度应确保信息的保密性、完整性和可用性。

公司应制定信息安全政策，确保信息系统的安全运行，防止信息泄露和遭受黑客攻击。

四、员工管理制度1. 岗位责任制度商业保理公司应制定明确的岗位责任制度，明确每个岗位的职责和工作标准。

员工应按照岗位责任进行工作，提高工作效率和服务质量。

2. 培训发展制度商业保理公司应建立完善的培训发展制度，定期进行内部培训，提高员工的专业素质和职业技能。

公司还应与相关机构合作，为员工提供外部培训和进修机会。

第一章总则第一条立法依据为规范商业保理企业经营行为，防范行业风险，促进商业保理行业健康发展，根据《合同法》、《公司法》、《物权法》和有关外商投资的法律、行政法规，特制定本办法。

第二条适用主体在中国境内投资设立的商业保理企业适用本办法。

第三条商业保理企业本办法所称商业保理企业是指专门从事保理业务的非银行法人企业。

保理业务是指商业保理企业受让应收账款的全部权利及权益，并向转让人提供应收账款融资、管理、催收、还款保证中至少两项业务的经营活动。

根据应收账款到期前是否预先支付相应对价，保理业务分为融资保理和非融资保理。

根据受让人是否保留对转让人的追索权，保理业务分为有追索权保理和无追索权保理。

第四条再保理企业本办法所称再保理企业是指主营业务为再保理业务、且融资保理业务达到一定规模的商业保理企业。

再保理业务是指受让其他商业保理企业的再转让应收账款的保理业务。

第五条应收账款本办法所称应收账款，是指企业因提供商品、服务或者出租资产而形成的金钱债权及其产生的收益，但不包括因提供金融服务形成的债权、因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。

第六条属地管理商务部负责全国商业保理行业管理工作。

地市级及以上地方人民政府商务主管部门负责所辖行政区域内商业保理企业监督管理工作。

第七条行业自律全国性商业保理行业组织应在商务部的指导下，发挥行业自律作用，引导行业规范发展。

第二章设立第八条设立条件设立外商投资商业保理企业应符合以下条件：（一）实缴资本不低于5000万元，主出资人申请前一年总资产不低于5000万元人民币，投资者及关联实体无违法违规记录；（二）经营期限一般不超过30年，在中西部设立企业的经营期限一般不超过40年。

第九条设立程序设立外商投资商业保理企业应按照下列程序办理：申请人应向省级商务主管部门报送规定的申请材料。

商务部门应自收到申请材料之日起，在规定时间内做出是否批准的决定，对于批准设立的，颁发外商投资企业批准证书，对于不予批准的，应说明理由。

商业保理公司管理办法商业保理公司管理办法第一章总则第一条为规范商业保理公司的管理行为，推动商业保理业务的健康发展，促进经济社会发展，根据《公司法》、《合同法》等法律法规，制定本办法。

第二条商业保理公司是指依法在中国境内设立并从事商业保理业务的公司。

第三条商业保理公司应当按照法律法规的规定，严格执行国家有关商业保理业务的政策、法律、法规和规章，坚持合法经营、诚信经营、风险控制、依法合规原则。

第二章组织机构第四条商业保理公司应当设立董事会、监事会、总经理等组织机构，并明确各个机构的职责和权限。

第五条商业保理公司的董事、监事应当具备相关的资格和经验，并依法履行其职责。

第六条商业保理公司的总经理应当具备相关的资格和经验，并依法履行其职责。

第三章业务管理第七条商业保理公司应当依法开展商业保理业务，并建立相应的管理制度。

第八条商业保理公司应当与供应链企业建立合作关系，并对其进行信用评价和风险管理。

第九条商业保理公司应当根据法律法规的要求，对参与保理业务的各方进行尽职调查，并建立合作档案。

第四章风控管理第十条商业保理公司应当建立完善的风险控制管理体系，确保商业保理业务风险的预测、评估、监控和控制。

第十一条商业保理公司应当根据实际情况，制定相应的风险防范措施，避免不良资产的形成和集中风险的出现。

第十二条商业保理公司应当建立健全的内部控制制度，确保业务操作的规范和合规性。

第五章资本金管理第十三条商业保理公司应当按照法律法规的要求，合理设置资本金，并保持相应的资本金充足性。

第十四条商业保理公司应当根据实际情况，制定相应的风险准备金政策，形成合理的资本金和风险准备金的比例。

第十五条商业保理公司应当按照法律法规的要求，定期进行资本金的核算和报告。

第六章监管和执法第十六条商业保理公司应当接受相关部门的监管，并按照相关执法部门要求提供相关资料和协助调查。

第十七条商业保理公司应当依法履行报告和披露义务，确保信息的真实、准确、完整。

商务部商业保理企业管理办法保理机构，是专门从事保理业务的商行，大多由商业银行出资或资助下建立的，具有独立的法人资格。

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下文是商务部商业保理企业管理办法，欢迎阅读!商务部商业保理企业管理办法最新全文第一章总则第一条立法依据为规范商业保理企业经营行为，防范行业风险，促进商业保理行业健康发展，根据《合同法》、《公司法》、《物权法》和有关外商投资的法律、行政法规，特制定本办法。

第二条适用主体在中国境内投资设立的商业保理企业适用本办法。

第三条商业保理企业本办法所称商业保理企业是指专门从事保理业务的非银行法人企业。

保理业务是指商业保理企业受让应收账款的全部权利及权益，并向转让人提供应收账款融资、管理、催收、还款保证中至少两项业务的经营活动。

根据应收账款到期前是否预先支付相应对价，保理业务分为融资保理和非融资保理。

根据受让人是否保留对转让人的追索权，保理业务分为有追索权保理和无追索权保理。

第四条再保理企业本办法所称再保理企业是指主营业务为再保理业务、且融资保理业务达到一定规模的商业保理企业。

再保理业务是指受让其他商业保理企业的再转让应收账款的保理业务。

第五条应收账款本办法所称应收账款，是指企业因提供商品、服务或者出租资产而形成的金钱债权及其产生的收益，但不包括因提供金融服务形成的债权、因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。

第六条属地管理商务部负责全国商业保理行业管理工作。

地市级及以上地方人民政府商务主管部门负责所辖行政区域内商业保理企业监督管理工作。

第七条行业自律全国性商业保理行业组织应在商务部的指导下，发挥行业自律作用，引导行业规范发展。

第二章设立第八条设立条件设立外商投资商业保理企业应符合以下条件：(一)实缴资本不低于5000万元，主出资人申请前一年总资产不低于5000万元人民币，投资者及关联实体无违法违规记录;(二)经营期限一般不超过30年，在中西部设立企业的经营期限一般不超过40年。

商务部商业保理企业管理办法商业保理作为一种新兴的融资方式，为企业提供了一种快速、便捷的融资渠道。

为了规范商业保理市场，维护企业和投资者的权益，商务部制定了《商业保理企业管理办法》。

本文将对该办法的主要内容进行探讨。

商业保理企业管理办法是商务部于X年X月X日发布的，旨在加强商业保理企业的监管，确保市场的秩序和稳定。

办法共分六章，分别是总则、商业保理企业的准入管理、合作双方权益的保护、风险管理、信息披露和监督管理。

下面将对每章的主要内容进行详细介绍。

第一章总则该章主要对《商业保理企业管理办法》的背景与目的作出了一些解释，并对相关的术语做了定义。

这些术语的准确定义为后续章节的理解提供了基础。

第二章商业保理企业的准入管理商业保理企业的准入管理是办法的核心内容之一。

商务部根据市场需求和风险评估，制定了商业保理企业准入的条件和程序。

企业在申请准入时需要提交一系列材料，如企业资质、风险评估报告、投资者保护措施等。

商务部将根据这些材料进行审查，并决定是否批准企业的准入。

第三章合作双方权益的保护商业保理的核心在于保护合作双方的权益。

该章主要规定了商业保理企业在与供应商、买方和投资者签订合同时需要遵循的原则和规定。

同时，商务部也明确了合作双方在交易过程中的权益和责任。

第四章风险管理商业保理涉及的风险较多，如信用风险、市场风险和操作风险等。

该章设立了一系列的规定和措施，以防范和化解这些风险。

商业保理企业需要建立健全的风险管理制度，并通过风险评估、风险预警和风险分散等手段来管理自身风险。

第五章信息披露信息披露是商业保理市场运行的重要环节。

该章要求商业保理企业对自身的运营情况、风险状况等进行及时披露，以提高市场的透明度和投资者的保护。

商业保理企业需要定期向商务部报告相关信息，并接受商务部的监督和检查。

第六章监督管理监督管理是商业保理市场正常运行的保障。

商务部依法对商业保理企业进行监督管理，对违反规定的企业进行处罚和纠正。

商业保理企业管理办法（试行）（征求意见稿）2015-03-02来源：商务部第一章总则第一条立法依据为规范商业保理企业经营行为，防范行业风险，促进商业保理行业健康发展，根据《合同法》、《公司法》、《物权法》和有关外商投资的法律、行政法规，特制定本办法。

第二条适用主体在中国境内投资设立的商业保理企业适用本办法。

第三条商业保理企业本办法所称商业保理企业是指专门从事保理业务的非银行法人企业。

保理业务是指商业保理企业受让应收账款的全部权利及权益，并向转让人提供应收账款融资、管理、催收、还款保证中至少两项业务的经营活动。

根据应收账款到期前是否预先支付相应对价，保理业务分为融资保理和非融资保理。

根据受让人是否保留对转让人的追索权，保理业务分为有追索权保理和无追索权保理。

第四条再保理企业本办法所称再保理企业是指主营业务为再保理业务、且融资保理业务达到一定规模的商业保理企业。

再保理业务是指受让其他商业保理企业的再转让应收账款的保理业务。

第五条应收账款本办法所称应收账款，是指企业因提供商品、服务或者出租资产而形成的金钱债权及其产生的收益，但不包括因提供金融服务形成的债权、因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。

第六条属地管理商务部负责全国商业保理行业管理工作。

地市级及以上地方人民政府商务主管部门负责所辖行政区域内商业保理企业监督管理工作。

第七条行业自律全国性商业保理行业组织应在商务部的指导下，发挥行业自律作用，引导行业规范发展。

第二章设立第八条设立条件设立外商投资商业保理企业应符合以下条件：（一）实缴资本不低于5000万元，主出资人申请前一年总资产不低于5000万元人民币，投资者及关联实体无违法违规记录；（二）经营期限一般不超过30年，在中西部设立企业的经营期限一般不超过40年。

第九条设立程序设立外商投资商业保理企业应按照下列程序办理：申请人应向省级商务主管部门报送规定的申请材料。

商务部门应自收到申请材料之日起，在规定时间内做出是否批准的决定，对于批准设立的，颁发外商投资企业批准证书，对于不予批准的，应说明理由。

商业保理业务管理暂行办法1000字商业保理业务管理暂行办法，指国家对商业保理业务的管理和规范的暂定条例。

商业保理是一种贸易融资和风险管理工具，指买方向保理商转让应收账款，并由保理商向其提供融资和催收服务，以解决买卖双方的资金需求和风险问题，促进贸易发展。

一、基本原则1. 遵循市场化原则，促进商业保理业务的规范发展。

2. 强调风险控制，加强对买卖双方的审核和评估，保证交易安全。

3. 鼓励创新，支持商业保理业务的多样化和定制化发展。

二、经营许可商业保理企业应在国家工商局申请登记，并获得商务部门颁发的经营许可证书。

三、资本金要求商业保理企业应具有一定的注册资本金，根据企业规模和业务特点不同，要求不同，不小于5000万元。

四、业务范围和种类商业保理企业应按照自身经营实际，向有合法经营资格的买方提供保理融资服务。

保理业务种类包括国内保理、国际保理、进口保理和出口保理等。

五、业务流程商业保理企业应对客户进行郑重甄别，对买卖双方的信誉状况、经营状况等进行全面审核和评估。

签署保理合同，约定各方权责，并根据合同约束支付期限。

商业保理企业应及时催收应收账款，保证资金回收和风险控制。

六、业务资料管理商业保理企业应建立健全的资料管理制度，包括业务合同、交易凭证、保函、信用证、保理业务账务凭证等，要求真实、准确、完整，妥善保管和归档。

七、合作伙伴管理商业保理企业应对合作伙伴进行审核和评估，建立稳定良好的合作关系，并要求其遵守法律法规，与商业保理企业共同维护市场秩序，保障客户权益，共同发展。

八、风险控制和风险准备金商业保理企业应加强风险控制，及时了解市场动态和客户经营情况，掌握应收账款变化情况，以便及时采取措施，保障资金安全。

同时，商业保理企业应按照要求建立风险准备金制度，为风险应对做好准备。

以上即是商业保理业务管理暂行办法的基本要求和规定，商业保理企业应严格按照要求开展经营活动，推进商业保理业务的规范化和健康发展，增强市场信心和市场竞争力。

保理业务管理制度（暂行）第一章总则第一条为了促进公司保理业务发展，规范公司保理业务管理，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国担保法》等有关法律法规，制订本制度。

第二条本制度所称的保理即保付代理，是指卖方（债权人）将其向买方（债务人）销售商品、提供服务或其他原因所产生的应收账款转让给公司，由公司为卖方提供应收账款融资及商业资信调查、应收账款管理的综合性金融服务。

第三条根据公司是否保留对卖方的追索权，保理业务可分为有追索权保理和无追索权保理；按是否向买方公开应收账款债权转让的事实，可分为公开保理和隐蔽保理。

第四条有追索权（回购型）保理是指公司向卖方提供保理项下融资后，若买方在约定期限内不能足额偿付应收账款，公司有权按照合同约定向卖方追索未偿融资款。

无追索权（买断型）保理是指公司向卖方提供保理项下融资后，若买方因财务或资信原因在约定期限内不能足额偿付应收账款，公司无权向卖方追索未偿融资款。

第五条公开保理是指公司将应收账款债权转让事实及时通知买方的保理业务。

隐蔽保理是指根据卖方与公司的约定，不向买方通知应收账款债权转让事实，但在卖方与公司约定的条件发生或公司认为必要时，向买方通知应收账款债权转让事实的保理业务。

第六条办理保理业务必须以真实、合法的交易和债权债务关系为基础，遵循平等自愿、互惠互利、公平诚信的原则。

第二章申请保理业务的条件第七条国内保理业务申请人（卖方）应该具备下列条件：（一）经依法注册登记、其法定地址在中华人民共和国境内的企（事）业法人和其他经济组织；（二）符合国家产业政策、环保政策，所处行业稳定，企业效益良好，有健全的经营管理体系；（三）销售的产品适销对路，流通性强，周转快，具有较强的市场需求，已经通过国际或国内权威质量认证机构的认证；第八条（四）无不良商业信用记录；（五）在金融机构无不良信用记录；（六）在无追索权保理业务中，要求申请人（卖方）信用等级在A级（含）以上，在有追索权保理业务中，原则上要求申请人（卖方）信用等级在BBB级（含）以上，未进行信用评级的申请人（卖方）需提供类似的资信等级证明文件；（七）公司认为必须满足的其他条件。

商业保理企业管理办法（试行）（征求意见稿）第一章总则第一条立法依据为规范商业保理企业经营行为，防范行业风险，促进商业保理行业健康发展，根据《合同法》、《公司法》、《物权法》和有关外商投资的法律、行政法规，特制定本办法。

第二条适用主体在中国境内投资设立的商业保理企业适用本办法。

第三条商业保理企业本办法所称商业保理企业是指专门从事保理业务的非银行法人企业。

保理业务是指商业保理企业受让应收账款的全部权利及权益，并向转让人提供应收账款融资、管理、催收、还款保证中至少两项业务的经营活动。

根据应收账款到期前是否预先支付相应对价，保理业务分为融资保理和非融资保理。

根据受让人是否保留对转让人的追索权，保理业务分为有追索权保理和无追索权保理。

第四条再保理企业本办法所称再保理企业是指主营业务为再保理业务、且融资保理业务达到一定规模的商业保理企业。

再保理业务是指受让其他商业保理企业的再转让应收账款的保理业务。

第五条应收账款本办法所称应收账款，是指企业因提供商品、服务或者出租资产而形成的金钱债权及其产生的收益，但不包括因提供金融服务形成的债权、因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。

第六条属地管理商务部负责全国商业保理行业管理工作。

地市级及以上地方人民政府商务主管部门负责所辖行政区域内商业保理企业监督管理工作。

第七条行业自律全国性商业保理行业组织应在商务部的指导下，发挥行业自律作用，引导行业规范发展。

第二章设立第八条设立条件设立外商投资商业保理企业应符合以下条件：（一）实缴资本不低于5000万元，主出资人申请前一年总资产不低于5000万元人民币，投资者及关联实体无违法违规记录；（二）经营期限一般不超过30年，在中西部设立企业的经营期限一般不超过40年。

第九条设立程序设立外商投资商业保理企业应按照下列程序办理：申请人应向省级商务主管部门报送规定的申请材料。

商务部门应自收到申请材料之日起，在规定时间内做出是否批准的决定，对于批准设立的，颁发外商投资企业批准证书，对于不予批准的，应说明理由。

一、总则第一条为规范公司经营行为，确保公司业务健康、有序发展，提高公司核心竞争力，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，各部门应根据本制度制定相应的实施细则。

第三条公司经营宗旨：以客户为中心，以市场为导向，以创新为动力，为客户提供全方位、高效率的保理服务。

二、组织架构与职责第四条公司设立董事会、监事会、总经理室、各部门等组织架构。

第五条董事会负责制定公司发展战略、重大决策和监督公司经营。

第六条监事会负责监督董事会、总经理室及各部门的决策执行情况。

第七条总经理室负责组织实施董事会决议，主持公司日常经营管理。

第八条各部门根据公司整体发展战略，负责具体业务运营和管理。

三、业务管理第九条公司业务分为进出口保理业务、国内及离岸保理业务和相关保理业务咨询。

第十条业务部门应严格执行国家法律法规，确保业务合规、合法。

第十一条业务部门应加强对客户的资信调查，确保客户信用良好。

第十二条业务部门应建立完善的业务流程，确保业务操作规范、高效。

第十三条业务部门应加强应收账款管理，降低坏账风险。

第十四条业务部门应加强与客户的沟通，提高客户满意度。

四、风险管理第十五条公司应建立健全风险管理体系，确保公司稳健经营。

第十六条风险管理部门负责对公司整体风险进行评估、监测和预警。

第十七条风险管理部门应定期对业务部门进行风险评估，提出风险防控措施。

第十八条业务部门应严格执行风险管理制度，降低业务风险。

五、财务管理第十九条公司应建立健全财务管理制度，确保财务报表真实、准确、完整。

第二十条财务部门负责编制公司财务报表，确保财务数据真实、准确。

第二十一条财务部门应加强成本控制，提高公司盈利能力。

六、人力资源管理第二十二条公司应建立健全人力资源管理制度，吸引、培养和留住优秀人才。

第二十三条人力资源部门负责招聘、培训、考核和激励员工。

七、附则第二十四条本制度由公司董事会负责解释。

第二十五条本制度自发布之日起施行。

商务部保理管理办法1. 背景介绍商务部保理管理办法是针对保理业务管理所制定的规章制度。

保理是一种融资和贸易服务方式，促进了国际贸易的便捷性和融资的可行性。

商务部保理管理办法的出台旨在规范保理业务的运作，加强对保理公司和业务参与方的监管，确保保理业务的健康和可持续发展。

2. 关键内容商务部保理管理办法涉及以下几个关键内容：2.1 保理公司的准入和备案保理公司是从事保理业务的专业机构，其成立和经营需要获得相关的准入资格。

商务部保理管理办法明确了保理公司的准入条件，包括注册资本、人员素质、风险管理能力等要求。

同时，对于已经获得准入资格的保理公司，商务部规定了备案的程序和要求，确保其业务运作的透明性和规范性。

2.2 业务参与方的准入和规范商务部保理管理办法也对保理业务的参与方进行了准入和规范要求。

债权人、债务人和保理合同相关的其他主体都需要按照一定的条件和程序参与保理业务。

这样可以有效地防范风险，确保各参与方的权益。

2.3 业务操作和流程规定商务部保理管理办法对于保理业务的操作和流程进行了规定，包括申请、审批、融资放款、回款等各个环节。

这些规定既能确保保理业务的高效运作，又能保护各方的利益。

例如，办法规定了保理公司应当在特定时间内完成审核和放款等业务操作，以确保各方能够按时获得所需的资金。

2.4 风险管理和监督机制商务部保理管理办法非常重视风险管理和监督机制的建立。

保理业务涉及到的风险包括信用风险、操作风险、流动性风险等。

办法规定了保理公司应当建立健全的风险管理制度，同时要求监管部门对保理业务进行监督和评估，确保风险得到有效控制。

3. 相关改革与展望商务部保理管理办法的出台对于我国保理业务的发展具有重要意义。

通过规范业务操作和流程，保理业务可以更好地为各方提供融资和贸易服务，促进经济的增长。

未来，随着我国经济的发展和国际贸易的拓展，保理业务将继续壮大。

商务部保理管理办法为保理业务的发展提供了更加稳定和健康的环境，为行业的持续发展奠定了基础。

商业保理公司的规章制度第一章总则第一条为规范和管理商业保理公司的运营，确保业务的安全、高效和规范进行，根据相关法律法规，制定本规章制度。

第二条商业保理公司须遵守国家法律法规、保理行业准则以及公司的内部规章制度，做到合法合规经营。

第三条商业保理公司的规章制度适用范围为公司所有员工，包括公司高层管理人员、中层管理人员、基层员工等，并对外办公的相关人员亦须遵循。

第四条商业保理公司的规章制度由公司的管理层起草并经公司董事会或股东大会审议通过后执行，遵守本规章制度是员工的基本义务。

第五条商业保理公司的规章制度应遵循“规范、权责明晰、公平公正、实事求是、以服务为中心”的原则。

第六条商业保理公司应当建立健全规章制度文件管理制度，确保规章制度的更新和完整性。

第七条本规章制度如有不足或需要修订的地方，应当及时调整完善，并经公司董事会或股东大会审议通过后执行。

第八条商业保理公司规章制度的解释权归公司董事会或股东大会所有。

第二章组织机构第九条商业保理公司的组织机构包括董事会、监事会和管理层。

第十条董事会是公司的最高权力机构，负责制定公司的发展战略和重大决策，由股东大会选举产生。

第十一条监事会是对公司经营管理活动进行监督的机构，独立于董事会和管理层。

第十二条管理层是公司的执行机构，负责具体的经营管理工作。

第十三条商业保理公司须建立健全组织机构架构，明确各机构职责和权责。

第十四条商业保理公司的各级职能机构应当按照公司业务发展需要，切实履行岗位职责。

第三章人事管理第十五条商业保理公司应建立健全人事管理制度，规范招聘、培训、考核、晋升等方面的工作。

第十六条商业保理公司的招聘工作应当公开、公正、公平，择优录用符合公司要求的人才。

第十七条商业保理公司应当加强员工的培训和学习，提升员工综合素质和专业水平。

第十八条商业保理公司应建立健全员工考核和奖惩制度，激励员工积极工作，提高绩效。

第十九条商业保理公司应定期进行员工的绩效评估，对表现优异的员工给予晋升机会和薪资调整。

商务部保理管理办法商务部保理管理办法第一章总则为规范保理业务，促进保理业务的健康发展，维护市场秩序和金融安全，根据《中华人民共和国商务部组织法》等相关法律、法规的规定，制定本管理办法。

第二章保理业务种类及主要特点1. 国内保理业务：指有国内保理企业与出口企业、进口企业、国内贸易企业、金融机构、供应商、买方等各种类型主体之间开展的保理业务。

主要特点是国内保理企业通过双向委托、单项付款授权等方式融资给出口企业、进口企业、国内贸易企业等，促进企业的融资和贸易活动。

2. 国际保理业务：指有国际保理企业与境内出口企业、进口企业、国际贸易企业、金融机构等各种类型主体之间开展的保理业务。

主要特点是国际保理企业通过信用证、保函等方式在国际贸易中对企业的贸易风险进行控制，促进企业的跨境贸易活动。

第三章保理企业管理1. 保理企业应当符合国家有关法律、法规的规定，具有资产规模和专业化程度、风险控制能力、信息系统建设等与开展保理业务相适应的实力。

2. 保理企业应当设置风险管理、业务管理、财务管理、信息管理等专职部门，建立与业务规模相适应的组织架构和激励机制。

3. 保理企业应当采取科学的风险评估方法，加强对客户的信用评估和风险管理，对可能引起的信用风险进行防范和控制，并及时跟踪和处理风险事件。

4. 保理企业应当建立有效的内部控制制度，确保业务运作的合规性和规范性，严格遵守相关法律和道德规范，保护客户信息安全。

第四章保理业务合同管理1. 参与保理业务的各方应当根据实际情况成立相应的保理合同，明确贸易双方、保理企业之间的权利义务和事项处理的方式等内容。

2. 保理合同应当包括债权转让协议、授权委托书、应收账款转让通知书等内容，明确债权转让方、受让方、债务人、保理企业等之间的关系。

3. 保理合同应当注明应收账款的具体数额、期限、还款方式、利率等重要内容，并按照法律法规的规定，对这些条款进行合法有效约定。

第五章保理业务操作流程1. 保理企业应当对客户提供的有效应收账款进行核查，确定对应的融资额度，并制定业务方案、赎回方案等操作计划。