财务开支管理规定--

第一章总则第一条为加强公司财务管理，提高资金使用效率，保障公司资金安全，维护公司利益，根据《公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工及各部门，适用于公司所有财务开支活动。

第三条公司财务开支管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务开支合法合规。

（二）合理性原则：合理编制财务预算，控制开支，提高资金使用效率。

（三）透明性原则：财务开支情况公开透明，接受监督。

（四）节约性原则：厉行节约，反对浪费。

第二章财务预算与审批第四条公司财务预算由财务部门编制，经总经理批准后执行。

第五条财务预算应包括以下内容：（一）收入预算：预计收入来源、收入规模。

（二）支出预算：预计支出项目、支出金额。

（三）资金筹措预算：预计资金来源、资金筹措方式。

第六条财务预算的审批程序：（一）财务部门编制预算草案，提交总经理审批。

（二）总经理审批通过后，提交董事会审议。

（三）董事会审议通过后，由财务部门组织实施。

第三章财务开支管理第七条公司财务开支分为以下类别：（一）日常开支：包括办公用品、差旅费、招待费等。

（二）业务开支：包括业务招待费、广告费、培训费等。

（三）投资支出：包括固定资产购置、无形资产购置等。

第八条日常开支管理：（一）办公用品采购：由行政部门根据实际需求提出采购计划，经财务部门审核后，由行政部门负责采购。

（二）差旅费：员工出差需填写《出差申请单》，经部门负责人批准后，由财务部门报销。

（三）招待费：按照公司规定，由部门负责人提出招待计划，经总经理批准后，由财务部门报销。

第九条业务开支管理：（一）业务招待费：按照公司规定，由部门负责人提出招待计划，经总经理批准后，由财务部门报销。

（二）广告费：由市场部门提出广告方案，经总经理批准后，由财务部门报销。

（三）培训费：由人力资源部门提出培训计划，经总经理批准后，由财务部门报销。

第十条投资支出管理：（一）固定资产购置：由行政部门提出购置计划，经总经理批准后，由财务部门组织实施。

餐厅财务支出管理制度一、总则餐厅财务支出管理制度是为了规范餐厅财务支出管理行为，确保餐厅运营稳健、财务安全，提高餐厅经营效益而制定的管理规范。

二、管理范围本制度适用于餐厅所有的财务支出活动，包括但不限于采购、支付、费用报销等。

三、支出授权1. 餐厅财务支出必须经过授权才能进行，相关授权人包括财务经理、总经理等。

2. 餐厅财务支出应按照相关管理规定和程序进行，未经授权的支出行为将被追责。

四、支出审批1. 餐厅财务支出需要经过审批方可执行。

2. 各项支出需按照规定程序报备相关财务文件，由责任部门经理审批，经财务经理确认后方可支付。

五、支出备案1. 所有的财务支出均需备案，备案内容包括支出金额、支出事由、支出时间等。

2. 财务部门应定期对支出备案进行审核，并及时纠正异常情况。

六、支出支付1. 支出支付应按照相关流程进行，确保支付凭证的真实性和有效性。

2. 财务部门应及时支付各项支出，并保留支付记录和凭证备查。

七、费用控制1. 餐厅应定期对各项费用进行核对和分析，并根据实际情况合理调整费用支出计划。

2. 餐厅应根据经营情况设立费用预算，按照预算执行，确保费用支出在控制范围内。

八、审计监督1. 定期对餐厅财务支出进行审计，确保支出规范、合理、有效。

2. 对于发现的财务违规行为，应及时进行处理和整改，并追究相关责任人的责任。

九、违规处理1. 对于未经授权、无有效凭证的支出行为，将按照规定进行处理，追究相关责任人的责任。

2. 对于违反财务支出管理制度的行为，将视情节轻重给予相应的处罚，并进行必要的整改。

十、附则本制度的修订、解释权归餐厅总经理办公室所有，并于执行时公布。

以上为餐厅财务支出管理制度的具体内容，我们将以规范的管理制度来约束餐厅的财务支出行为，确保餐厅的财务安全和经营效益。

愿餐厅全体员工共同遵守，共同维护餐厅的良好经营秩序。

XXXXXX科技有限公司
财务开支管理暂行规定
2014年12月
1.目的
为了规范公司经济活动，加强内部控制，提高经济效益，根据公司财务管理制度并结合公司的实际情况特制定本规定。

2.原则
效益优先，预算先行；开支合理，手续齐备。

3.适用范围
公司所有成本费用的支出、营业外支出、资本性支出及各种款项支出。

4.具体规定
4.1.财务人员必须做到日清月结，账账相符，账实相符，帐物相符，
保证财务安全。

4.2.财务开支必须手续齐全，合情合理，在不违反财务管理规定和相
关法律法规的前提下付款。

4.3.除工资、零星开支及小的土建项目外，其余大型工程、设备的购
进及安装、相关手续的办理、各项专业设计等款项，必须以公对公的形式进行付款结算。

4.4.日常开支及工程款必须由分管的项目经理提前上报付款计划，并
开具《支付现金支出凭证》，收款单位须提供有效票据，工程款须提供工程验收单并根据合同的执行情况，在总经理签字后方可
付款。

4.5.零星物品的购买，电器、家具及固定资产的购置，必须在有效票
据上写明用途、使用人，在使用人签字后由总经理签字方可报销。

4.6.现金存放量按财务管理规定的数量执行。

从2015年1月1日起，
所有对外付款尽量以转账支票的形式通过公户进行付款，尽量避免以现金的形式付款。

4.7.公司定于每月5日发放工资。

如遇节假日等特殊情况，可根据总
经理的安排适当顺延或提前发放。

财务制度规范什么开支一、办公开支管理公司的办公开支是支持公司正常运营的重要开支，包括办公用品、设备维护、物业管理等方面的开支。

为了规范办公开支管理，公司应制定以下规定：1. 办公用品采购：所有办公用品采购均须经过相关部门的审批，采购金额超过一定额度需报批；2. 设备维护：设备的运转维护需定期保养，超出维护费用一定额度需报批；3. 物业管理：物业费用应及时支付，特殊费用需事先报备；4. 科学合理的开支预算，实行严格的费用审核制度，杜绝盲目开支。

二、人员开支管理公司的人员开支主要包括员工工资、福利和培训等方面的费用。

为了规范人员开支管理，公司应制定以下规定：1. 工资管理：严格按照公司工资制度发放工资，禁止改动或透支工资；2. 福利管理：公司应合理制定福利政策，保障员工的基本权益；3. 培训管理：公司应定期开展员工培训，确保员工业务水平的持续提高；4. 合理安排人员开支预算，节约成本，提高效益。

三、市场推广开支管理市场推广开支是公司推广产品和服务的重要开支，包括广告、宣传、促销等方面的费用。

为了规范市场推广开支管理，公司应制定以下规定：1. 广告宣传：广告宣传费用需经过市场部门审核，确保广告效果和成本之间的平衡；2. 促销活动：促销活动费用应结合销售情况定期评估，确保促销活动的效果；3. 合理控制市场推广开支，根据实际情况灵活调整预算，以便更有效地推广产品和服务。

四、财务报销管理财务报销是公司员工因公产生的费用的核算和报销程序，为了规范财务报销管理，公司应制定以下规定：1. 报销范围：明确员工报销范围，以防止私自报销；2. 报销凭证：员工报销应提供准确的相关凭证，包括发票、收据等；3. 报销流程：设立完善的报销流程，明确报销审批和支付的程序和责任；4. 核对报销清单：及时核对员工报销清单，确保报销内容真实有效；5. 监督检查：定期对报销管理情况进行检查，发现问题及时纠正。

总之，财务制度规范对于公司的财务管理至关重要，只有建立健全的财务制度规范，规范各项开支管理，才能确保公司财务运作的顺利和稳定。

2023财务开支管理制度_财务开支管理制度规定财务开支管理制度篇1第一条、为使公司财务支出正常有序的进行，规范公司财务支出操作的行为，特制定本制度。

第二条、公司各项财务支出均按本制度执行。

第三条、财务支出按管理的要求分为计划内和计划外财务支出。

第四条、计划内和计划外各项财务支出的支出条件和签审程序，按《财务支出流程》办理(见附件《财务支出流程》)。

第五条、凡是要求列入计划内的支出费用项目，必须编制计划并报财务部签字备案后方可执行。

第六条、财务部严格按事前计划、事中控制的原则，对计划内支出的项目及内容进行审核。

第七条、当月计划须当月执行，不得跨月执行。

特殊情况需由公司主管副总裁或主管会计同意,方可跨月办理.第八条、各级领导及财务部应严格控制计划外的财务支出，特别是托收费用项目的财务支出，做到合理有据。

第九条、对经批准的财务支出可签发支票，具体规定如下：1、支票的字迹清晰，日期不得空白，收款单位使用全称，金额准确，大小写一致;2、对金额不准确的财务支出，原则上壹万元以下可签发空白支票，但日期不得空白;壹万元以上(含壹万元)不许签发空白支票;3、财务签发空白支票，要严格控制，尽可能避免签发空白支票;4、持票人收到支票时，在支票登记簿签字，表明收到支票;5、持票人应妥善保管好支票，如遇支票丢失，马上向有关领导和财务部报告，造成损失由持票人负完全责任;第十条、经办人办理付款业务时，必须索取合法有效的发票。

第十一条、经办人应妥善保管好支票或借用现金，因经保管不善造成损失，由经办人负完全责任;第十二条、签发支票或借款后，需在七个工作日内办理完报销手续，异地汇款需在十五个工作日内办理完报销手续。

特殊情况需由公司主管副总裁同意,方可实行。

第十三条、市外差旅费按《差旅费管理办法》执行。

第十四条、员工报销市外差旅费在审核时，遇财务决算报表等情况，其报销日期可顺延，但顺延的日数需经主管会计签字认定。

第十五条、在每月二十八日前，统一办理完上月二十六日至本月二十五日市内差旅费及车辆行驶费用的报销手续，原则上不得跨月报销。

财务费用支出管理规定 SANY GROUP system office room 【SANYUA16H-财务费用支出管理办法为健全和完善公司财务费用支出管理，规范和加强财务报销行为，提高办事效率，根据国家有关财务规定，结合公司实际情况，制定本办法。

一、管理原则1、“统一领导、分级管理”原则：由公司总经理对财务工作负责。

2、事前预算原则：坚持财务开支预算管理原则，本着提高效益、统筹兼顾、保证重点、勤俭节约等原则，预算财务收支计划，并报公司总经理审批。

3、授权有限原则：各项财务支出应按照责任与权限分级管理的要求，设定财务费用支出事项的有权签字人，并在授权范围内行使职责，超出范围和权限的签字视为无效。

专项活动经费及大额费用支出向董事会申报。

二、财务费用开支管理权限公司费用报销实行有权签字人审批制度，有权签字人为总经理及副经理为审批人。

所有费用使用经由总经理初审确认，对费用使用是否合理、是否控制在规定标准之内负责.权限的设置为总经理的审批权限为----元,副经理的审批权限为--- 元. 各经办人应对本人签字报销的费用开支真实性负责。

三、财务开支报销规则1、费用报销必须填写费用报销审批单。

经办人在原始票据上签字，对原始票据来源的真实性和合法性负责；总经理审核费用支出是否在预算范围内，票据是否合规。

2、要严格控制业务招待费开支，外来人员需要招待时，经总经理批准后，负责安排人员并结算费用。

3、借款规定：因公购买物品或出差所需现金原则上由个人垫支，财务不予借款。

数额较大时，经业务经理签字审批后，方能办理借款手续。

借款须及时到会计处报销结清，前账不清，不再办理借款手续，逾期仍未结清者，会计从本人下月工资中如数扣回。

四、财务费用开支报销要求1、财务支出报销时应按上述要求填制费用报销审批单，将发票及相关报销凭证整齐粘贴在后，并将附件张数和金额填上，不得有漏填、少填现象。

2、财务支出报销无正规发票的，必须有二人以上经办并签字，注明用途原因，一人经办的不予报销。

财务支出制度财务支出制度（通用5篇）财务支出制度1为了加强所机关的财务管理，严格经费支出的审批程序，根据国家财政、财务工作的有关规定以及市局的要求，制定本制度。

一、经费支出的审批原则各项经费支出，必须依照有关的财经和财务制度的规定，实行一支笔审批，坚持勤俭节约、专款专用、先批后支的原则，对超出预算定额的费用支出，不予审批。

二、经费支出的审批权限1、日常办公经费的支出（包括购买办公用品用具等），500元以下的，由需购买部门提出申请，经主管领导批准后，由财务人员执行。

2、大额会议费支出，根据财政预算定额标准由财务人员核定会议费支出标准，经主管领导批准后执行。

3、各类专项经费的支出，有关部门需列出详细支出科目，经分管所长同意后，由所长批准，由财务人员执行。

4、差旅费的支出和一般性的支出，根据出差单和出差发票，由财务人员审核后报所长批准；确因工作需要超标准的，事前需经所长同意。

5、定额内的业务招待费的支出，因工作需要，确需开支的，经所长批准后，由财务人员执行。

定额内机动车燃料费、修理费、司机出车补助的支出、房租费、水电费、食堂伙食补助费和修缮费的支出，需由经办人提出，经所长审批后，由财务人员执行。

6、办公设备购置费支出，由所需部门负责人提出书面申请，经所长或所长办公会通过后，由财务人员执行。

7、职工教育经费支出，包括学费、奖学金及其它有关支出，经所长或所长办公会讨论通过后，由财务人员执行。

三，财务报销有关规定1，取得的发票、票据及其他原始单据须以真实交易为基础，票据填写规范准确，项目齐全，字迹清楚，不得涂改。

报销票据必须由经办人、部门领导、所长签字后，财务部门才能予以报销。

2，所内办公用品和劳保用品采购、保管和发放，由办公室专人负责，各部门可根据工作需要提出采购计划，报办公室审核后统一采购、领用。

对所内办公用发生的电话费、水电费、煤气费、食堂补助等由办公室集中支付。

3，机动车消耗费用支出，由办公室专人统一管理。

财务管理制度费用开支管理办法财务管理制度费用开支管理办法一、背景为了规范和控制公司的费用开支，提高财务管理效率，制定本办法，明确公司内部各个部门和人员在费用开支方面的职责和权限，以及费用开支的审批流程和控制措施。

二、费用开支管理职责1. 董事会：负责制定和审核公司的费用预算，决定公司各项费用预算的核定额度。

2. 财务部门：负责编制公司的费用预算并进行报批，管理公司的费用报销流程，确保费用开支符合预算，并定期向董事会汇报公司的费用情况。

3. 部门经理：负责管理和控制本部门的费用开支，包括审批员工的费用报销申请和控制部门的日常费用开支，确保费用开支在预算范围内。

4. 员工：按照公司的费用报销政策和流程，提供准确的费用报销申请，确保申请的费用是符合公司政策的。

及时提交报销申请并提供必要的支持文件。

三、费用预算的编制和报批流程1. 财务部门根据公司的经营情况和战略目标，制定年度费用预算。

费用预算包括各项费用的类别、核定额度以及各部门的费用预算。

2. 财务部门将费用预算报批至董事会审议。

3. 董事会审核费用预算，根据公司的经营情况和战略目标，对费用预算进行修改和核定，并将核定的费用预算通知财务部门。

四、费用开支的控制措施和审批流程1. 费用预算控制措施：财务部门根据核定的费用预算，对各部门的费用开支进行控制和管理。

部门经理根据核定的费用预算，控制和管理本部门的费用开支。

2. 费用报销审批流程：员工填写费用报销申请，包括申请金额、费用类别和相关支持文件。

部门经理审批费用报销申请，确保费用的合理性和符合公司政策。

财务部门审核费用报销申请，确保费用的合规性和正确性。

财务部门办理费用报销，将费用报销记录归档并提供相应的财务报表。

五、费用开支的监督和检查1. 财务部门定期检查各部门的费用开支情况，确保费用开支符合预算。

2. 财务部门定期向董事会汇报公司的费用情况，包括费用预算执行情况和费用控制效果。

3. 董事会根据财务部门的汇报情况，对费用执行情况进行评估和决策调整。

第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理和内部控制，规范公司开支行为，提高资金使用效率，保障公司合法权益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本规定。

第二条本规定适用于公司所有员工及其授权代表，包括但不限于各部门、子公司、分支机构等。

第三条公司开支管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：开支行为必须符合国家法律法规和公司规章制度；（二）合理性原则：开支标准应合理，不得超过行业平均水平；（三）节约性原则：提倡勤俭节约，反对铺张浪费；（四）透明性原则：开支情况应公开透明，接受监督。

第二章开支分类及标准第四条公司开支分为以下类别：（一）办公费用：包括办公用品、低值易耗品、办公设备等；（二）差旅费用：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；（三）招待费用：包括商务宴请、招待费、礼品赠送等；（四）培训费用：包括员工培训、外部培训等；（五）广告宣传费用：包括广告制作、媒体投放等；（六）其他费用：包括会议费、礼品费、邮资费等。

第五条各类开支标准如下：（一）办公费用：1. 办公用品：根据实际需要购买，单价不超过规定限额；2. 低值易耗品：按照实际使用情况定期更换，单价不超过规定限额；3. 办公设备：按照实际需要购买，单价不超过规定限额。

（二）差旅费用：1. 交通费：根据出差地与公司所在地距离，按照国家或地方规定的标准报销；2. 住宿费：根据出差地住宿标准，按照实际住宿天数报销；3. 伙食补助费：根据出差地实际消费水平，按照规定标准报销；4. 市内交通费：根据实际出行情况，按照规定标准报销。

（三）招待费用：1. 商务宴请：根据接待对象和接待目的，按照规定标准报销；2. 招待费：根据实际接待人数和标准，按照规定标准报销；3. 礼品赠送：根据赠送对象和赠送目的，按照规定标准报销。

（四）培训费用：1. 员工培训：根据培训内容、人数和地点，按照规定标准报销；2. 外部培训：根据培训费用、人数和地点，按照规定标准报销。

小学财务开支管理规定范本第一章：总则为规范小学财务开支管理，提高资金使用效益，保障学校经费使用合理、安全、透明，特制定本管理规定。

第二章：资金使用范围1. 学校经费包括公用经费和专款专用经费。

公用经费用于学校日常开支，专款专用经费用于特定项目的开支。

2. 学校经费主要用于以下方面：(1) 师生活动支出，如教师培训费用、学生活动经费等；(2) 教学用品购买，如教材、文具、实验器材等；(3) 学校设施维护和修缮费用；(4) 学生奖励、资助和助学金；(5) 其他与学校运作相关的开支。

第三章：资金使用管理1. 学校经费管理由校长负责，设立财务管理小组负责具体操作。

2. 学校经费使用需进行预算编制，根据实际需要，制定详细的资金使用计划，确保开支合理、经济。

3. 资金支付应采取现金支付为主，避免使用现金支付时的滞留和挪用。

4. 财务管理小组根据实际需要，可以设立经费监督小组，对学校经费的使用情况进行监督和检查。

第四章：经费审批和报销1. 学校经费支出需经过严格的审批程序。

校长负责审批经费预算和资金使用计划，财务管理小组负责内部审批，经费监督小组对审批程序进行监督。

2. 经费报销必须提供有效的证明文件和票据，报销申请须经过校长或其授权人员审批，财务管理小组负责具体操作。

3. 经费报销应在发生费用后的一周内进行，逾期报销不予受理。

第五章：节约用款和资金安全1. 学校经费的使用要秉持节俭原则，确保每一笔开支的合理性和必要性。

2. 学校经费存在银行账户中，财务管理小组要加强账户监管，确保资金安全。

3. 财务管理小组要加强对资金使用过程中的风险控制，防止经费挪用和浪费。

第六章：违规处理1. 对违反本规定的人员，一经核实将视情节轻重给予相应的处理，包括但不限于口头警告、书面警告、停职处理、追究法律责任等。

2. 经济损失的追究要按照法律法规进行，必要时可以移交相关部门处理。

第七章：附则1. 本规定自发布之日起执行，学校其他相关管理规定与之相悖的部分将被废止。