会计工作交接表

会计工作交接表
一、交接日期
2011年9月23日
二、具体业务交接
1、库存现金：现金日记帐年月日，余额元;
实存现金元，帐实相符;现金日记帐余额与总帐余额相符。

2、银行存款日记帐余额元。

经编制银行存款余额调节表核对相符。

三、移交帐簿票据
1、本年度现金日记帐本。

2、本年度银行存款日记帐本。

3、空白转帐支票张。

4、现金支票张。

5、本年度银行对账单及调节表一份。

四、以上交接事项经交接双方认定无误。

五、本交接表一式三份，交接又方各存一份，存档一份。

移交人：
接管人：
监交人：
新开路财政所
2011年9月22日。

财务工作交接表模版会计工作交接表交接日期: ___年__月__日一.资金方面1.库存现金：现金日记账______ ,实存现金______,_____年____月___日，金额______元，账实相符。

2.银行存款日记账金额_________,核对相符。

3.是否存在押金，有无押金条，是否存在不能收回的状况。

附现金盘点表，借条明细表。

二.移交账簿票据1.本年度以及上年度原始票据_____本。

2.本年度及上年度会计报表_____张。

3.空白转账支票_张，号码：_____到_____。

4.现金支票_____张，号码：_____到_____。

5.本年度银行对账单_____份。

6.凭证_____本。

7.社保，公积金，个税等涉税申报资料：_____本。

8.明细账_____本。

9.总账_____本。

三.财务工具交接1.财务章_____枚，发票专用章_枚，法人章_____枚，公章_____枚。

2.柜子钥匙_____把，办公桌抽屉钥匙_____把，保险柜钥匙_____把，办公室大门钥匙_____把。

3.电费卡_____张。

4.银行U盾_____个，网银相关资料：_____。

5.开票IC卡_____张，银行交易密码是否已交接：是/否。

6.本期已开具的发票_____张，空白发票_____张。

（票号）7.对现有固定资产举行全面盘点，填制固定资产盘点明细表，对差异举行说明。

8.对应收账款举行清理：①.账实是否全都？①.是否存在不能收回的或有异样的应收账款。

9.对低值易耗品举行盘点：①.账实是否全都？①.是否存在亏空。

附盘点明细表10.发票领购簿11.防伪税控设备（金税卡、IC卡）12．网上电子申报口令密码（国税）13．办公用品四.其它证件1.国税记下证_____本。

（正副）2.地税记下证_____本。

（正副）3.银行开户许可证_____张。

4.营业执照_____本。

（正副）5.组织机构代码证_____本。

（正副、电子IC卡）6.税务申报CA证书_____个。

财务人员工作交接表
1、详细工作交接：正在进展的工作、工程及进展情况、相关人员、文档(纸质、电子)、遗留问题等;以往的工作文档，已归档的要说明归档的地点及保管人。

2、办公用品用具交接：因工作需要而领用的办公用品、用具在离任时，一定要记得归还，通常可要求行政部查询领用记录。

3、文件(各类资料、图纸)、图书、印章交接：办理离任手续时，一定要把公司文件全部交接清楚，许多人觉得容易复制的资料，就没必要归还了，其实是非常错误的理解，离任后，还保存有公司文件，或者是有公司LOGO(标志)的文件是有知识产权风险的，这点会专门撰文说明。

4、结清财务借款与报销的费用。

5、办理人事档案、社会保险、公积金的转移手续，如今这类手续比较简单，离任员工要确认的是离任当月的社保与公积金是否还要缴纳。

会计⼯作进⾏交接的时候，是需要填写交接表清单的。

以下是店铺精⼼推荐的.会计⼯作交接表模板，⼀起来学习下吧! 出纳员⼯作交接书移交原出纳员朱xx，因⼯作调动，财务处已决定将出纳⼯作移交给⾦xx接管。

现办理如下交接： (⼀)交接⽇期： 199x年x⽉x⽇ (⼆)具体业务的移交： 1、库存现⾦：x⽉x⽇帐⾯余额xx元，实存相符，⽉记帐余额与总帐相符。

2、库存国库券：478000元，经核对⽆误。

3、银⾏存款余额xxx万元，经编制“银⾏存款余额调节表”核对相符。

(三)移交的会计凭证、帐簿、⽂件： 1.本年度现⾦⽇记帐⼀本。

2.本年度银⾏存款⽇记帐⼆本。

3.空⽩现⾦⽀票xx张(xx号⾄xx号)。

5.托收承付登记簿⼀本。

6.付款委托书⼀本。

7.信汇登记簿⼀本。

8.⾦库暂存物品细表⼀份，与实物核对相符。

9.银⾏对帐单1⼀10⽉份10本。

10⽉份未达帐项说明⼀份。

(四)印鉴： 1.xx公司财务处转讫印章⼀枚。

2.xx公司财务处现⾦收讫印章⼀枚。

3.xx公司财务处现⾦付讫印章⼀枚。

(五)交接前后⼯作责任的划分：199x年x⽉x⽇前的出纳责任事项由朱xx负责。

19xx年x⽉x⽇起的出纳⼯作由⾦xx负责。

以上移交事项均经交接双⽅认定⽆误。

(六)本交接书⼀式三份，双⽅各执⼀分，存档⼀份。

移交⼈：朱xx(签名盖章)接管⼈：⾦xx(签名盖章)监交⼈：迟xx(签名盖章)xx公司财务处(公章)199x年x⽉x⽇【会计⼯作交接表清单模板】。

会计工作交接表清单会计工作交接表清单模板会计工作进行交接的时候，是需要填写交接表清单的。

以下是店铺精心推荐的会计工作交接表模板，一起来学习下吧!出纳员工作交接书移交原出纳员朱xx，因工作调动，财务处已决定将出纳工作移交给金xx接管。

现办理如下交接：(一)交接日期：20xx年x月x日(二)具体业务的移交：1、库存现金：x月x日帐面余额xx元，实存相符，月记帐余额与总帐相符。

2、库存国库券：478000元，经核对无误。

3、银行存款余额xxx万元，经编制“银行存款余额调节表”核对相符。

(三)移交的会计凭证、帐簿、文件：1、本年度现金日记帐一本。

2、本年度银行存款日记帐二本。

3、空白现金支票xx张(xx号至xx号)。

5、托收承付登记簿一本。

6、付款委托书一本。

7、信汇登记簿一本。

8、金库暂存物品细表一份，与实物核对相符。

9、银行对帐单1一10月份10本。

10月份未达帐项说明一份。

(四)印鉴：1、xx公司财务处转讫印章一枚。

2、xx公司财务处现金收讫印章一枚。

3、xx公司财务处现金付讫印章一枚。

(五)交接前后工作责任的划分：199x年x月x日前的出纳责任事项由朱xx负责。

19xx年x月x日起的出纳工作由金xx负责。

以上移交事项均经交接双方认定无误。

(六)本交接书一式三份，双方各执一分，存档一份。

移交人：朱xx(签名盖章)接管人：金xx(签名盖章)监交人：迟xx(签名盖章)xx公司财务处(公章)199x年x月x日。

拓展阅读会计工作交接制度为了进一步规范会计基础工作，确保财务会计工作的前后衔接，保持会计工作的连续性，明确责任，保证会计工作依法有序的进行。

根据《会计法》、《会计基础工作规范》的有关规定，制定本制度。

第一条会计人员调动或者离岗离职，必须将本人分管的会计工作全部移交给接替人员，接交人员必须认真做好接管工作，并做好办理交接的未了事项。

没有办清交接手续的，不得办理调动或离职手续。

第二条会计人员办理移交手续前必须及时做好以下工作：1、将已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的，必须填制完毕。

时间工作内容备注申报方式税务大厅申报和网上申报（电子税务局）申报流程查看税费种核定信息→填写报表→发送报表→查看反馈→下载打印税单完税证明登录开票系统将上月或上季度开票数据上报汇总（抄税）登录增值税综合服务平台勾选认证并签名（勾选认证进项税额）登录国家电子税务局填报税务报表、财务报表、代扣代缴社保费及扣款。

登录自人人电子税务局申报个税。

登录开票系统清卡（或反写）登录电子税务局打印领取完税证明，并制作相关的税务交税凭证。

根据出纳给的报销单据，制作相关费用凭证；根据销售合同来开具相关发票，同时记得进行账务处理；根据银行回单制作企业相关往来账务；根据工资表，做工资发放、代扣代缴账务处理；根据供应链的进货合同及收到的购进发票，制作相关的成本凭证；增值税：积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。

测算当月税负，同时通知采购部门没开发票的单位及时开票，保证发票及时认证或者勾选确认，确定当月进项税。

当期收入确认截止，并确定进项税额之后，结转当期增值税税额。

计算当期企业需缴纳的相关附加税费。

企业所得税测算及记账（季末）企业所得税：根据收入、成本费用情况预测当期企业所得税，测算当月税负，督促费用及时报销入账。

结转当期成本结转各项销货成本。

计提固定资产累计折旧(按部门分摊费用)；计提无形资产累计摊销(按部门分摊费用)；计提工资 (按部门分列费用)；暂估成本等（如有）各类费用的摊销涉及的各项计提费用(按部门分列费用)；根据科目汇总表(或电脑账的试算平衡表核查)；核对现金、银行存款、应收账款、应付账款等是否账实相符。

库存商品、固定资产（根据企业要求的时间盘点）调整盘盈盘亏的账务处理；查明原因后进行相应的后续处理；月末对损益类科目进行核算：所有单据入账后应认真归集当月损益类科目发生金额，将其分类转入“本年利润”科目(收入、成本、费用结转入本年利润)，查看当月利润实现情况。

年末将本年利润期末余额结转到利润分配—未分配利润中。

出纳工作交接清单移交原出纳xx，因工作调动，财务处已决定将出纳工作移交给XX接管。

现办理如下交接：（一）交接日期：XX年X月X日（二）具体业务的移交：1.库存现金：X月X日账面余额XXX元，实存相符。

2.银行存款账面余额：XX元，经编制“银行存款余额调节表”后，银行存款余额为XX元，以上核对相符。

（三）移交的会计凭证、账薄、文件及其他：1.本年度现金日记账X本；2.本年度银行存款日记账X本；3.空白X银行现金支票X张（X号至X号）；4.空白X银行转账支票X账（X号至X号）；5.空白X银行电汇X张（X号至X号）；6.空白X银行X转账支票X张（X号至X号）7.X银行电汇X张（X号至X号）8.X银行转账支票X张（X号至X号）9.作废电汇、现金支票、转账支票后附明细X份。

10.X银行对账单X月份X份；X月份贷款对账单X份；。

11.统一发票领购薄X本。

12.收据X本。

（后附明细）13.贷款卡X张。

14.u盘X个。

15.财务门钥匙X把、保险柜钥匙X把、保险箱钥匙X把、抽屉钥匙X吧、桌柜钥匙X把、文件柜钥匙X套（A1-A4;B1-B4）。

（四）印鉴：1.X公司财务章X枚；2.X公司发票专用章X枚。

（五）交接后工作的划分：X年X月X日起的出纳工作责任由XX负责。

以上移交事项均经交接双方认定无误。

（六）本交接书一式三份，双方各执一分，存档一份。

移交人：X签名盖章）接管人：X（签名盖章）监交人：X（签名盖章）X公司财务处（公章） X年X月 X日。