报销凭证审批单据(封面改)

报销单要求及规范一、报销单据要求1、费用发生真实性：指费用支出真实、合理，报销票据的金额和实际支出金额一致；2、费用票据合法性：指取得的费用票据是由税务机关监制的发枉法裁判或同税务机关监制的行政事业性收费收据（票面上套印税务机关的红色监制章）；3、费用票据有效性：基本要素包括，票据上要求加盖开票单位的发票专用章或者财务专用章；手写发票没有涂改，大小写金额一致；发票各项内容填写完整、准确；公司名称要填全称。

4、对不真实、不合法的原始凭证，不予受理。

对弄虚作假、严重违法的原始凭证，在不予受理的同时，应当予以扣留，并及时向单位领导人报告，请求查明原因，追究当事人的责任。

对记载不明确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充。

5、统一格式：费用报销单、审批单、备案表使用公司统一格式，费用报销单主根涉及二种：通用费用报销单、差旅费报销单二、费用单据填制要求1、填写费用报销单据，就使用钢笔或碳素笔，用蓝色或黑色墨水，禁止使用圆珠笔或铅笔；按规定需要书写；2、金额数字，应用汉字正楷或行书体书写，字体力求工整、清晰。

不要自造简化字，也不要滥用繁笔字，禁止使用连笔字。

3、如金额数字书写错误，应重新填写，严禁用刮擦涂抹或用药水消除字迹方法改错。

三、费用报销单据粘贴要求（一）日常单据1、票据粘贴在报销底单左上角2、长方形票据统一横向粘贴，票据要求正面朝上，便于审核和查阅；3、票据分类别、按时间、纸张大小粘贴（纸张大小、金额相同的票据贴在一起）；4、用胶水或固体胶固定，禁用钉书针；5、报销单上沿、下沿和左沿保持整齐，票据不外露在报销单外，大小张票据根折叠，一张一叠，不能厚薄不匀；6、一份报销单对应票据过多时，过窄过短或过多的票据，应将票据先粘贴在空白单子上，再附在单据封面后，先区分类别、摊薄粘贴在多张单子上，再将单子叠粘在一起；7、票据金额、票据说明保留在粘贴区域之外，不得遮掩，不得涂改。

（二）差旅费1、报销单据使用“差旅费报销单”格式。

南京工业大学文件南工校财［2014］19号关于规范财务报销的有关规定为了规范学校财务管理和会计基础工作，提高财务报销工作效率和质量，根据国家财经法律、法规以及学校相关的财务管理制度规定，结合我校财务工作的实际情况，特制订本规定。

一、关于报销凭证（票据）的有关要求报销凭证分为外来原始凭证（如：发票、非税收入票据）和自制原始凭证（如：暂付款单、内部转账单等）。

（一）对外来原始凭证（发票）的要求：1、报销凭证（票据）必须是印有“税务监制”或“财政监制”章的合法票据。

票据内容填写须真实、准确、完整，并加盖出票单位发票（或财务）专用章，印章清晰可辨认。

各单位内部自行印制的无税务或财政监制章的发票属白条范畴，不具备报销功效。

2、发票付款单位（购货单位）名称须填写“南京工业大学”或“南京工业大学科技开发中心”的全称。

填写二级单位（部门）名称、“个人”、“顾客”、“客户”或未填写原则上不予报销。

3、发票摘要应逐一填写所购物品品名、数量、单价及金额，如果所购物品过多，无法在一张发票内填写，可在发票摘要处写—1—明“详见附件”，或“详见明细清单”，明细清单须加盖出票单位发票专用章。

4、发票金额大小写必须完全一致，涂改无效。

5、发票各联要一次性复写，单联直接填写无效。

6、发票须加盖出票单位的“发票专用章”（行政事业单位开具的非税收入类票据可加盖“财务专用章”），否则，视为无效发票。

（二）对自制原始凭证的要求：1、自制原始凭证仅限于使用南京工业大学计划财务处印制的单据（如：内部转账单、科研经费转账单、支付凭证、暂付款单、经费报销单、差旅费报销单、涉税收入开票申请单等）。

2、报销时，自制原始凭证的填写内容须规范完整。

金额不得涂改，如有特殊情况需要修改的，由修改人签章。

（三）各单位在经济业务发生后必须及时报销相关票据，原则上报销期限为自开票日期起三个月内，如有特殊情况应书面说明原因，从严控制跨年度票据。

（四）不能报销的票据1、假发票、非税务或财政部门监制的收据。

原始粘贴单,费用报销单,记账凭证,凭证封面规格财务管理是企业运营中的重要环节，涉及到原始粘贴单、费用报销单、记账凭证等多种财务文件。

下面将详细介绍这些文件的作用、填写规范以及注意事项，帮助大家提高财务管理效率，确保财务数据的准确性。

一、原始粘贴单的定义和作用原始粘贴单是用于整理、归档各种原始凭证的专用纸张。

它包括以下几个部分：抬头、日期、摘要、金额、附件张数、签名等。

原始粘贴单的作用是将各种原始凭证按照时间、类型等进行整理，便于后续的记账和审计工作。

在填写原始粘贴单时，要注意以下几点：1.选用正规的原始粘贴单模板，确保格式统一；2.填写日期时要准确，并与原始凭证上的日期一致；3.摘要要简洁明了，能反映交易的主要内容；4.金额要精确到小数点后两位，并与原始凭证金额一致；5.附件张数要如实填写，以便于核实；6.签名要清晰，以示负责。

二、费用报销单的填写要求和注意事项费用报销单是企业员工报销个人开支的专用表格。

填写费用报销单时，应注意以下几点：1.选用正规的费用报销单模板，确保格式统一；2.填写姓名、部门、职位等信息，确保与员工档案一致；3.报销项目要详细填写，包括商品名称、数量、单价、金额等；4.发票要齐全，严禁使用无效发票或虚假发票；5.报销金额要精确到小数点后两位；6.审批流程要完整，各级领导签名不可缺少；7.报销单据要分类整理，以便于审核和归档。

三、记账凭证的编制方法和规范记账凭证是企业会计人员根据原始凭证和费用报销单等资料，按照会计科目和时间顺序编制的会计分录。

编制记账凭证时，应注意以下几点：1.选用正规的记账凭证模板，确保格式统一；2.凭证编号要连续，便于查找；3.会计科目要准确，遵循会计制度的规定；4.借贷金额要平衡，确保会计分录的正确性；5.摘要要简洁明了，反映交易性质和金额；6.制单人和审核人要签名，以示负责；7.定期对记账凭证进行归档，确保财务数据的完整性。

四、凭证封面规格的标准化凭证封面是保护记账凭证的重要措施，封面规格的标准化有助于提高财务管理水平。

财务部审批报销管理制度1. 前言为规范公司报销流程，增强财务部门工作效率，特制定此管理制度。

2. 适用范围本制度适用于公司所有员工，具体涉及报销范围包括但不限于差旅费、招待费、办公设备、办公用品等。

3. 报销申请流程3.1 报销申请员工在报销前应先认真阅读本制度，完整填写报销申请表（见附表1），并在申请表中注明与报销相关的部门、项目和费用科目。

报销单据应为有效单据，并经过填写人签字和保管人确认后方可报销。

3.2 审核流程1.报销单据需由部门主管审核确认（包括报销申请表和单据）；2.经部门主管审核后，报销凭证交由财务部主管进行审核；3.财务部主管审核无误后，将报销单据送至部门业务主管核查；4.部门业务主管审核后，将已审核通过的报销单据送至财务部，等待进行付款或其他处理。

4. 报销规定4.1 国家法律规定报销费用必须符合国家、省、市和公司的相关法律法规。

例如：不规定或不允许报销的部分，包括但不限于以下内容：1.超预算范围内的支出；2.个人消费支出；3.其他不能通过合理解释纳入报销范围的支出。

4.2 授权报销范围公司会为不同级别的员工指定相应的授权报销范围，并且不同级别的员工报销额度不同。

4.3 报销单据报销单据需为原件或复印件，复印件必须由批准人签字确认，并列明原始单据号码。

除特殊情况外，所有报销单据必须通过邮政寄送或手交的方式来提交。

4.4 外出差旅费员工出差前应先向部门负责人提出差旅费请款申请，获得部门主管的签字确认后方可出差。

员工每次出差前不得先行领取差旅费或提前报销。

差旅途中的相关费用均需提出差旅费用报销申请与单据审批流程，包括交通、餐饮、住宿等费用开支。

4.5 招待费用因业务需要产生的招待费用，如慰问客户、接待合作伙伴等费用，需同时填写活动计划及其支持单据，并经部门主管审核。

不得超出公司规定的预算额度，否则需经公司领导同意才可超预算报销。

4.6 报销标准公司对不同费用有不同的标准，员工在报销前需了解公司相关标准并提交符合标准的报销单据。

原始粘贴单,费用报销单,记账凭证,凭证封面规格【实用版】目录1.费用报销单的重要性2.原始粘贴单的作用3.记账凭证的定义和用途4.凭证封面规格的标准正文费用报销单是企业财务管理中必不可少的一部分，它是员工在完成任务或业务活动后，向公司申请报销费用的凭证。

在费用报销单中，原始粘贴单是重要的组成部分，用于记录费用发生的原始证据。

原始粘贴单，顾名思义，就是将原始单据粘贴在一张纸上，以备查阅。

这些原始单据包括发票、收据等，它们是证明费用发生的最直接证据。

在费用报销过程中，原始粘贴单的作用至关重要，它不仅可以防止虚假报销，还可以为公司的财务审计提供依据。

记账凭证则是财务人员根据费用报销单及原始粘贴单进行财务记账的依据。

记账凭证的定义是指以货币为主要计量单位，记录企业经济业务活动的一种会计凭证。

它包括借方和贷方，用于反映企业的资产、负债、权益、收入和费用等会计要素的变化情况。

记账凭证的用途主要是方便财务人员进行会计处理，保证企业财务的准确性和合规性。

在制作记账凭证时，我们需要遵循凭证封面规格的标准。

凭证封面规格通常包括以下几个方面：1.封面纸张：通常采用质地较厚的纸张，以保证凭证封面的耐用性和美观度。

2.封面大小：凭证封面的大小应与记账凭证的内容量相匹配，既不过大也不过小。

3.封面颜色：凭证封面的颜色应与企业的整体形象和财务管理规定相一致，通常为蓝色、绿色等。

4.封面元素：凭证封面上应包含企业名称、凭证类型、年度、季度、月份等信息，以便于归档和管理。

总之，费用报销单、原始粘贴单、记账凭证和凭证封面规格都是企业财务管理中不可或缺的部分。

目录报销票据的规范 (2)票据种类 (2)票据要素 (2)票据粘贴规范 (3)报销单据填写规范 (3)经费审批规定 (4)暂付款办理规定 (4)财务报销细则 (5)资金结算 (5)仪器设备费 (5)仪器设备购置 (5)仪器设备租赁 (7)材料费 (7)测试加工费 (7)科研经费转拨 (7)燃料动力费 (8)市内交通费 (8)差旅费 (8)报销探亲旅费 (9)会议费 (9)国际合作交流费 (10)出版/文献/信息传播/知识产权事务费 (11)劳务费发放 (12)专家咨询费 (12)数据采集费 (13)其它费用报销 (13)国际汇款 (13)预借票据 (14)办事流程 (14)注意事项 (14)学费培训费认领入账流程 (15)温馨提示 (16)报销票据的规范票据种类根据监制单位的不同，票据分为：1、发票，由税务部门印制。

发票上应盖有税务部门的发票监制章和开具单位的财务专用章（或发票专用章、结算专用章、票据专用章、收费专用章等）。

2、收款票据，由财政部门印制。

收款票据上应盖有财政部门的收据监制章和开具单位的财务专用章（或票据专用章、发票专用章、结算专用章等）。

3、收据，由民政部门印制。

收据上应盖有民政部门的收据监制章和开具单位的财务专用章（或票据专用章、发票专用章、结算专用章等）。

票据要素票据上的付款单位（客户名称）必须是学校或学校老师，摘要须详细，数量、单价及金额须填写完整；如果购买的物品种类很多，在一张票据上无法全部填写，可只填写总金额，但须附出票单位出具的详细清单（清单上需有品名、数量、单价和金额），并加盖出票单位的发票专用章等（与票据上的章一致）。

一式多联的发票必须用双面复写纸套写，发票本身具备复写纸功能的除外。

票据不得涂改。

票据内容有错误的，应当由出具单位重开或更正，更正处必须加盖出具单位公章；金额有错误的，应当由出具单位重开，不得在原始单据上更正。

从外单位取得的原始单据如有遗失，应当复印原单据的记帐联，并加盖原开具单位财务章或公章，由经办人写明原因并承诺不重复报账、经部门负责人签字审批后，报财务处主管领导审批同意，才能作为原始报销凭证。

报销单据审核流程在公司日常的财务管理中，报销单据的审核流程是非常重要的一环。

只有严格执行审核流程，才能有效控制公司的财务支出，防止财务风险的发生。

下面将详细介绍报销单据审核流程的具体步骤。

首先，提交报销单据。

员工在发生费用后，需要填写报销单据，并附上相关的票据和发票。

在填写报销单据时，员工需要按照公司的报销政策规定填写费用明细，包括费用项目、金额、日期等信息，并在报销单据上签字确认。

接下来是部门主管审核。

员工填写完报销单据后，需要提交给所在部门的主管进行审核。

部门主管需要核对报销单据上的费用明细是否符合公司的报销政策，费用是否合理，并确认费用是否属于部门的支出范围。

部门主管审核通过后，将报销单据转交给财务部门进行财务审核。

然后是财务审核。

财务部门收到报销单据后，会对报销单据上的费用明细进行严格的审核。

财务人员会核对报销单据上的费用是否符合公司的财务政策和相关法规，票据和发票是否真实有效，并进行费用的合理性和准确性审核。

如果发现报销单据上的费用有疑问或不符合规定，财务部门会及时通知员工进行调整。

最后是财务经理审批。

经过财务部门的审核后，报销单据将提交给财务经理进行最终审批。

财务经理会对报销单据上的费用进行全面审查，确保费用的合规性和合理性。

只有经过财务经理的审批，报销单据才能正式结算付款。

总结来说，报销单据审核流程是一个严谨而又复杂的过程，需要各个环节的严格执行和相互配合。

只有通过严格的审核流程，才能确保公司财务支出的合规性和合理性，防止财务风险的发生。

因此，每一个环节都需要严格执行，确保报销单据审核流程的顺畅进行，为公司的财务管理提供有力保障。