了解世界上几种典型的社会养老保险制度

全球多种养老保险制度模式简介与中国的养老保险制度的应发展方向分析研究世界各国实行养老保险制度主要模式，可概括为投保资助型养老保险、强制储蓄型养老保险和国家统筹型养老保险，也有的采取如两种模式相结合型养老保险。

1、投保资助型养老保险即传统型的养老保险制度又称为与雇佣相关性模式或自保公助模式，最早为德国俾斯麦政府于1889年颁布养老保险法所创设，后被美国、日本等国家所采纳。

以支出来确定总缴费率，计算个人领取养老金的工资替代率，然后再以支出来确定总缴费率。

个人领取养老金的权利与缴费义务联系在一起，即个人缴费是领取养老金的前提，养老金水平与个人收入挂钩，基本养老金按退休前雇员历年指数化月平均工资和不同档次的替代率来计算，并定期自动调整。

除基本养老金外，国家还通过税收、利息等方面的优惠政策，鼓励企业实行补充养老保险，基本上也实行多层次的养老保险制度。

（1）美国养老保险制度美国的养老保险由美国的社会保险由联邦政府的社会安全（保障）部署集中管理，办法统一，机构垂直领导。

全国分10个大地区设立社会安全（保障）局，下属各个办公室，负责办理社会安全（保障）业务。

各县、州（市）地方政府只负责附加保障计划。

全国各地设立了电话咨询中心，负责接受公民的查询、咨询电话。

在因特网上使用多国文字资料供居住在国内外公民查询。

全国每年提取管理费用比例约为7%。

美国的养老保险分为三个部分，即联邦退休金制度、私人年金计划、个人退休金计划。

（一）联邦退休金制度始建于1935年，是美国最基本的养老保险制度，联邦退休金制度由国会立法,强制执行。

养老保险的费用，国家以征收社会保障税的方式筹集，由雇主和雇员按同一税率缴纳，同时政府会把美国联邦收入税、社会保障收入本身的课税、美国财政部的一般资金、社会保障资金的投资收益等加入该项资金。

联邦退休制度通过法规规定65岁可能享受全额养老金，同时，允许提前退休，但养老金减额发给，雇员最多可以提前到62岁退休，但每提前一个月退休，养老金减发0.56%；一般情况下,年龄在62岁以上、通过就业缴纳社会保障税至少10年以上的工人都有资格领取法定养老保险,领取数额取决于所获得的资格分数量。

世界各国不同类型的养老保险制度1
目前世界上已有160多个国家和地区建立了不同类型的养老保险制度，按照其覆盖范围、保障水平和基金模式，大致可分为以下几种类型：
(一)传统型养老保险。

传统型养老保险以美、德、法等发达市场经济国家为代表，贯彻“选择性”原则，即并不覆盖全体国民，而是选择一部分社会成员参加，强调待遇与工资收入及缴费(税)相关联，因此也可称为“收入关联型养老保险”。

保险对象一般为工薪劳动者，养老保险费由雇主和雇员共同负担。

待遇水平适中，如美国的平均基本养老金替代率为43%左右。

待遇支付方面，一般有利于低收入人群。

(二)福利型养老保险。

福利型养老保险以英、澳、加、日等发达市场经济国家为代表，贯彻“普惠制”原则，基本养老保险覆盖全体国民，强调国民皆有年金，因此称为“福利型”或“普惠制”养老保险。

在英国和澳大利亚，政府建立了“老年年金”；在加拿大，称为“普遍年金”；在日本，称为“国民年金”。

在这一制度下，所有退休国民，均可无条件地从政府领取一定数额的养老金。

这种养老金与公民的身份、职业、在职时的工资水平、缴费(税)年限无关，所需资金完全来源于政府税收。

需要说明的是，这种普惠制的养老保险待遇，一般水平很低，不足以维持退休者的基本生活；退休者要维持自身的基本生活，必须同时加入到其他养老保险计划之中。

各具特色的国外养老保障制度世界各国养老保障制度的建立都比较晚，但发展却很迅速。

目前实行社会保险的国家共有141个，其中建立了养老保险制度的国家有130多个。

可由于经济、社会背景及文化传统的差异，各国实行的养老保障制度呈现很大的差别。

一、瑞士：国家、企业、个人共同分担瑞士现行的养老保险制度建立在三个支柱上，第一个支柱是由政府对老人、遗属和残伤人支付的基本养老金；第二个支柱是企业职工养老保险基金；第三个支柱是个人投资养老保险。

这三者互相补充，共同形成了瑞士由国家、企业和个人共同分担的独具特色的养老保险制度。

瑞士国家从1948年开始掌握基本养老保险金，其宗旨是保障老人的最低生活需求。

它来自居民上缴给国家的义务保险费。

瑞士宪法规定，所有20岁以上的居民和年满18岁的在职者都必须向国家缴纳养老保险金。

无工作的家庭妇女由其有工作的丈夫为她缴纳最低的养老保险金。

在职者应缴纳占其收入10％的义务养老保险费，费用由雇主和职工各承担一半，上缴的这部分钱可免税。

无职业者和无财产者每年也必须缴纳390瑞郎。

为支付这种义务保险费，他们可动用财产、失业金甚至社会救济金。

现在领取政府基本养老金的每月最低金额为1005瑞郎，是1948年初建时最低额的25倍，一般人每月可领到2000多瑞郎。

企业职工养老保险金始于1985年，国家明文规定每个企业和职工都必须按工资的一定比例缴纳企业职工养老金，费用由雇主与职工各付一半。

保险费占工资比例依年龄而定，34岁以下职工的保险费率为7％，55岁以上职工的保险费率为18％，平均为14％左右。

在瑞士，大的企业一般都有自己的养老基金组织，小企业则大多建立跨企业的联合养老基金组织。

此外，企业也可委托保险公司等第三者来履行这种任务。

目前，瑞士企业职工养老保险基金大约拥有4000亿瑞郎的准备金，实力相当雄厚，已经超过了瑞士每年的国民总收入。

作为第二大支柱的企业职工养老基金对老人在退休后维持原来的生活水准、保证养老质量起着越来越重要的作用。

世界各国实行养老保险制度的三种模式来源：中国保险报日期： 2011-11-24世界各国实行养老保险制度有三种模式：1.传统型养老保险制度传统型的养老保险制度又称为与雇佣相关性模式(employment-related programs)或自保公助模式，最早为德国俾斯麦政府于1889年颁布养老保险法所创设，后被美国、日本等国家所采纳。

个人领取养老金的工资替代率，然后再以支出来确定总缴费率。

个人领取养老金的权利与缴费义务联系在一起，即个人缴费是领取养老金的前提，养老金水平与个人收入挂钩，基本养老金按退休前雇员历年指数化月平均工资和不同档次的替代率来计算，并定期自动调整。

除基本养老金外，国家还通过税收、利息等方面的优惠政策，鼓励企业实行补充养老保险，基本上也实行多层次的养老保险制度。

2.国家统筹型养老保险制度国家统筹型(universal programs)分为两种类型：(1)福利国家普遍采取的，又称为福利型养老保险，最早为英国创设，目前适用该类型的国家还包括瑞典、挪威、澳大利亚、加拿大等。

该制度的特点是实行完全的“现收现付”制度，并按“支付确定”的方式来确定养老金水平。

养老保险费全部来源于政府税收，个人不需缴费。

享受养老金的对象不仅仅为劳动者，还包括社会全体成员。

养老金保障水平相对较低，通常只能保障最低生活水平而不是基本生活水平，如澳大利亚养老金待遇水平只相当于平均工资的25%。

为了解决基本养老金水平较低的问题，一般大力提倡企业实行职业年金制度，以弥补基本养老金的不足。

该制度的优点在于运作简单易行，通过收入再分配的方式，对老年人提供基本生活保障，以抵消市场经济带来的负面影响。

但该制度也有明显的缺陷，其直接的后果就是政府的负担过重。

由于政府财政收入的相当大部分都用于了社会保障支出，而且维持如此庞大的社会保障支出，政府必须采取高税收政策，这样加重了企业和纳税人的负担。

同时，社会成员普遍享受养老保险待遇，缺乏对个人的激励机制，只强调公平而忽视效率。

国外社会养老保险的三种主要模式及其理论依据、效益比较(一)据国际社会保障协会统计，1997年世界上实行社会养老保险的国家和地区有116个，但是由于各自的政治制度不同，经济发展水平不等，历史传统各异，因此所采取的模式也不相同，在结构和理论依据上各具特点。

从发展的历史看，世界上实行养老保险的国家和地区除了部分单纯以储蓄为养老保险金的唯一来源的以外，比较完整地推行社会养老保险制度的，大体上可归纳为三种主要模式，即自保公助型、福利国家型和国家保险型。

三种主要模式的特点1.自保公助型的养老保险制度是在工业化取得一定成效，经济有较雄厚基础的情况下实行的，起源于1889年俾斯麦政府的养老保险制度，后来为美国、日本所仿效，这种类型的养老保险制度强调养老主要是个人的事，因此应以自保为主，国家予以资助。

这种模式具有以下特点：——政府通过有关的立法，作为实施的依据；——这种保险为强制性保险，个人交纳养老保险费，同时企业主也为雇员缴纳养老保险费，政府依法拨款予以补助。

公民只有在履行交费义务取得享受资格后，才能领取养老保险津贴；——保险基金来源多元化，受经济形势的影响较小，有较强的基础后盾。

2.福利国家型的养老保险制度是在经济发达、整个社会物质生活水平有较大幅度提高的情况下实行的，起源于英国，后为瑞典等国所发展，是“福利国家”借助于财经政策的调节作用，实行普遍养老金制度保障老年人晚年生活、缓解社会矛盾的一项重要措施。

实行这种制度的还有英联邦的部分国家和地区，其特征是：——把养老保险作为福利政策的一项主要内容，依法管理，并设有主管的专门法院，监督执行；——强调待遇享受的普遍性和“人道主义”，除普遍养老金发放的对象为所有老年人外，退休人员还享受与收入相关的年金；——用于普遍养老金的支出来源于一般税收，基本由国家和企业负担，个人不交纳或交纳低标准的养老保险费。

3.国家保险型的养老保险制度，是原来实行计划经济的社会主义国家以公有制为基础的一种社会养老保险制度。

养老保险制度国际比较养老保险制度是各国政府通过法律和政策来保障老年人生活质量和社会稳定的一种制度安排。

不同国家在养老保险制度上存在一定的差异，这取决于国家的发展水平、经济状况、政治体制以及社会文化等因素。

本文将对几个典型国家的养老保险制度进行比较和分析。

首先，让我们看看德国的养老保险制度。

德国的养老保险制度是一种基于职业工龄和个人工资缴费的分配制度。

德国雇佣工人和雇主之间每月按照一定比例缴纳养老保险，这些缴费用于支付当前退休人员的养老金。

德国的养老金水平相对较高，平均每个退休人员可以领取到基本养老金的60%至70%，并且养老金根据通货膨胀进行调整，以保证退休人员的生活水平。

与德国相比，美国的养老保险制度较为复杂。

美国的养老金主要分为社会保险和退伍军人福利两大类。

社会保险制度包括社会安全金和私人养老金两部分。

社会安全金是一种基于税收的分配制度，雇佣工人和雇主根据工资比例缴纳养老金，退休时可以领取基本养老金。

私人养老金则是根据个人的工资和缴费情况来计算退休金，主要由个人和雇主共同缴纳。

而退伍军人福利则是针对退伍军人提供的养老金福利，由政府负责支付。

除了德国和美国，中国的养老保险制度也具有自己的特点。

中国的养老保险制度以社会基本养老保险为主，包括城镇职工养老保险和农村居民养老保险。

城镇职工养老保险是由雇佣单位和职工共同缴纳的养老保险，退休者可以领取基本养老金。

农村居民养老保险则是由农民个人缴纳的一种养老保险，退休时可以领取基本养老金。

此外，中国还通过公务员和军人的养老保险来保障这些特定群体的养老权益。

在养老保险制度上，各国存在的共同问题是人口老龄化和养老金支付压力增加。

随着人口老龄化程度的加深，退休人员数量不断增加，养老金的支付压力也不断增大。

德国通过增加缴费比例和延长退休年龄的方式来缓解养老金支付压力。

美国则面临着社会安全金退休基金面临耗尽的问题，目前政府正在研究解决办法。

中国也面临着类似的问题，为了解决养老金支付压力，政府提出了增加缴费年限和延长退休年龄的政策。

目前国际上有哪些基本养老保险制度模式首先是社会保障制度，这是许多国家采用的一种基本养老保险模式。

在这种制度下，政府设立社会保障基金，通过纳税的方式筹集资金。

参保人员在达到法定的退休年龄后，可以领取退休金，退休金的数额根据个人缴纳的社保费用和工作年限来决定。

这种制度的优势在于可以共享风险，确保参保人员能够平稳地退休，并且全面覆盖了劳动者。

不过，社会保障制度纳税基础通常比较广泛，需要政府进行大量的财政支出，而且会出现人口老龄化的压力。

其次是职业年金制度，这种制度通常由企业设立，用来为企业员工提供养老保障。

企业和员工会根据一定的比例进行缴纳，资金会在员工达到退休年龄后转为养老金发放。

这种制度的优势在于能够根据员工的工作年限和薪资水平来计算退休金，使得退休金能更好地与个人的工作和贡献相匹配。

不过，职业年金制度通常只适用于特定的行业或者大型企业，覆盖面相对较窄。

第三种模式是个人账户制度。

在这种制度下，个人会被要求自行缴纳养老保险费用，并将其存入个人账户中。

个人账户由政府或者金融机构管理，个人可以自主选择投资方式，获得收益。

个人在退休后可以从个人账户中支取养老金。

这种制度的优势在于个人有更多的自主权和投资收益，而且由于个人缴费的独立性，可以更好地适应个人工作情况和意愿。

不过，个人账户制度也存在一些问题，如个人承担了更大的风险，如投资失败等，而且对于低收入人群来说，无法承担高额的缴费。

最后是混合制度，即将社会保障制度和个人账户制度相结合。

个人既需要缴纳社保费用，也需要缴纳一部分养老保险费用至个人账户中。

这种模式可以兼顾社会风险和个体风险，提供更全面的保障和更大的自主权。

混合制度在一些国家如新加坡、智利等得到了应用，并取得了较好的效果。

综上所述，国际上有多种基本养老保险制度模式，每种模式都有其独特的优势和运行特点。

随着养老问题的日益突出，各国应考虑根据本国的实际情况来选择合适的模式并进行相应的，以确保人民的养老保障。

世界养老保险制度三种基本模式世界各国实行养老保险制度有三种模式，可概括为投保资助型(也叫传统型)养老保险、强制储蓄型养老保险(也称公积金模式)和国家统筹型养老保险。

1、传统型养老保险制度传统型的养老保险制度又称为与雇佣相关性模式(employment-relatedprograms)或自保公助模式，最早为德俾斯麦政府于1889年颁布养老保险法所创设，后被美国、日本等国家所采纳。

然后再以支出来确定总缴费率。

个人领取养老金的工资替代率，然后再以支出来确定总缴费率。

个人领取养老金的权利与缴费义务联系在一起，即个人缴费是领取养老金的前提，养老金水平与个人收入挂钩，基本养老金按退休前雇员历年指数化月平均工资和不同档次的替代率来计算，并定期自动调整。

除基本养老金外，国家还通过税收、利息等方面的优惠政策，鼓励企业实行补充养老保险，基本上也实行多层次的养老保险制度。

2、国家统筹型养老保险制度国家统筹型(universalprograms)分为两种类型：1)福利国家所在地普遍采取的，又称为福利型养老保险，最早为英国创设，目前适用该类型的国家还包括瑞典、挪威、澳大利亚、加拿大等。

该制度的特点是实行完全的“现收现付”制度，并按“支付确定”的方式来确定养老金水平。

养老保险费全部来源于政府税收，个人不需缴费。

享受养老金的对象不仅仅为劳动者，还包括社会全体成员。

养老金保障水平相对较低，通常只能保障最低生活水平而不是基本生活水平，如澳大利亚养老金待遇水平只相当于平均工资的25%。

为了解决基本养老金水平较低的问题，一般在力提倡企业实行职业年金制度，以弥补基本养老金的不足。

该制度的优点在于运作简单易行，通过收入再分配的方式，对老年人提供基本生活保障，以抵销市场经济带来的负面影响。

但该制度也有明显的缺陷，其直接的后果就是政府的负担过重。

由于政府财政收入的相当于部分都用于了社会保障支出，而且经维持如此庞大的社会保障支出，政府必须采取高税收政策，这样加重了企业和纳税人的负担。