商业保理企业管理办法2017最新版本

《上海市商业保理公司监督管理暂行办法》沪金规〔2020〕1号公布日期：2020-11-05施行日期：2021-01-01上海市商业保理公司监督管理暂行办法第一章总则第一条为规范本市商业保理公司经营行为，加强监督管理，防范化解风险，促进行业持续健康发展，根据《中华人民共和国公司法》《上海市地方金融监督管理条例》和国家发展改革委、商务部联合发布的“市场准入负面清单”，以及中国银保监会办公厅《关于加强商业保理企业监督管理的通知》（银保监办发﹝2019﹞205号）等相关法律法规、监管制度，制定本办法。

第二条在本市设立商业保理公司、试点开展商业保理业务，适用本办法。

第三条本办法所称的商业保理业务，是指供应商将其基于真实交易的应收账款转让给商业保理公司，由商业保理公司向其提供保理融资、销售分户（分类）账管理、应收账款催收、非商业性坏账担保等服务的经营活动。

第四条本市商业保理公司监督管理工作，应当遵循安全审慎、规范有序、创新发展的原则，坚持服务实体经济、防控金融风险和深化金融改革的目标，推动商业保理公司服务经济高质量发展。

第五条市地方金融监督管理局会同人民银行上海总部、上海银保监局、市市场监督管理局、市公安局等部门，建立本市商业保理行业协同监管机制，完善本市商业保理公司监督管理体系，研究解决行业重大问题、制定相关政策措施，切实加强行业监管、防范行业风险、促进行业发展。

本市各区人民政府应当建立健全本行政区域内商业保理公司监管与发展工作机制，做好事中事后监管及行业风险防范、处置等工作；可以研究出台业务奖励、费用补贴、风险补偿等政策措施，引导商业保理公司更好为中小微企业、科技创新企业提供融资服务，促进行业规范健康发展。

第六条市地方金融监督管理局负责本市商业保理公司及其经营活动的监督管理，承担制定监管细则、开展调查统计、组织有关风险监测预警和防范处置等职责。

本市各区人民政府承担商业保理公司监督管理职责的部门（以下简称“区行业管理部门”）根据市地方金融监督管理局的要求，对登记注册在本行政区域内的商业保理公司承担初步审查、信息统计、事中事后监管等职责，具体负责组织实施风险监测预警和防范处置等有关工作，并采取相应的监督管理措施。

第一章总则第一条为规范商业保理公司内部管理，保障公司资产安全，提高公司运作效率和质量，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于商业保理公司全体员工，包括各级管理人员、业务人员、后勤保障人员等。

第三条公司内部管理应遵循以下原则：1. 法规原则：严格遵守国家法律法规，依法经营；2. 风险原则：加强风险管理，确保公司资产安全；3. 效率原则：优化业务流程，提高工作效率；4. 诚信原则：诚实守信，维护公司声誉；5. 激励原则：建立激励机制，激发员工积极性。

第二章组织架构与职责第四条公司设立董事会、监事会、经理层和各部门，形成相互制约、相互协调的内部管理机制。

第五条董事会负责公司重大决策，监督经理层履行职责，维护公司利益。

第六条监事会负责对公司财务、业务、人员等方面进行监督，确保公司合规经营。

第七条经理层负责组织实施董事会决策，主持公司日常经营管理。

第八条各部门按照职责分工，负责具体业务工作。

第三章内部控制制度第九条公司建立健全内部控制制度，包括内部控制标准、风险管理、业务流程和内部审计等。

第十条内部控制标准：1. 制定内部控制制度，明确各部门、各岗位的职责和权限；2. 建立健全财务管理制度，确保财务报表真实、准确、完整；3. 加强合同管理，确保合同履行；4. 严格执行审批制度，防止违规操作；5. 建立保密制度，保护公司商业秘密。

第十一条风险管理：1. 建立风险管理体系，识别、评估、监控和处置各类风险；2. 加强合规风险、信用风险、操作风险等管理；3. 定期开展风险评估，确保风险在可控范围内。

第十二条业务流程：1. 优化业务流程，提高业务办理效率；2. 建立业务审批制度，明确审批权限和流程；3. 加强业务审核，确保业务合规、合法。

第十三条内部审计：1. 定期开展内部审计，确保公司财务、业务、人员等方面的合规性；2. 对审计中发现的问题，及时提出整改措施，并跟踪整改效果。

第四章人力资源管理制度第十四条建立健全人力资源管理制度，包括招聘、培训、考核、薪酬等。

商业保理公司经营管理与风险控制办法一，商业保理公司经营规则与管理内容1，商业保理公司应当建立以股东会、董事会、监事会、高级管理层等为主体的公司治理结构，明确职责划分，保证相互之间独立运行、有效制衡，形成科学高效的决策、激励和约束机制。

2，商业保理公司应当建立健全内部控制制度，防范、控制和化解风险，完善业务管理办法和操作规范，保障公司安全稳健运行。

3，商业保理公司应当根据其组织架构、业务规模和复杂程度建立全面的风险管理体系，完善风险资产分类管理制度和反洗钱制度，及时识别、防范和化解业务风险。

4，商业保理公司应当严格审核基础交易合同等资料的真实性与合法性；审核债务人的资信、经营及财务状况，合理判断应收账款质量，包括出质、转让情况以及账龄结构等；审查因提供服务或出租资产所产生的应收账款，以及初始债权人和债务人为关联公司的应收账款。

5，商业保理公司应当将逾期90天未收回或未实现的保理融资款纳入不良资产管理。

6，商业保理公司风险资产不得超过净资产总额的10倍。

7，商业保理公司应当计提不低于融资保理业务期末余额1%的风险准备金。

8，商业保理公司可以通过银保监会监管的银行和非银行金融机构获得融资，也可以通过发行债券、股东借款、再保理等合法途径获得融资。

融资来源必须符合国家相关法律法规规定。

9，商业保理公司应当建立健全集中度风险管理体系，商业保理公司受让同一债务人的应收账款，不得超过风险资产总额的50%；受让以其关联企业为债务人的应收账款，不得超过风险资产总额的40%。

商业保理公司对关联公司提供服务时，定价应当合理、公允，交易条件不得明显优于非关联公司。

10，商业保理公司办理保理业务时，应当在保理合同中原则上要求卖方开立用于应收账款回笼的保理专户等相关账户。

商业保理公司应当指定专人对保理专户资金进出情况进行监控。

11，商业保理公司应当执行国家统一的财务会计准则和制度，真实记录并全面反映业务活动和财务状况。

建立业务台账，记载商业保理业务收支情况，编制财务会计报告。

商务部：商业保理企业管理办法（试行）第一章总则第一条立法依据为规范商业保理企业经营行为，防范行业风险，促进商业保理行业健康发展，根据《合同法》、《公司法》、《物权法》和有关外商投资的法律、行政法规，特制定本办法。

第二条适用主体在中国境内投资设立的商业保理企业适用本办法。

第三条商业保理企业本办法所称商业保理企业是指专门从事保理业务的非银行法人企业。

保理业务是指商业保理企业受让应收账款的全部权利及权益，并向转让人提供应收账款融资、管理、催收、还款保证中至少两项业务的经营活动。

根据应收账款到期前是否预先支付相应对价，保理业务分为融资保理和非融资保理。

根据受让人是否保留对转让人的追索权，保理业务分为有追索权保理和无追索权保理。

第四条再保理企业本办法所称再保理企业是指主营业务为再保理业务、且融资保理业务达到一定规模的商业保理企业。

再保理业务是指受让其他商业保理企业的再转让应收账款的保理业务。

第五条应收账款本办法所称应收账款，是指企业因提供商品、服务或者出租资产而形成的金钱债权及其产生的收益，但不包括因提供金融服务形成的债权、因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。

第六条属地管理商务部负责全国商业保理行业管理工作。

地市级及以上地方人民政府商务主管部门负责所辖行政区域内商业保理企业监督管理工作。

第七条行业自律全国性商业保理行业组织应在商务部的指导下，发挥行业自律作用，引导行业规范发展。

第二章设立第八条设立条件设立外商投资商业保理企业应符合以下条件：（一）实缴资本不低于5000万元，主出资人申请前一年总资产不低于5000万元人民币，投资者及关联实体无违法违规记录；（二）经营期限一般不超过30年，在中西部设立企业的经营期限一般不超过40年。

第九条设立程序设立外商投资商业保理企业应按照下列程序办理：申请人应向省级商务主管部门报送规定的申请材料。

商务部门应自收到申请材料之日起，在规定时间内做出是否批准的决定，对于批准设立的，颁发外商投资企业批准证书，对于不予批准的，应说明理由。

商务部：商业保理企业管理办法（试行）第一章总则第一条立法依据为规范商业保理企业经营行为，防范行业风险，促进商业保理行业健康发展，根据《合同法》、《公司法》、《物权法》和有关外商投资的法律、行政法规，特制定本办法。

第二条适用主体在中国境内投资设立的商业保理企业适用本办法。

第三条商业保理企业本办法所称商业保理企业是指专门从事保理业务的非银行法人企业。

保理业务是指商业保理企业受让应收账款的全部权利及权益，并向转让人提供应收账款融资、管理、催收、还款保证中至少两项业务的经营活动。

根据应收账款到期前是否预先支付相应对价，保理业务分为融资保理和非融资保理。

根据受让人是否保留对转让人的追索权，保理业务分为有追索权保理和无追索权保理。

第四条再保理企业本办法所称再保理企业是指主营业务为再保理业务、且融资保理业务达到一定规模的商业保理企业。

再保理业务是指受让其他商业保理企业的再转让应收账款的保理业务。

第五条应收账款本办法所称应收账款，是指企业因提供商品、服务或者出租资产而形成的金钱债权及其产生的收益，但不包括因提供金融服务形成的债权、因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。

第六条属地管理商务部负责全国商业保理行业管理工作。

地市级及以上地方人民政府商务主管部门负责所辖行政区域内商业保理企业监督管理工作。

第七条行业自律全国性商业保理行业组织应在商务部的指导下，发挥行业自律作用，引导行业规范发展。

第二章设立第八条设立条件设立外商投资商业保理企业应符合以下条件：（一）实缴资本不低于5000万元，主出资人申请前一年总资产不低于5000万元人民币，投资者及关联实体无违法违规记录；（二）经营期限一般不超过30年，在中西部设立企业的经营期限一般不超过40年。

第九条设立程序设立外商投资商业保理企业应按照下列程序办理：申请人应向省级商务主管部门报送规定的申请材料。

商务部门应自收到申请材料之日起，在规定时间内做出是否批准的决定，对于批准设立的，颁发外商投资企业批准证书，对于不予批准的，应说明理由。

商务部保理管理办法保理是一种商业融资工具，它将应收账款转让给专业机构（即保理公司），由保理公司提供融资，并承担催收风险。

为确保我国保理业务的规范有序进行，商务部出台了《商务部保理管理办法》，本文将对该管理办法进行介绍和分析。

一、背景和目的保理业务是一种为中小微企业提供融资支持的重要手段，有助于解决中小微企业融资难题。

然而，由于我国保理市场发展不平衡，缺乏统一的管理标准，保理业务存在风险和乱象。

为此，商务部制定了《商务部保理管理办法》，旨在加强对保理业务的监管，规范行业运作，提高综合风险管理水平。

二、主要内容《商务部保理管理办法》共分为五章，分别是总则、保理业务主体、保理合同、风险管理和监管机构及其职责。

1. 总则总则明确了本办法的目的和适用范围，强调了对保理业务的监管原则和基本要求。

其中包括保护参与方的合法权益、保证公平竞争和信息公开、鼓励创新和规避风险等。

2. 保理业务主体该章节规定了参与保理业务的主体资格和条件。

保理公司应获得商务部的批准，并满足资本金、业务规模以及风险管理能力等要求。

参与保理业务的其他主体，如出口企业、进口企业、保险公司等，也需满足相应的资质条件。

3. 保理合同保理合同是保理业务的基础文件，该章节规定了保理合同的内容、签订程序、履行义务等。

其中，明确了应收账款的转让方式、风险分担、费用计算等重要内容，以保证各方的权益和义务。

4. 风险管理风险管理是保理业务的核心环节，该章节规定了对保理业务风险的识别和管理要求。

商务部要求保理公司建立健全的风险管理制度和内部控制机制，加强对应收账款真实性和合法性的审查，严禁变相放贷等违规行为。

5. 监管机构及其职责该章节明确了商务部的监管职责，商务部将加强对保理业务的监测、统计和分析工作，及时修订和完善相关管理制度，保障保理业务的健康发展。

同时，商务部还要求地方商务主管部门协同配合，加强对保理业务的监管和协调工作。

三、影响和意义《商务部保理管理办法》的出台对于保理行业的规范发展具有重要意义。

商务部商业保理企业管理规定试行合同编号：__________甲方：（以下简称“甲方”）地址：____________________联系人：____________________联系电话：_________________乙方：（以下简称“乙方”）地址：____________________联系人：____________________联系电话：_________________1.甲方为依法成立并有效存在的企业，具备独立承担合同义务和民事责任的能力；2.乙方为依法成立并有效存在的商业保理企业，具备提供商业保理服务的资质和能力；3.甲方愿意将其应收账款转让给乙方，乙方愿意受让甲方的应收账款，并按照约定提供商业保理服务；双方本着平等、自愿、公平、诚信的原则，经协商一致，订立本合同，并共同遵守以下条款：第一条应收账款转让1.1 甲方同意将其合法拥有的应收账款（以下简称“应收账款”）转让给乙方，乙方同意受让。

1.2 甲方应确保其转让的应收账款系合法拥有，不存在任何争议、纠纷或诉讼。

1.3 甲方应按照约定时间向乙方支付应收账款，如甲方迟延支付，应按照约定支付迟延履行金。

第二条商业保理服务2.1 乙方作为商业保理企业，应按照约定向甲方提供商业保理服务，包括但不限于应收账款融资、应收账款管理、信用风险控制等。

2.2 乙方应按照约定时间和方式向甲方支付保理融资款，如乙方迟延支付，应按照约定支付迟延履行金。

2.3 乙方应按照约定比例收取服务费用，服务费用包括但不限于保理融资利息、管理费、手续费等。

第三条保密条款3.1 双方在履行本合同过程中所获悉的对方的商业秘密、技术秘密、市场信息等，应予以严格保密。

3.2 未经对方书面同意，任何一方不得向第三方披露本合同内容和双方的交易信息。

第四条违约责任4.1 任何一方违反本合同的约定，导致合同无法履行或者造成对方损失的，应承担违约责任，向对方支付违约金，并赔偿损失。

第一章总则第一条立法依据为规范商业保理企业经营行为，防范行业风险，促进商业保理行业健康发展，根据《合同法》、《公司法》、《物权法》和有关外商投资的法律、行政法规，特制定本办法。

第二条适用主体在中国境内投资设立的商业保理企业适用本办法。

第三条商业保理企业本办法所称商业保理企业是指专门从事保理业务的非银行法人企业。

保理业务是指商业保理企业受让应收账款的全部权利及权益，并向转让人提供应收账款融资、管理、催收、还款保证中至少两项业务的经营活动。

根据应收账款到期前是否预先支付相应对价，保理业务分为融资保理和非融资保理。

根据受让人是否保留对转让人的追索权，保理业务分为有追索权保理和无追索权保理。

第四条再保理企业本办法所称再保理企业是指主营业务为再保理业务、且融资保理业务达到一定规模的商业保理企业。

再保理业务是指受让其他商业保理企业的再转让应收账款的保理业务。

第五条应收账款本办法所称应收账款，是指企业因提供商品、服务或者出租资产而形成的金钱债权及其产生的收益，但不包括因提供金融服务形成的债权、因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。

第六条属地管理商务部负责全国商业保理行业管理工作。

地市级及以上地方人民政府商务主管部门负责所辖行政区域内商业保理企业监督管理工作。

第七条行业自律全国性商业保理行业组织应在商务部的指导下，发挥行业自律作用，引导行业规范发展。

第二章设立第八条设立条件设立外商投资商业保理企业应符合以下条件：（一）实缴资本不低于5000万元，主出资人申请前一年总资产不低于5000万元人民币，投资者及关联实体无违法违规记录；（二）经营期限一般不超过30年，在中西部设立企业的经营期限一般不超过40年。

第九条设立程序设立外商投资商业保理企业应按照下列程序办理：申请人应向省级商务主管部门报送规定的申请材料。

商务部门应自收到申请材料之日起，在规定时间内做出是否批准的决定，对于批准设立的，颁发外商投资企业批准证书，对于不予批准的，应说明理由。

商业保理公司管理办法商业保理公司管理办法第一章总则第一条为规范商业保理业务的管理，维护金融市场秩序，促进经济发展，制定本办法。

第二条商业保理公司应当遵守国家法律、行政法规和监管规定，保持商业保理业务的合法有效性和风险可控性。

第三条本办法所称商业保理公司是指经中国人民银行批准，专门从事商业保理业务的金融机构。

第四条商业保理公司的主要业务是通过向资金短缺的企业提供融资支持，匡助企业加速资金回收，降低企业经营风险。

第五条商业保理公司应当设立专门的合规及风险管理部门，负责业务风险的评估、控制和监管。

第六条商业保理公司应当建立健全商业保理业务管理制度，明确业务流程和内部控制标准，确保合规经营。

第七条商业保理公司应当建立健全风险管理制度，确保商业保理业务的风险可控，防范业务风险。

第八条商业保理公司应当建立健全内部控制制度，保障业务操作的安全性和合规性。

第九条商业保理公司应当时常进行风险评估和监控，及时发现和解决风险问题，确保业务风险可控。

第二章商业保理业务的分类和流程第十条商业保理业务的分类：（一）单保理业务：商业保理公司向客户提供单一的应收账款融资服务。

（二）双保理业务：商业保理公司既向客户提供应收账款融资服务，又为客户提供对付账款催收伏务。

（三）逆向保理业务：商业保理公司在客户授权或者允许的前提下，向客户的供应商提供融资服务，匡助客户实现采购货款的融资。

第十一条商业保理业务的流程：（一）申请：客户向商业保理公司提出申请，提交商业保理公司要求的文件和资料。

（二）审批：商业保理公司审核客户的信用及应收账款，制定合适的融资方案及融资额度。

（三）签订合同：商业保理公司与客户签订商业保理业务合同及相关协议。

（四）融资：商业保理公司向客户提供融资支持，将融资款划入客户指定账户。

（五）催收：商业保理公司通过对客户应收账款进行催收，并对逾期款项进行催收。

（六）清算：客户的应收账款到期或者已结清，商业保理公司将融资款从客户指定账户中划出，完成融资清算。

商务部商业保理企业管理办法商业保理作为一种新兴的融资方式，为企业提供了一种快速、便捷的融资渠道。

为了规范商业保理市场，维护企业和投资者的权益，商务部制定了《商业保理企业管理办法》。

本文将对该办法的主要内容进行探讨。

商业保理企业管理办法是商务部于X年X月X日发布的，旨在加强商业保理企业的监管，确保市场的秩序和稳定。

办法共分六章，分别是总则、商业保理企业的准入管理、合作双方权益的保护、风险管理、信息披露和监督管理。

下面将对每章的主要内容进行详细介绍。

第一章总则该章主要对《商业保理企业管理办法》的背景与目的作出了一些解释，并对相关的术语做了定义。

这些术语的准确定义为后续章节的理解提供了基础。

第二章商业保理企业的准入管理商业保理企业的准入管理是办法的核心内容之一。

商务部根据市场需求和风险评估，制定了商业保理企业准入的条件和程序。

企业在申请准入时需要提交一系列材料，如企业资质、风险评估报告、投资者保护措施等。

商务部将根据这些材料进行审查，并决定是否批准企业的准入。

第三章合作双方权益的保护商业保理的核心在于保护合作双方的权益。

该章主要规定了商业保理企业在与供应商、买方和投资者签订合同时需要遵循的原则和规定。

同时，商务部也明确了合作双方在交易过程中的权益和责任。

第四章风险管理商业保理涉及的风险较多，如信用风险、市场风险和操作风险等。

该章设立了一系列的规定和措施，以防范和化解这些风险。

商业保理企业需要建立健全的风险管理制度，并通过风险评估、风险预警和风险分散等手段来管理自身风险。

第五章信息披露信息披露是商业保理市场运行的重要环节。

该章要求商业保理企业对自身的运营情况、风险状况等进行及时披露，以提高市场的透明度和投资者的保护。

商业保理企业需要定期向商务部报告相关信息，并接受商务部的监督和检查。

第六章监督管理监督管理是商业保理市场正常运行的保障。

商务部依法对商业保理企业进行监督管理，对违反规定的企业进行处罚和纠正。

商业保理企业管理办法（试行）（征求意见稿）第一章总则第一条立法依据为规范商业保理企业经营行为，防范行业风险，促进商业保理行业健康发展，根据《合同法》、《公司法》、《物权法理企业经营行为，防范行业风险，促进商业保理行业健康发展，根据《合同法》、《公司法》、《物权法》和有关外商投资的法律、行政法规，特制定本办法。

第二条适用主体在中国境内投资设立的商业保理企业适用本办法。

第三条商业保理企业本办法所称商业保理企业是指专门从事保理业务的非银行法人企业。

保理业务是指商业保理企业受让应收账款的全部权利及权益，并向转让人提供应收账款融资、管理、催收、还款保证中至少两项业务的经营活动。

根据应收账款到期前是否预先支付相应对价，保理业务分为融资保理和非融资保理。

根据受让人是否保留对转让人的追索权，保理业务分为有追索权保理和无追索权保理。

第四条再保理企业本办法所称再保理企业是指主营业务为再保理业务、且融资保理业务达到一定规模的商业保理企业。

再保理业务是指受让其他商业保理企业的再转让应收账款的保理业务。

第五条应收账款本办法所称应收账款，是指企业因提供商品、服务或者出租资产而形成的金钱债权及其产生的收益，但不包括因提供金融服务形成的债权、因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。

第六条属地管理商务部负责全国商业保理行业管理工作。

地市级及以上地方人民政府商务主管部门负责所辖行政区域内商业保理企业监督管理工作。

第七条行业自律全国性商业保理行业组织应在商务部的指导下，发挥行业自律作用，引导行业规范发展。

第二章设立第八条设立条件设立外商投资商业保理企业应符合以下条件：（一）实缴资本不低于5000万元，主出资人申请前一年总资产不低于5000万元人民币，投资者及关联实体无违法违规记录；（二）经营期限一般不超过30年，在中西部设立企业的经营期限一般不超过40年。

第九条设立程序设立外商投资商业保理企业应按照下列程序办理：申请人应向省级商务主管部门报送规定的申请材料。

商业保理企业管理办法（试行）（征求意见稿）2015-03-02来源：商务部第一章总则第一条立法依据为规范商业保理企业经营行为，防范行业风险，促进商业保理行业健康发展，根据《合同法》、《公司法》、《物权法》和有关外商投资的法律、行政法规，特制定本办法。

第二条适用主体在中国境内投资设立的商业保理企业适用本办法。

第三条商业保理企业本办法所称商业保理企业是指专门从事保理业务的非银行法人企业。

保理业务是指商业保理企业受让应收账款的全部权利及权益，并向转让人提供应收账款融资、管理、催收、还款保证中至少两项业务的经营活动。

根据应收账款到期前是否预先支付相应对价，保理业务分为融资保理和非融资保理。

根据受让人是否保留对转让人的追索权，保理业务分为有追索权保理和无追索权保理。

第四条再保理企业本办法所称再保理企业是指主营业务为再保理业务、且融资保理业务达到一定规模的商业保理企业。

再保理业务是指受让其他商业保理企业的再转让应收账款的保理业务。

第五条应收账款本办法所称应收账款，是指企业因提供商品、服务或者出租资产而形成的金钱债权及其产生的收益，但不包括因提供金融服务形成的债权、因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。

第六条属地管理商务部负责全国商业保理行业管理工作。

地市级及以上地方人民政府商务主管部门负责所辖行政区域内商业保理企业监督管理工作。

第七条行业自律全国性商业保理行业组织应在商务部的指导下，发挥行业自律作用，引导行业规范发展。

第二章设立第八条设立条件设立外商投资商业保理企业应符合以下条件：（一）实缴资本不低于5000万元，主出资人申请前一年总资产不低于5000万元人民币，投资者及关联实体无违法违规记录；（二）经营期限一般不超过30年，在中西部设立企业的经营期限一般不超过40年。

第九条设立程序设立外商投资商业保理企业应按照下列程序办理：申请人应向省级商务主管部门报送规定的申请材料。

商务部门应自收到申请材料之日起，在规定时间内做出是否批准的决定，对于批准设立的，颁发外商投资企业批准证书，对于不予批准的，应说明理由。

商业保理业务管理暂行办法1000字商业保理业务管理暂行办法，指国家对商业保理业务的管理和规范的暂定条例。

商业保理是一种贸易融资和风险管理工具，指买方向保理商转让应收账款，并由保理商向其提供融资和催收服务，以解决买卖双方的资金需求和风险问题，促进贸易发展。

一、基本原则1. 遵循市场化原则，促进商业保理业务的规范发展。

2. 强调风险控制，加强对买卖双方的审核和评估，保证交易安全。

3. 鼓励创新，支持商业保理业务的多样化和定制化发展。

二、经营许可商业保理企业应在国家工商局申请登记，并获得商务部门颁发的经营许可证书。

三、资本金要求商业保理企业应具有一定的注册资本金，根据企业规模和业务特点不同，要求不同，不小于5000万元。

四、业务范围和种类商业保理企业应按照自身经营实际，向有合法经营资格的买方提供保理融资服务。

保理业务种类包括国内保理、国际保理、进口保理和出口保理等。

五、业务流程商业保理企业应对客户进行郑重甄别，对买卖双方的信誉状况、经营状况等进行全面审核和评估。

签署保理合同，约定各方权责，并根据合同约束支付期限。

商业保理企业应及时催收应收账款，保证资金回收和风险控制。

六、业务资料管理商业保理企业应建立健全的资料管理制度，包括业务合同、交易凭证、保函、信用证、保理业务账务凭证等，要求真实、准确、完整，妥善保管和归档。

七、合作伙伴管理商业保理企业应对合作伙伴进行审核和评估，建立稳定良好的合作关系，并要求其遵守法律法规，与商业保理企业共同维护市场秩序，保障客户权益，共同发展。

八、风险控制和风险准备金商业保理企业应加强风险控制，及时了解市场动态和客户经营情况，掌握应收账款变化情况，以便及时采取措施，保障资金安全。

同时，商业保理企业应按照要求建立风险准备金制度，为风险应对做好准备。

以上即是商业保理业务管理暂行办法的基本要求和规定，商业保理企业应严格按照要求开展经营活动，推进商业保理业务的规范化和健康发展，增强市场信心和市场竞争力。

商业保理企业管理办法（试行）（征求意见稿）第一章总则第一条立法依据为规范商业保理企业经营行为，防范行业风险，促进商业保理行业健康发展，根据《合同法》、《公司法》、《物权法》和有关外商投资的法律、行政法规，特制定本办法。

第二条适用主体在中国境内投资设立的商业保理企业适用本办法。

第三条商业保理企业本办法所称商业保理企业是指专门从事保理业务的非银行法人企业。

保理业务是指商业保理企业受让应收账款的全部权利及权益，并向转让人提供应收账款融资、管理、催收、还款保证中至少两项业务的经营活动。

根据应收账款到期前是否预先支付相应对价，保理业务分为融资保理和非融资保理。

根据受让人是否保留对转让人的追索权，保理业务分为有追索权保理和无追索权保理。

第四条再保理企业本办法所称再保理企业是指主营业务为再保理业务、且融资保理业务达到一定规模的商业保理企业。

再保理业务是指受让其他商业保理企业的再转让应收账款的保理业务。

第五条应收账款本办法所称应收账款，是指企业因提供商品、服务或者出租资产而形成的金钱债权及其产生的收益，但不包括因提供金融服务形成的债权、因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。

第六条属地管理商务部负责全国商业保理行业管理工作。

地市级及以上地方人民政府商务主管部门负责所辖行政区域内商业保理企业监督管理工作。

第七条行业自律全国性商业保理行业组织应在商务部的指导下，发挥行业自律作用，引导行业规范发展。

第二章设立第八条设立条件设立外商投资商业保理企业应符合以下条件：（一）实缴资本不低于5000万元，主出资人申请前一年总资产不低于5000万元人民币，投资者及关联实体无违法违规记录；（二）经营期限一般不超过30年，在中西部设立企业的经营期限一般不超过40年。

第九条设立程序设立外商投资商业保理企业应按照下列程序办理：申请人应向省级商务主管部门报送规定的申请材料。

商务部门应自收到申请材料之日起，在规定时间内做出是否批准的决定，对于批准设立的，颁发外商投资企业批准证书，对于不予批准的，应说明理由。

商务部保理管理办法商务部保理管理办法第一章总则为规范保理业务，促进保理业务的健康发展，维护市场秩序和金融安全，根据《中华人民共和国商务部组织法》等相关法律、法规的规定，制定本管理办法。

第二章保理业务种类及主要特点1. 国内保理业务：指有国内保理企业与出口企业、进口企业、国内贸易企业、金融机构、供应商、买方等各种类型主体之间开展的保理业务。

主要特点是国内保理企业通过双向委托、单项付款授权等方式融资给出口企业、进口企业、国内贸易企业等，促进企业的融资和贸易活动。

2. 国际保理业务：指有国际保理企业与境内出口企业、进口企业、国际贸易企业、金融机构等各种类型主体之间开展的保理业务。

主要特点是国际保理企业通过信用证、保函等方式在国际贸易中对企业的贸易风险进行控制，促进企业的跨境贸易活动。

第三章保理企业管理1. 保理企业应当符合国家有关法律、法规的规定，具有资产规模和专业化程度、风险控制能力、信息系统建设等与开展保理业务相适应的实力。

2. 保理企业应当设置风险管理、业务管理、财务管理、信息管理等专职部门，建立与业务规模相适应的组织架构和激励机制。

3. 保理企业应当采取科学的风险评估方法，加强对客户的信用评估和风险管理，对可能引起的信用风险进行防范和控制，并及时跟踪和处理风险事件。

4. 保理企业应当建立有效的内部控制制度，确保业务运作的合规性和规范性，严格遵守相关法律和道德规范，保护客户信息安全。

第四章保理业务合同管理1. 参与保理业务的各方应当根据实际情况成立相应的保理合同，明确贸易双方、保理企业之间的权利义务和事项处理的方式等内容。

2. 保理合同应当包括债权转让协议、授权委托书、应收账款转让通知书等内容，明确债权转让方、受让方、债务人、保理企业等之间的关系。

3. 保理合同应当注明应收账款的具体数额、期限、还款方式、利率等重要内容，并按照法律法规的规定，对这些条款进行合法有效约定。

第五章保理业务操作流程1. 保理企业应当对客户提供的有效应收账款进行核查，确定对应的融资额度，并制定业务方案、赎回方案等操作计划。

商业银行保理业务管理暂行办法第一条为规范商业银行保理业务经营行为，加强保理业务审慎经营管理，促进保理业务健康发展，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。

第二条中华人民共和国境内依法设立的商业银行经营保理业务，应当遵守本办法。

第三条商业银行开办保理业务，应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。

第四条商业银行开办保理业务应当妥善处理业务发展与风险管理的关系。

第五条中国银监会及其派出机构依照本办法及有关法律法规对商业银行保理业务实施监督管理。

第二章定义和分类第六条本办法所称保理业务是以债权人转让其应收账款为前提，集应收账款催收、管理、坏账担保及融资于一体的综合性金融服务。

债权人将其应收账款转让给商业银行，由商业银行向其提供下列服务中至少一项的，即为保理业务：（一）应收账款催收：商业银行根据应收账款账期，主动或应债权人要求，采取电话、函件、上门等方式或运用法律手段等对债务人进行催收。

（二）应收账款管理：商业银行根据债权人的要求，定期或不定期向其提供关于应收账款的回收情况、逾期账款情况、对账单等财务和统计报表，协助其进行应收账款管理。

（三）坏账担保：商业银行与债权人签订保理协议后，为债务人核定信用额度，并在核准额度内，对债权人无商业纠纷的应收账款，提供约定的付款担保。

（四）保理融资：以应收账款合法、有效转让为前提的银行融资服务。

以应收账款为质押的贷款，不属于保理业务范围。

第七条商业银行应当按照“权属确定，转让明责”的原则，严格审核并确认债权的真实性，确保应收账款初始权属清晰确定、历次转让凭证完整、权责无争议。

第八条本办法所称应收账款，是指企业因提供商品、服务或者出租资产而形成的金钱债权及其产生的收益，但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。

第九条本办法所指应收账款的转让，是指与应收账款相关的全部权利及权益的让渡。

商业保理企业管理方法解读
设立外商投资商业保理企业应符合以下条件：
(一)实缴资本不低于5000万元，主出资人申请前一年总资产不低于5000万元人民币，投资者及关联实体无违法违规记录;
(二)经营期限一般不超过30年，在中西部设立企业的经营期限一般不超过40年。

设立外商投资商业保理企业应按照以下程序办理：
申请人应向省级商务主管部门报送规定的申请材料。

商务部门应自收到申请材料之日起，在规定时间内做出是否批准的决定，对于批准设立的，颁发外商投资企业批准证书，对于不予批准的，应说明理由。

发放批准证书时，行业分类选择“租赁及商务效劳业”项下的“其他商务效劳”(国民经济行业分类第749款)。

设立外商投资商业保理企业时，申请人应提交下述材料：
(一)公司章程及其附件;
(二)投资各方的银行资信证明、登记证明;
(三)投资各方经会计师事务所审计的最近一年的审计报告;
(四)拟设立企业董事会成员及投资各方董事委派书。

申请人拟将国有资产投入到中外合资、合作商业保理企业的，还应提供资产评估报告。

设立外商投资商业保理企业的申请人，在获得外商投资企业批准证书后，在工商行政管理部门登记。

设立内资商业保理企业的申请人，按照《公司法》有关规定登记设立。