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助理理财规划师（三级）《专业能力》核心讲义第七章财产分配与传承规划一、收集客户信息（一）婚姻1．婚姻的成立的要件（1）形式要件结婚登记是婚姻成立的形式要件，是婚姻成立的法定程序，它是婚姻取得法律认可和保护的方式，同时，也是夫妻之间权利义务关系形成的必要条件。
（2）实质要件实质要件是婚姻关系成立的关键，包括必须男女双方完全自愿、必须达到法定的结婚年龄、必须符合一夫一妻制。
结婚的禁止条件有禁止一定范围的血亲结婚、限制患有法律规定的某种疾病的人结婚。
2．夫妻关系从法律上讲，夫妻关系包括夫妻人身和夫妻财产的权利义务关系。
（1）夫妻人身关系夫妻双方地位平等、独立，夫妻双方都享有姓名权，夫妻双方的人身自由权，夫妻住所选定权，禁止家庭暴力、虐待、遗弃，计划生育义务。
（2）夫妻财产关系根据《婚姻法》的规定，夫妻间相互继承遗产的权利。
夫妻财产关系包括夫妻财产所有权和夫妻之间的相互抚养义务。
3．婚姻关系特殊形态的理解（1）事实婚姻与非法同居①事实婚姻事实婚姻具有以下特征：a．未依法办理结婚登记手续，而欠缺结婚的法定形式要件；b．具有目的性和公开性；c．符合结婚的实质条件；d．事实婚姻关系具有婚姻的效力。
②非法同居关系非法同居关系，是指男女双方或一方有配偶未办理结婚登记，不以夫妻名义，持续、稳定地共同居住，或男女双方未办结婚登记而以夫妻名义共同生活，但不符合事实婚姻的法定条件的两性结合。
（2）无效婚姻与可撤销婚姻①无效婚姻。
无效婚姻是指男女双方虽然登记结婚，但由于违反结婚的法定条件，而不发生婚姻效力，应被宣告为无效的婚姻。
②可撤婚姻。
可撤销婚姻是指已成立的婚姻关系，因欠缺结婚的真实意思，受胁迫的一方当事人可依法向婚姻登记机关或人民法院请求撤销的婚姻。
（二）子女1．子女对父母的赡养扶助义务子女在经济上应为父母提供必需的生活用品和费用；在生活上、精神上对父母应尊重、关照；有经济负担能力者，不分性别、婚否，均应尽一定的赡养义务；子女不得虐待或遗弃父母。
助理理财规划师专业能力-财产分配与传承规划一、单项选择题（每小题只有一个量恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）1、书立( )不需要见证人。
A.自书遗嘱B.代书遗嘱C.录音遗嘱D.公证遗嘱2、继承人的( )可以作为遗嘱见证人。
A.儿子B.有精神病史但见证时已治愈的朋友C.债务人D.年满15周岁的邻居3、( )属于个人所有的财产。
A.朋友寄存的宋代名画B.银行存款的利息C.代邻居收取的房屋租金D.公司购买个人使用的汽车4、林某想要和妻子陈某签订一份夫妻财产协议，林某应注意夫妻财产协议( )。
A.可以针对夫妻关系存续期间的财产进行约定B.不能针对夫妻双方债务进行约定C.包括夫妻一方或双方的婚前财产D.不能针对夫妻双方个人财产的归属进行约定5、刘明强今年65岁，立下遗嘱：“大女儿读完大学，已经找到工作，有固定工资收入。
小儿子大专刚刚毕业，目前待业没有生活来源，我百年之后，所遗两居房屋，在xx路xx号，由小儿子继承。
”刘明强亲自签名，记明年月日。
不久其去世。
关于本例，( )说法正确。
A.刘明强的遗嘱违反男女继承权平等原则，无效B.刘明强的遗嘱无见证人，无效C.刘明强的遗嘱未经公证，无效D.刘明强的遗嘱符合法律规定，有效资料：薛明(男)的叔叔1998年1月过世，在遗嘱中将自己的一处房产留给薛明将来结婚居住。
1998年5月，薛明与温惠登记结婚。
1998年11月，房屋过户手续正式办理完毕。
后夫妻二人又对房子进行了翻修，共花费4万元。
2005年3月，薛明在某刊物上发表了一部长篇小说，出版社答应支付一笔稿费，2005年5月，温惠所在单位机构改革，温惠离开单位，并获得一笔再就业补贴金。
2006年3月，薛明和温惠协议离婚。
2006年5月，出版社寄给薛明稿费5万元。
根据资料回答重6～10题．6、如果没有财产协议，薛明和温惠夫妇对婚后所获得的财产是一种( )关系。
A.按份共有B.共同共有C.分别所有D.部分共有7、助理理财规划师为薛明和温惠制定财产分配规划，( )错误。
第七章财产分配与传承规划财产分配规划：是针对夫妻财产而言的，是对婚姻关系存续期间夫妻双方的财产关系进行的调整，因此财产分配规划也称为夫妻财产分配规划。
财产传承规划：是为了保证财产安全承继而设计的财务方案，是当事人在其健在时通过选择适当的遗产管理工具和制定合理的遗产分配方案，对其拥有或控制的财产进行安排，确保这些财产能够按照自己的意愿实现特定目的，是从财务的角度对个人生前财产进行的整体规划。
财产分配与传承规划的目标：客户个人财产.1、婚姻对财产分配的影响2、财产共有的法律规定3、夫妻财产分配的法律规定4、遗产的界定及遗产分割的原则第一节收集客户信息收集客户信息，是助理理财规划师为客户提供理财规划服务的前提和关键，是开展理财规划服务最基础也是最重要的一步。
在财产分配和传承规划中，助理理财规划师需要收集的信息不仅包括客户家庭的财产结构信息还包括其家庭基本构成及家庭成员之间关系等信息。
这就要求助理理财规划师充分了解客户的家庭成员构成信息。
一、婚姻（一）婚姻的成立及法律效果概述1、实质要件：男女双方完全自愿、达到法定年龄、符合一夫一妻制.2、形式要件：办理登记结婚的禁止条件：(1）禁止一定范围内的血亲结婚；(2）禁止患一定疾病的人结婚；(3）结婚当事人不能与第三者有婚姻关系存在。
中国《婚姻法》规定：“直系血亲和三代以内的旁系血亲禁止结婚”.“患麻风病未经治愈或患其他在医学上认为不应当结婚的疾病的人禁止结婚。
”夫妻双方在人身关系上的权利和义务:使用自己姓名的权利，参加生产、工作、学习和社会活动的自由，双方都有抚养教育子女的权利和义务等。
夫妻财产方面的权利义务：夫妻婚姻关系存续期间在财产、扶养、继承等方面的权利和义务.（二）夫妻之间的相互扶养义务夫妻相互扶养是指在夫妻关系存续期间，夫妻双方在物质上和生活上互相扶助、互相供养的义务.在扶养问题上应特别注意保护女方的合法权益。
例:耿某，1975年 6月与张某(女)结婚。
第七章财产分配与传承规划第一部分，界定财产权属。
一、财产所有权：财产所有人按照法律对其财产享有占有、使用、收益和处分的权利。
二、财产所有权的取得和消灭1、财产所有权的取得：只有依法取得所有权的财产才是合法财产，才可以自由支配。
根据有关法律规定，合法取得所有权有两种方式：原始取得和继受取得。
原始取得，是指根据法律规定，最初取得财产的所有权或不依赖原所有人意志而取得财产的所有权。
继受取得，是指通过某种法律行为从原所有人那里取得某项财产的所有权。
2、所有权的丧失，又称所有权的消灭或终止，是指所有权人因为一定的法律事实的出现而丧失所有权。
三、个人所有权财产包括：合法收入;房屋;储蓄;生活用品、古董、图书资料;林木、牲畜;法律允许公民拥有的生产资料。
四、财产共有：是指某项财产由两个以上的权利主体共同享有所有权，是对同一客体之上所有权量的分割。
一般按照各共有人对共有财产的利益与负担是否存在份额，可以将共有分为按份共有和共同共有两类。
五、共有财产的分割原则和方法(一)分割原则：1、遵守法律的原则;2、遵守约定的原则;3、平等协商，和睦团结的原则。
(二)分割方法：1、实物分割;2、变价分割;作价分割。
第二部分，分析财产分配规划中的财产属性一、夫妻法定财产：是指夫妻在婚前或婚后均没有对双方共有的财产做出约定或者约定不明确时，依照法律的规定直接对夫妻之间的财产所做的划分。
一般情况下，夫妻法定财产分为法定共有财产和法定特有财产。
(一)夫妻法定共有财产：是指夫妻在婚姻关系存续期间所取得的，归夫妻双方共同所有的财产。
即指在婚姻关系存续期间，除了个人特有财产和夫妻另外有约定的财产外，夫妻双方或一方所得的财产，均归夫妻共同所有。
在共同所有还是个人所有不能确定时，推定为共同所有。
夫妻法定财产通常有：工资、奖金;生产、经营的收益;知识产权的收益;因继承或赠与所得的财产，但遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方的财产除外;其他应当归夫妻共同所有的财产。
第七章财产分配与传承规划
第一部分，界定财产权属。
一、财产所有权：财产所有人按照法律对其财产享有占有、使用、收益和处分的权利。
二、财产所有权的取得和消灭
1、财产所有权的取得：只有依法取得所有权的财产才是合法财产，才可以自由支配。
根据有关法律规定，合法取得所有权有两种方式：原始取得和继受取得。
原始取得，是指根据法律规定，最初取得财产的所有权或不依赖原所有人意志而取得财产的所有权。
继受取得，是指通过某种法律行为从原所有人那里取得某项财产的所有权。
2、所有权的丧失，又称所有权的消灭或终止，是指所有权人因为一定的法律事实的出现而丧失所有权。
三、个人所有权财产包括：合法收入;房屋;储蓄;生活用品、古董、图书资料;林木、牲畜;法律允许公民拥有的生产资料。
四、财产共有：是指某项财产由两个以上的权利主体共同享有所有权，是对同一客体之上所有权量的分割。
一般按照各共有人对共有财产的利益与负担是否存在份额，可以将共有分为按份共有和共同共有两类。
五、共有财产的分割原则和方法
(一)分割原则：1、遵守法律的原则;2、遵守约定的原则;3、平等协商，和睦团结的原则。
(二)分割方法：1、实物分割;2、变价分割;作价分割。
第二部分，分析财产分配规划中的财产属性
一、夫妻法定财产：是指夫妻在婚前或婚后均没有对双方共有的财产做出约定或者约定不明确时，依照法律的规定直接对夫妻之间的财产所做的划分。
一般情况下，夫妻法定财产分为法定共有财产和法定特有财产。
(一)夫妻法定共有财产：是指夫妻在婚姻关系存续期间所取得的，归夫妻双方共同所有的财产。
即指在婚姻关系存续期间，除了个人特有财产和夫妻另外有约定的财产外，夫妻双方或一方所得的财产，均归夫妻共同所有。
在共同所有还是个人所有不能确定时，推定为共同所有。
夫妻法定财产通常有：工资、奖金;生产、经营的收益;知识产权的收益;因继承或赠与所得的财产，但遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方的财产除外;其他应当归夫妻共同所有的财产。
(二)夫妻法定特有财产：是夫妻在拥有共同财产的同时，依照法律规定，各自保留的一定范围的个人所有财产。
婚姻一方对属于自己的这部分财产，可以自由的进行管理、使用、收益和处分，以及承担有关的财产责任等，不需要征得另一方的同意。
法律规定的夫妻个人财产通常有：一方的婚前财产;一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用;遗嘱或赠与合同中确定只归属于夫妻其中一方的财产;一方专用的生活用品;其他应当归一方的财产。
二、夫妻约定财产：夫妻双方可以以协议的形式来商定夫妻双方财产的归属、管理、使用、收益、处分及债务清偿。
夫妻财产约定制的三种类型：分别财产制、一般共同制和部分共同制，即“夫妻可以约定婚姻关系存续期间所得的财产及婚前财产归各自所有、共同所有或部分各自所有部分共同所有”。
1、一般共同制是指一般共同财产制，即夫妻双方婚前和婚姻关系存续期间的全部财产均归夫妻双方共同所有，包括动产和不动产，除非法律有特别的规定。
2、部分共同制又叫限定共同制，是指当事人双方协商确定一定范围内的财产归夫妻双方共有，共有范围外的财产均归夫妻各自所有的财产制度。
夫妻双方可以约定财产实行部分各自所有、部分共同所有，前提是只要不违反法律的禁止性规定，没有损害社会公共利益，也不会损害到第三人的利益，夫妻双方可以在约定实行某种财产制下再以明确表示方式将某部分财产排除在外。
3、分别财产制是指夫妻双方婚前财产及婚后所得财产全部归各自所有，并且各自行使管理、使用、收益和处分权的夫妻财产制度。
夫妻之间对自己的财产有独立的管理权，如果夫妻一方委托对方管理财产的，适用有关委托管理的规定。
(二)夫妻约定财产制度的基本内容：约定的主体;约定的内容;约定的形式;约定的时间;约定的效力。
(三)夫妻财产协议的有效要件：夫妻双方具有合法的身份;夫妻双方必须具有完全行为能力，如果不符合这一条会导致夫妻财产协议无效;夫妻对财产的约定是基于其真实的意思表示，如果任一方采取欺诈、胁迫等手段迫使另一方违背自己的真实意思而签订夫妻财产协议，该协议无效;夫妻约定的内容必须合法;约定一定要采取书面形式。
第三部分，财产传承规划中财产属性分析
一、遗产
财产传承规划总涉及的财产就是遗产，遗产是继承法律关系的客体，即继承权的标的。
遗产具有以下特征：1、遗产只能是公民死亡时遗留的财产，具有时间上的特定性，只有在被继承人死亡时留下的没有被处分掉的财产才为遗产，继承开始之前，被继承人已经处分的财产不属于遗产;2、遗产的内容具有财产性和概括性;遗产范围上的限定性和合法性。
二、遗产的范围
(一)遗产包括的财产范围：公民的收入;公民的房屋、储蓄和生活用品;公民的林木、牲畜和家禽;公民的文物、图书资料;法律允许公民所有的生产资料;公民的著作权、专利权中的财产权利;公民的其他合法财产;担保物权和依法可继承的用益物权;有价证券;以财物为履行对象的债权债务。
(二)遗产中不包括的事项：与被继承人人身不可分的人身权利;与人身有关的和专属性的债权债务，因为这些债权债务具有不可转让性，都不属于遗产;国有资源的使用权;承包经营权。
三、遗产分割：指在共同继承人之间，按照各继承人的应继份额分配遗产的行为，应继份额可以根据遗嘱人的遗嘱确定，也可以根据法律的直接规定确定。
1、遗产分割遵循的原则：遗产分割自由原则;保留胎儿继承份额原则;互谅互让、协商分割的原则;物尽其用原则。
2、遗产分割具体要用到的方式有：实物分割;变价分割;补偿分割;保留共有的分割。
