住房公积金

住房公积金
前言
住房公积金作为我国一项重要的住房保障制度，是在我国住房分配方式逐渐从实物分配向货币分配转变的改革过程中一项变革性制度创新结果。

回首计划经济时代，中国城镇居民的住房一直是采用福利分配制度，这种制度之下，就是把住房拒绝在商品经济之外，使得住房建设只有投入没有产出，从而导致一种恶性循环。

根据资料显示，我国的住房公积金制度是在借鉴新加坡的住房公积金制度。

通俗来讲，住房公积金就是由职工本人和职工所在单位按职工工资一定比例共同缴存，政府集中管理，缴存资金归缴存者个人所拥有，主要用于住房消费保障。

现如今，随着社会主义市场经济体制的建立与完善，原来由行政机关，事业单位统一建造的住房实物分配制度越来越不适应新形势下的发展，应该进行住房制度改革，实行住房建设商品化，住房分配货币化，住房消费市场化，住房服务社会化，实现从计划经济时代住房福利分配制度到建立适应市场经济的，新型的住房分配制度转变。

本文也是围绕着住房公积金的问题进行论述的。

概念
住房公积金制度作为我国住房制度改革的一项至关重要的内容，同时也是住房分配货币化的一种重要形式，它是我国学习新加坡中央公积金制度的经验的基础上，结合国情加以创造性发展应用，而建立的一种义务性长期储蓄金制度，旨在社会主义市场经济下，有效地改善城镇居民住房条件，住房公积金是指城镇居民在职职工及其所在机关，企业，事业单位和社会团体按照规定缴存的一种长期住房基金，资金来源由职工和所在单位分别缴存，这两部分资金集成的住房公积金，属于职工住房基金，归职工个人所拥有。

职工可遵照相关法规提取住房公积金，或者申请住房公积金贷款，从而满足自身的购房需求。

背景
首先，我们来回顾一下住房制度，住房制度的产生与发展和住房公积金息息相关。

19世纪以前，世界大部分国家的居民住房，主要是居民自发解决。

进入20世纪以后，随着住房矛盾的日益突出，具备一定经济实力的西方发达国家纷纷重视解决居民的住房问题，制定了相应的住房政策，形成了住房制度，比如新加坡的中央公积金和美国，法国等的住房金融制度。

而我国的住房制度是随着改革开放的进程推进的，计划经济开始向市场经济转变，1978年，邓小平洞察到城镇居民住房问题并作了住房问题的讲话。

1980年，我国允许私人建房，买房，允许职工个人拥有自己产权的住宅，中国正式允许实行住房商品化政策，从此开始中国城镇住房制度改革。

1991年，国家首次提出了从改革公房低租金着手，将现行住房实物福利分配逐步转变为货币工资分配制度。

1991年，上海提出了推行住房公积金制度，建立房委会的具体方案。

1994年，国务院决定，全面推行住房公积金制度，把建立住房公积金制度作为房改的核心内容，积极推进租金改革。

1999年，国务院出台《住房公积金管理条例》，它的出台也标志这我国住房公积金制度的全面建立。

国务院再2002年对条例进行修改，使其更加完善。

2006年《财政部关于加强住房公积金管理等有关问题的通知》再次强调了住房公积金工作的要点。

住房公积金再中国的出现有其历史必然性，到目前为止，住房公积金制度为我国住房制度改革，提高城市居民住房条件以及推进我国住房保障事业的发展做出了不可磨灭的贡献，对我国住房体制化市场化起到了积极的推动作用。

组成与用途
1991年，上海的职工和所在单位的公积金缴率定位5%，1992年，北京市则是再上年度职工月工资1%到10%的幅度内同一比例选址确定，1994年财政部等联合行文与上海大致相同，要求全国职工个人所在单位和职工各按职工工资总额的5%交纳住房公积金。

新旧条例中都沿用了这一比例，并且，明文规定职工和单位住房公积金的缴存比例不得低于职工上年
月平均工资的5%，所以住房公积金由两部分组成，一部分是职工从工资中按规定缴存的5%或者更高一些的资金，另一部分是职工从工资中按规定缴存的5%或者更高一些的资金。

根据按劳分配理论原理界定，职工和职工所在单位缴纳的这两部分住房公积金都是职工的住房基金，均属于员工个人所有。

职工所缴存的住房公积金，是职工每月固定从工资中存储的一部分专门用于购房，单位为职工缴存的住房公积金是住房部分实物分配转为住房货币化形式，是职工住房工资的体现。

当谈到用途的方面上，新加坡的中央公积金开始为职工提供退休的经济保障，后来将其用途扩大到购房，医疗等方面。

而中国的社会保障制度则分为三部分，养老，失业，医疗。

整个社会保障向纵深发展，提高了保障能力。

而它的用途主要是支付职工家庭购买自住房，自建自住住房，私房翻建和大修等费用。

中国有些地方还规定，住房公积金可用于家庭购，建住房，自有住房的大修超过家庭工资总额的5%部分的租金，我国财政部还规定，除了职工个人用途之外，还扩大了其用途，购买国债，城镇经济适用住房等项目的贷款，而新条例之中则保留了个人用途和买国债，取消了项目贷款。

存在问题
根据住房和城乡建设部数据，截止至2011年末，全国住房公积金累计缴存3.9万亿元，贷出一万多亿元，余额尚高达2.1万亿元。

我国住房公积金制度自实施以来，全国各地采取一系列措施，推动了住房公积金制度的全面发展，对深化城镇住房体制改革，完善住房供应体系，搞活住房二级市场，改善中低收入家庭住房条件发挥了重要作用，但也必须看到，住房公积金制度在管理和发展过程中还存在着实缴率低，使用率低等问题。

首先在政策制定方面，住房公积金的专户储存问题，住房公积金存储，住房公积金管理中心还要给银行手续费，这不合乎市场经济的经济运作规则。

第二点是住房公积金的风险承担问题，住房公积金管理中心委托银行发放贷款，贷款风险由住房公积金管理中心承担。

第三点是住房公积金低存低贷的问题，低贷有利于住房公积金个人贷款，减轻贷款职工分担，提高贷款职工的购房能力，刺激城镇职工的住房消费。

但是低存不利于住房公积金的缴存，住房公积金的发展和不贷款买房的城镇职工。

如果实施高存低贷的办法，将可能增加住房公积金资金增量。

在我国现行住房公积金制度运行方面，我国住房公积金覆盖面太小，严重限制普遍性住房保障作用的发展，从缴存行业角度来看，我国行政事业单位已经实施了全面覆盖，但是企业的覆盖面仍然较低，特别是非公有制企业执行住房公积金制度的情况仍然不够理想，未实行全面覆盖，导致普遍性住房保障作用未能充分发挥。

所以，出现了对住房公积金认识不到位，企业不愿意缴存，还有一些地方政府为了招商引资，拉动当地经济发展，从而忽视了当地职工的利益，对当地一些民营企业进行特殊的保护，未经当地政府批准，不予许进厂执法，使得一些企业变得更为有恃无恐。

同时，有些职工也缺乏甚至不清楚住房公积金制度能为其带来的好处，缺乏主人翁意识，仍凭借单位决定是否缴存住房公积金。

另一方面，强制措施不足，法律法规不完善，无法充分体现国家强制力。

当前社会和政府对养老金的重视程度远远高于住房公积金，其主要原因在于劳动仲裁法有将社会保险列入仲裁范围，而养老保险管理机构的强制措施也比较充分。

在这个方面里，也折射出社会成员收入差距不公因缴存率和贷款率问题。

创新
通过参考学术论文了解到现代学者针对这个问题，提出了一些新的想法。

第一点是拓展住房公积金制度建立的范围，提出完善城镇住房公积金制度，探索农村住房制度的改革，建立中国住房公积金制度的宏伟构想。

第二点是提出了通过招标方式确立住房公积金转户存储或建立政策性的机构存储住房公积金。

并且按市场经济规律办事，免去了住房公积金存储手续费，提高住房公积金贷款手续费，住房公积金存储实行高存低贷的办法，改变职工直接贷款住房
公积金为职工向银行直接贷款，而用住房公积金还银行贷款的方式。

第三点是提出了住房公积金贷款不能排斥弱势群体，还有建立住房公积金中介以及担保等机构的观点。

住房公积金贷款单位通常为了防御贷款风险，把住房公积金给所谓的安全人群，而忽略了弱势群体的贷款，而弱势群体正是最需要贷款的群体，解决这一问题的关键是应有抵御住房公积金风险措施。

第四点是投资理论，提出了广大的住房公积金运营渠道，重新调整增值收益收益分配的办法，这些办法的运用有利于提高职工参加住房公积金的积极性和有利于住房公积金的发展。

最后一点是应用博弈论对住房公积金制度与国家单位，职工三者之间的关系进行分析，就住房公积金规模对我国住房建设总量居民住房消费水平，住房产业规模和GDP的影响进行相关分析。

参考文献：
住房公积金发展与改革的若干思考_耿杰中
住房公积金制度_房价与住房福利_顾澄龙
中国住房公积金制度研究_刘清华
我国现行住房公积金制度研究_程宏刚
扩大住房公积金覆盖面的难点及对策_朱力。