精心整理费用报销单单据粘贴规范.ppt

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不予报销的单据
内容填写不全，字迹不清或有明显涂改、 伪造的票据一律不予报销;
无财务专用章的白条票据;
数量、单价、金额不明确的票据；
虚假收据、虚假发票等票据不予报销;
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三、报销凭证票据粘贴方法
整齐，层次
• 发票由后往前贴，先 贴小张的，后贴大张 的发票；小张发票在 下，大张发票在上。 • 火车票尽量往后面贴， 因为它的金额在前面， 如果贴得太前，贴上 汇总单后会把金额挡 住。
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如何核对发票信息
核对公司 开票信息
发票章与 名称一致
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温馨提示
1、在发生费用之前先询问清楚对方是否提供正规发票，建议尽可能
去正规的商户消费；
2、取得发票时请核实一下发票信息，单位名称、税号、财务章是否
正确；
3、根据业务发生的实际月份，尽量当月发生的业务费用当月报销； 4、增值税专用发票尽量粘贴在一起。
完整，顺序
• 如果发票量大，要分 门别类，按规格大小 统计一起黏贴。 • 加油票，的士票，火 车票，飞机票等，都 要分好类别，先小后 大粘贴好。 • 尽量把发票贴均匀， 平整，以便财务部装 订成册
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大张的发票贴上面
小张的发票先贴
比粘贴白纸大的发票 贴最上面，按粘贴纸 的大小叠好。
手续完整 • 报销必须有经办人、规定各级审核人（证明人）及批准 人的亲笔签名，财务不得受理手续不全的报销单据 原则
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审批流程
发生费用填 写费用报销 单
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部门 经理签字
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财务审核票 据是否有误
审 核 无 误
3
4
审核未通过,返回报销人
总经理 审核签字

单据粘贴标准说明
粘贴纸张
报销单据为A4尺寸， 报销附件 均须使用标准A4底单粘贴（A4 附件除外）
请用我粘贴
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单据粘贴标准说明
粘贴纸张
在报账平台保存工单后，用A4纸 打印出有条码的报销单，作为原 始凭证粘贴单封面，与原始凭证 粘贴单夹在一起，防止由于单据 整理错乱导致报销单与附件不一 致（不需用胶水粘贴）
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粘贴标准说明
粘贴规则：
1、单据粘贴从原始凭证粘 贴单左上角内侧开始， 从左至右、由上至下逐 张平铺粘贴，不得超出 A4纸范围、不允许采用 鱼鳞式重叠粘贴
所有票据均不可覆盖，否则 发票金额容易遮盖，不 能精确的扫描发票信息
√ 正确
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X 错误
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粘贴标准说明
粘贴规则：
2、 粘贴方向应统一方向粘贴，不得前 后倒置，不得混乱粘贴，影响影像使 用人员进行调阅
单据粘贴标准案例
已粘贴好票据 按① 、② 、 ③ 、④ 顺序 扫描Βιβλιοθήκη 1报 销2
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交 通
住 宿
住 宿
餐 费 、
单工
交
具
通
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单据粘贴标准案例
本地交通费：
1、本地出租车费： 按时间先后顺序粘贴
2、本地公交车费/地铁费： 按照车票金额按由大到小顺序粘贴
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3、需要在发票上签字的信息须在发 票正面签字且不能遮挡文字
4、每张原始凭证粘贴单上应填写发票张 数
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粘贴标准说明
粘贴规则：
5、票据纸质由硬到软的顺序 粘贴
6、请复核原始票据金额，如 不清晰，请用黑色笔在票 据合计金额下方或旁边空 白处填写合计金额，以便 影像可识别。

匀的粘贴在粘贴单上，并厚薄均匀。 3. 对于较多的小张票据要进行分类，将票据正面朝上，按照从上至下、从右至左、
先小后大，横向粘贴，以达到鱼鳞状排列的效果，最后一张票据对齐票据粘贴 单的左边装订线。原始票据粘贴后应保证能清晰看到每张票据的内容、金额。 4. 票据粘贴单上须正确填写本页粘贴票据张数与金额。 5. 原始票据粘贴后应不超过报销单的范围，对超出报销单的票据、附件要折叠与 报销单平齐。 6. 不符合本规范的报销单，予以退回，由经办人更正、补充。
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鱼鳞法粘贴步骤
第五步、然后向下错开一定距离贴第二张。
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鱼鳞法粘贴步骤
第六步、如此一张接一张地贴完最右边一条。
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鱼鳞法粘贴步骤
第七步、向左再错开一定距离贴第二列。
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鱼鳞法粘贴步骤
最后，如此循环往复，直至粘满一张粘贴单。注意最 左列请与装订线对齐，装订线外不要贴任何票据。至此 ，本张粘贴单完成。如还有很多票据，则另取一张空白 的《报销单据粘贴单》，重新开始上述步骤。
使齐 上上 下边 两沿 段线 长将 短长 相出 当部
分 折 拢 ，
3
将票据折叠，使大小、长短与单据 封面保持一致
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3、折叠法-适用附件大于报销单时
（二）宽型的票据折叠方法
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2
3
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3、折叠法-适用附件大于报销单时
最后，经过修整过的票据附在报销凭证后不应超 出单据封面的边沿线。
单据的粘贴应以整个粘贴单的上下左右边界为限从左至右从上至下厚薄均匀地粘贴于粘贴单鱼鳞法粘贴步骤15ppt学习交流3折叠法适用附件大于报销单时一长型的票据折叠方法3333将票据折叠使大小长短与单据封面保持一致1111将单据固定在封面的左上角齐封面的底边线将长出部分对折2222上边沿线上边沿线提示

如单据丢失或损坏，应保留相关证据或证明。
及时反馈
如遇到困难或问题，及时向上级或相关部门反馈，寻求帮助。
THANKS
感谢观看
法规。
签字完整性
确保所有需要签字的审 批环节都已完成，签字
完整、有效。
单据规范性
检查单据是否规范粘贴 ，单据内容是否清晰可
辨识。
审核常见问题及处理方法
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单据不齐全
如发现单据不齐全，需告知员 工补充相关单据，确保报销资
料完整。
单据不符合规范
如发现单据粘贴不规范或填写 不完整，需退回员工重新整理
注意事项
在遇到特殊情况时，务必保持镇定，不要慌张。同时，要认真分析问题原因，采取合适的 处理方式，确保报销顺利进行。
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常见问题答疑
如何正确填写费用报销单？
填写完整
确保所有必填信息都已填写，包括日期、费用类型、金额、用途 等。
准确无误
所有信息应真实准确，避免模糊或猜测的描述。
分类明确
将不同类别的费用分开填写，方便审核和核对。
填写内容说明
日期
填写费用发生的日期。
金额
填写实际发生的费用金额。
描述
详细描述费用的用途和发生的原因。
填写常见错误及纠正方法
日期格式错误
金额数字错误
数字应精确到小数点后两位，如 “123.45”。
描述过于简单
应提供更详细的描述，解释费用发 生的具体原因。
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单据粘贴规范
单据分类与整理
发票分类
将发票按照时间、金额、 类型等分类整理，便于后 续核对和报销。
整理单据
员工需将各类发票、收据等单 据整理好，按照费用类型分类 。

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票据整理和粘贴标准
在日常报销工作中，经常发现有一些票据 粘贴及填写的格式不够规范。如一张纸上 粘贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不 整齐。这些都会给后续的审核报销工作带 来很大的不便，尤其是耽误报销者的时间。
鉴于上述情况，特将财务票据粘贴要求规 范如下，希望大家能够配合执行。
一、票据整理、粘贴要求：
票据问题： 1.票据粘贴不得使用回型针、订书钉、燕尾小夹 子等，票面朝上，成阶梯状粘贴，粘贴时不要将 面额数字粘住。 2.不同种类的费用尽量分开报销，不要用一张报 销凭单报销 3.报销凭单后附的各种发票、发票上的单位名称、 金额大小写及商品名称等不得有涂改。 4.对于报销票据要素不全的发票或不合规的各种 票据，包括收据、其它经领导批准准予报销的凭 单，报销人必须将其与正规发票分开粘贴及填写。 5.注意发票的有效期，过期发票不能进行报销。
火车票类的粘贴
。
车辆通行费发票的粘贴
。
出租车票的粘贴
。
汽车车票的粘贴
。
汽车客票的粘贴
。
报销注意事项: 在报销的过程中，经常会发现有不按照 要求和规范，填写单据及贴票的情况， 造成重复贴票填写等工作，即浪费大家 时间，又影响报销的进度。现就相关问 题给大家做一下汇总，望大家认真看一 下，按照要求进行报销。
单据填写规定：
1.出差报销单应注明出差人详细的出差目的地，乘坐交 通工具种类、起止地及时间，单据张数和金额。 2.将凭证粘贴单、出差发票等附在费用报销单后，写明 报销人所在部门、时间、附件张数、报销金额（大小写） 必须和原始发票的金额相等，金额需要分类按报销单项 目填写。 3.费用冲借款的，要在备注栏注明冲借款，写明原借款 金额。 4.差旅报销单要按所列项目填写，要求书面整洁字迹工 整，不得出现草书，不能出现涂改、乱划或是涂改液修 改。 5.对于单据填写不符合规定的，财务部有权退回。

TKS！
单击此处添加文字，文字是您思想的提炼
演讲人姓名
费用报销单 单据填写 实 例
付款申请书 单据填写 实 例
2、费用报销单附件粘贴 （1）附件内容： a、正规票据——发票＆政府、事业单位收据 非定额需要开具客户抬头的发票、收据一定写公司全称 （深圳市佳比泰电子科技有限公司）。 b、非正规票据——非政府、事业单位费用，不要多次出差费 用单据填写一份费用报销单； b、分门别类，相同性质单据按金额大小排序一起粘贴；
费用报销单填写 及单据粘贴规范
单击此处添加副标题 单击此处添加正文，文字是您思想的提炼，为了演示发布的良好效果，请言简意赅地阐述您
的观点。
演讲人姓名
1、费用报销单单据填写
费用报销时填写费用报销单——见实例
费用报销单所填写内容与附件资料必须保持 一致
购买原材料、固定资产、样品等需要现付时，填写付 款申请书——见实例
注：不可将正规票据与非正规票据同贴于一张费用报销单，应 将此分开填写费用报销单。 c、鱼鳞状粘贴，粘贴范围不要超过费用报销单范围，粘贴 单纸张大小应与费用报销单同等规格； d、尽量厚薄均匀； e、附件单据过多时，可分几份粘贴。
实例如下：
A4纸张单据折叠 方式
3、借款审批单填写 实例
• CLICK HERE TO ADD A TITLE

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④经过修整后的票据附在报销凭证后不应超出单据封面边沿线。
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2、粘贴票据
票据张数较多或较小时，先将票据粘贴在原始凭证粘贴单上， 然后将粘贴单附在报销单据后。
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票据张数较多时，票据按票面金额、纸张大小依次从右至左 粘贴在粘贴单上。
紧靠粘贴单的左上端，从左横向粘贴
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四、发票黏贴要求
1.发票由后往前贴，先贴小张的，后贴大张的发票；小张发票在下，大张发票在上。尽
量按照发生的时间顺序贴。火车票尽量往后面贴，因为它的金额在前面，如果贴得太 前，贴上汇总单后会把金额挡住。
2. 如果发票量大，要类别贴，按规格大小统计一起黏贴。办公用品、劳保物资票、餐饮 票、住宿票、加油票、的士票、火车票、飞机票等，都要分好类别，先小后大黏贴。
审核：
审批：
注：适用于公司向第三方的直接付款或预付款。
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4.3报销票据粘贴方法 1、整理票据
对票据进行修剪。将有些长度超过报销封面的票据的多余
部分减掉，但不得因此影响原始凭证内容的完整性。
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修剪后的票据。
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过宽过长的附件，应进行纵向横向的折叠。
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市场管理费、收据、车票 三种不同类别的票据错误 订在一起
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请各项目各部门认真执行此规定，认真仔细整理 各类票据，规范报销流程。
谢谢！
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备注：本单相当于汇总单。销售人员须把交通补贴、通信补贴、办公费等费用发票
贴在同一张白纸黏贴纸上，附在后面； 把当月的差旅费汇总一个金额，并将填报好

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--完-谢谢!
.
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还款时财务部回开具收据；
.
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借支单如图示：
.
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八、票据的粘贴
1、本期发生的费用发票先分类再进行粘贴. 发票上没有明细的，粘贴时要在票据上方注 明； 2、所有的发票及单据一律以粘贴单线框左 上角的为准进行粘贴，按照发票大小顺序进 行粘贴，以此是小-中-大； 3、请用胶水粘贴，不可用订书针装订；
2、招待客人发生的餐费和礼品费，须填写
《接待宴请明细表》；要求填写招待日期、
对象、陪同人员、事由，并有证明人签字证
明（非电脑票一定要填写日期），并经部门
负责人以经理签字确认；
礼品发票须附采购礼品清单；
3、发生在出差期间的招待费将《接待宴请明
细表》附在差旅费报销单后面，日常接待费
用同理；
.
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七、借支单的填写
.
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三、报销单的填写
1、必须使用蓝、黑钢笔或签字笔填写，不得 使用圆珠笔填写。字迹工整，不得涂改； 2、金额：采用阿拉伯数字填列，保留两位小 数，如100元，填写为100.00, 合计栏也是如 此，并在数据前加人民币符号“¥”，如合计 金额为100元,填写为¥ 100.00。金额大小写 填写一致，相关内容完整； 3、空白处划封字；
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四、差旅费的报销
1、差旅费报销填写《差旅费报销单》
差旅费报销范围：指因公外出办事所发生的车 船费（含飞机费用，下同）、住宿费、市内 交通补助费、伙食补助费及其他合理的零星 开支（如车船票订购费、邮寄费、传真费、 无手机或其他特殊情况下的长途电话费）等； 出差期间发生的复印打字邮费等零星费用凭 发票报销。出差期间与业务无关的支出不予 报销。