1、XX金融租赁业务风险评级管理办法

资租赁公司监督管理实施细则第一章总则第一条为加强全省融资租赁公司监督管理，规范融资租赁经营行为，防范化解相关金融风险，促进全省融资租赁行业规范健康发展，根据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国公司法》《市场准入负面清单（2020年版）》《融资租赁公司监督管理暂行办法》等有关法律法规和政策规定，结合我省实际，制定本细则。

第二条在本省行政区域内依法设立的从事融资租赁业务的有限责任公司或者股份有限公司（不含金融租赁公司）及分支机构适用本细则。

本细则所称融资租赁业务，是指出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的交易活动。

第三条融资租赁公司开展经营活动，应当遵守法律及国家有关规定，遵循诚实信用和公平原则，稳健经营，坚持融资与融物相结合，提高专业化水平，服务实体经济发展。

第四条省地方金融监督管理局是全省融资租赁公司监督管理部门，负责制定全省监管工作政策、制度，并组织实施工作部署；建立融资租赁公司重大事件信息通报机制、风险预警机制和突发事件应急处置预案；开展全省融资租赁行业运行情况统计、监测和分析等工作。

设区市地方金融监督管理局（以下简称设区市监管部门）、县（市、区）地方金融监督管理部门（以下简称县（市、区）监管部门）在各自职责范围内，具体负责辖区内融资租赁公司设立以及变更事项的会商审查、日常监管、风险防范与处置等工作。

第二章设立、变更以及终止第五条省地方金融监督管理局与省市场监督管理局建立会商机制，严格控制融资租赁公司及其分支机构的登记注册。

设立融资租赁公司及其分支机构，按照以下程序办理：申请人向县（市、区）监管部门提出设立申请。

县（市、区）监管部门对申请人相关信息进行调查核实，形成初步意见报设区市监管部门。

设区市监管部门在三十日内组织县（市、区）监管部门及其他相关部门、单位进行会商，报省地方金融监督管理局后，根据批复出具会商意见。

登记注册机关根据会商意见依法办理融资租赁公司登记注册。

金融租赁公司监管评级操作细则第一部分资本充足性（100分）一、评级内容本要素主要评价金融租赁公司的资本充足水平、资本管理能力及资本补充机制。

本要素评价主要分为定量和定性两部分,其中定量部分占60分，定性部分占40分。

定量分析通过3个指标完成，考察公司连续两年的资本充足水平。

定性评价分别从资本充足稳定性、资本管理能力等方面判断公司资本充足质量。

本要素总共100分，按得分多少确定相应级别。

二、评级标准（一）定量指标（60分）资本充足指标1 .资本充足率（20分）评分标准：近两年资本充足率始终达标的：20分当期资本充足率达标，但近两年曾出现过低于资本充足率监管要求的情况：10分当期资本充足率不达标：0分评分说明：根据《金融租赁公司管理办法》规定，金融租赁公司资本净额不得低于风险加权资产的8%o2.核心资本充足率（20分）评分标准：近两年核心资本充足率始终高于4% : 20分当期核心资本充足率高于4%，但近两年曾出现过低于4%的情况：10分当期核心资本充足率低于4% :。

分评分说明：参考《商业银行资本充足率管理办法》，附属资本不得超过核心资本的100% ,核心资本充足率不应低于4%。

3 .杠杆率（20分）评分标准：近两年杠杆率始终高于4% : 20分当期杠杆率高于4%，但近两年曾出现过低于4%的情况：10分当期杠杆率率低于4% :。

分评分说明：参考《金融租赁公司风险监管指标（试行）》,杠杆率不得低于4%o（二）定性因素（40分）1 .资本充足稳定性（10分）资本充足率保持适当水平（10分）评分标准：连续两年资本充足率达标，不存在资本未足额到位或资本抽逃等问题，资本净额连续两年增长，资本充足水平与业务规模、风险状况相适应: 10分连续两年资本充足率达标，不存在资本未足额到位或资本抽逃等问题，资本净额连续两年未出现下降，资本充足水平制约业务发展和风险管理：5分近两年出现资本充足率不达标的情况，存在资本未足额到位或资本抽逃等问题，资本净额出现下降，无法满足业务发展和风险管理需要：0分评分说明：本项目关注公司资本充足水平的稳定性，防范出现资本未足额到位或资本抽逃等风险。

上海市融资租赁公司、商业保理公司监管评级与分类监管指引一、引言上海市融资租赁公司和商业保理公司作为金融机构，扮演着重要的角色。

为了加强对这些机构的监管，上海市金融监管机构发布了《上海市融资租赁公司、商业保理公司监管评级与分类监管指引》，该指引对融资租赁公司和商业保理公司进行了评级和分类监管的规定。

本文将介绍该指引的主要内容。

二、评级等级与准则1. 评级等级根据上海市金融监管机构的规定，融资租赁公司和商业保理公司的评级等级分为AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC和C等9个等级。

评级等级越高，代表机构风险越小，评级等级越低，代表机构风险越大。

2. 评级准则上海市金融监管机构根据融资租赁公司和商业保理公司的经营情况、资本充足程度、风险管理能力、盈利能力等指标，制定了评级准则。

评级准则主要包括：- 经营情况：评估公司的经营状况，包括经营范围、经营规模、盈利情况等。

- 资本充足程度：评估公司的资本充足情况，包括净资产、资产负债率、准备金覆盖率等。

- 风险管理能力：评估公司的风险管理能力，包括内部控制体系、风险管理制度等。

- 盈利能力：评估公司的盈利能力，包括资产负债利差、经营费用率、净利润率等。

三、分类监管指引1. 分类原则根据评级结果，上海市金融监管机构将融资租赁公司和商业保理公司分为优秀、良好、一般、较差和亟待解决五个类别。

分类原则主要考虑评级等级、风险管理能力、盈利能力等因素。

2. 分类监管要求根据公司的分类结果，上海市金融监管机构制定了相应的分类监管要求。

具体要求包括但不限于：- 优秀类别：要求公司稳健经营，具备较高的风险管理能力和盈利能力。

监管机构将加强对这类公司的监管，并提供优先支持和帮助。

- 良好类别：要求公司经营状况良好，具备一定的风险管理能力和盈利能力。

监管机构将定期对这类公司进行监督检查，并提供必要的指导。

- 一般类别：要求公司进一步加强风险管理能力和盈利能力，并制定相应的整改措施。

****有限公司融资租赁业务管理办法第一章总则第一条为进一步规范融资租赁业务管理，科学、有序地开展融资租赁业务，确保资金的安全性、盈利性、流动性，特制定本办法。

第二条开展融资租赁业务，必须坚持以下原则：（一）宗旨性原则。

立足于**市，服务于优质的国有及民营企业，为社会发展提供全方位金融服务；（二）安全性原则。

开展融资租赁业务，必须坚持做好风险的预防、化解工作，以确保资金的安全；（三）合规性原则。

融资租赁业务须符合国家有关法律、法规规定；业务开展须按照公司规定的操作流程进行；（四）效益性原则。

坚持社会效益与经济效益并重。

第二章融资租赁业务的职能划分第三条公司设立业务部、风险控制部、综合管理部、资金财务部等机构，实行“审、放、查”相互分离的原则，建立融资租赁项目申请、立项、审核、评审、决策的经营管理体制。

第四条各部门、机构的工作职责（一）业务部主要职责：负责融资租赁业务的开拓和项目签约的各项准备工作，具体包括融资租赁项目的受理与立项、调查分析与谈判、撰写租赁项目尽职调查报告、初步拟定租赁方案、调整租赁方案并报批、租金催收及租后管理等相关事务。

（二）风险控制部主要职责：负责对业务部提交的融资租赁项目相关事实、风险性及融资租赁方案等进行复审、参与现场调查、撰写风险评估报告、组织项目评审、对融资租赁项目进行风险分类管理。

参与租赁项目的合规性尽职调查、负责对租赁项目合规性进行审查；负责拟定全套法务文件和相关合同协议，督促、定期检查合同及文件的执行情况；负责风险资产处理过程的法律事务。

（三）综合管理部主要职责：做好业务会议记录及各项决议、对公司各部门工作进行进度跟踪并绩效考核、对业务档案进行装订和保管。

对租赁物采购、安装、保养、大修、保险、使用等状态进行全程跟踪，并根据融资租赁合同进行管理。

对租赁物进行保值分析，开拓租赁物处置渠道，对依法收回的租赁物进行处置。

（四）资金财务部主要职责：做好资金管理，对审批通过的项目办理放款，对租金回收情况及时反馈给业务部、风险控制部；负责组织实施融资的具体工作；对融资活动进行动态跟踪管理，保证融资活动安全、合法、有效进行。

2023年中级银行从业资格之中级银行管理考试题库单选题（共30题）1、关于不良贷款下列说法错误的是（）。

A.资产质量的相关指标包括不良贷款率、逾期贷款率和迁徙率B.不良贷款率是指银行不良贷款占总贷款余额的比重C.逾期贷款率越低，贷款回收本金的情况越好D.次级贷款迁徙率为次级贷款中变为可疑贷款和损失贷款的金额与可疑贷款之比【答案】 D2、商业银行内部资金转移价格定价的主要功能不包括（）。

A.优化资产负债的期限结构、利率结构B.实现风险分离和集中管理C.引导产品合理定价D.完善绩效考评体系和激励机制【答案】 A3、汽车金融公司始于1919年的（）通用汽车票据承兑公司。

A.美国B.英国C.法国D.德国【答案】 A4、商业银行在制定资本规划时，应至少设定内部资本充足率（）目标。

A.1年B.2年C.3年D.5年【答案】 C5、下列指标中能够衡量商业银行所有者投入资本所形成权益的获利水平的是（）。

A.税后净收入/总收入B.资本利润率C.成本收入率D.资产利润率【答案】 B6、以下不属于一般性投诉处理基本原则的是（）。

A.积极主动原则B.客观公正原则C.合规谨慎原则D.信息披露原则【答案】 D7、2011年，银监会发布了《商业银行杆杠率管理办法》，规定了商业银行杠杆率的最低要求是()。

A.3％B.4％C.6％D.8％【答案】 B8、银行账户利率风险管理常用的方法不包括()。

A.情景模拟及压力测试B.久期分析C.风险价值分析D.敏感性分析【答案】 C9、行政处罚委员会办公室应当在行政处罚决定作出（）日内，依照《行政诉讼法》有关规定，将行政处罚决定书送达当事人。

A.3B.5C.7D.10【答案】 C10、关于不良贷款下列说法错误的是（）。

A.资产质量的相关指标包括不良贷款率、逾期贷款率和迁徙率B.不良贷款率是指银行不良贷款占总贷款余额的比重C.逾期贷款率越低，贷款回收本金的情况越好D.次级贷款迁徙率为次级贷款中变为可疑贷款和损失贷款的金额与可疑贷款之比【答案】 D11、落实保函的风险补偿措施不力，未执行保证及反担保制度的行为不包括（）。

金融租赁公司管理办法（2024年）文章属性•【制定机关】国家金融监督管理总局•【公布日期】2024.09.14•【文号】国家金融监督管理总局令2024年第6号•【施行日期】2024.11.01•【效力等级】部门规章•【时效性】尚未生效•【主题分类】金融综合规定正文金融租赁公司管理办法(2024年9月14日国家金融监督管理总局令2024年第6号公布自2024年11月1日起施行)第一章总则第一条为规范金融租赁公司经营行为，防范金融风险，促进金融租赁公司稳健经营和高质量发展，根据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规，制定本办法。

第二条本办法所称金融租赁公司，是指经国家金融监督管理总局批准设立的，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。

金融租赁公司名称中应当标明“金融租赁”字样。

未经国家金融监督管理总局批准，任何组织和个人不得设立金融租赁公司，任何组织不得在其名称中使用“金融租赁”字样。

第三条本办法所称专业子公司，是指经国家金融监督管理总局批准，金融租赁公司设立的从事特定领域融资租赁业务或以特定业务模式开展融资租赁业务的专业化租赁子公司。

本办法所称项目公司，是指金融租赁公司、专业子公司为从事某类具体融资租赁业务等特定目的而专门设立的项目子公司。

第四条本办法所称融资租赁，是指金融租赁公司作为出租人，根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的交易活动，同时具有资金融通性质和租赁物所有权由出卖人转移至出租人的特点。

本办法所称售后回租业务，是指承租人和出卖人为同一人的融资租赁业务，即承租人将自有资产出卖给出租人，同时与出租人签订融资租赁合同，再将该资产从出租人处租回的融资租赁业务。

第五条金融租赁公司开展融资租赁业务的租赁物类型，包括设备资产、生产性生物资产以及国家金融监督管理总局认可的其他资产。

第六条国家金融监督管理总局及其派出机构依法对金融租赁公司、金融租赁公司专业子公司以及所设立的项目公司实施监督管理。

（完整版）融资租赁项⽬风险点控制风控体系分析要点模糊综合评价：确定各评判因素的权重，给每个因素采⽤层次分析法评分，加权平均就是评分值。

根据层次分析法和利⽤MATLAB软件eig函数计算矩阵的设计（原⽂见融资租赁项⽬风险评价模型的构建与应⽤_胡远龙）,构建融资租赁项⽬风险评价模型指标体系见下图:（因为盈利能⼒与成长能⼒下都只有⼀个指标,因此权重为1。

对于营运能⼒下的“存货周转率、应收账款周转率”两个指标,这两个指标从不同的⾓度反映了企业的营运能⼒,通过逻辑推理确定其权重分配为0.5: 0.5。

）计算公式：项⽬评分=((资产负债率得分*16+流动⽐得分*30+速动⽐得分*54) /100*42/100+销售利润率得分*29/100+(存货周转率得分*50+应收账款周转率得分*50)/100*18/100+主营业务收⼊增长率得分*11/100)*62/100+…从笔者在融资租赁公司实习的经历来看,融资租赁项⽬⼀般针对中⼩企业较多,项⽬的复杂性相对于银⾏贷款较为简单,这也就要求对于具体指标的判断不能像银⾏对企业信⽤评级那么细致,较为简洁的标准更为实⽤。

“⾼”对应的分值为80⾄100; “中”对应的分值为60⾄80; “低”对应的分值为20⾄60。

融资租赁项⽬风险评价模型的最终评价分值是各指标得分乘以各⾃指标的权重的加和。

模型对该项⽬的评价结果为总得分74.11分（所以，更重要的是相对⼤⼩⽽得出的得分！！）。

按照指标评价标准,80分以上项⽬为最优项⽬,该评价结果表明项⽬有⼀定的风险,风险较⼩,拉低项⽬评分最为主要的原因是租赁项⽬特性得分较少,归根结底是因为没有担保公司或第三⽅担保。

任⼀项⽬必然是风险与收益并⾏,这⼀评价结果客观表明项⽬风险可控,风险相对较⼩。

实际上该项⽬为2010年5⽉份的项⽬并在6⽉份通过项⽬评审,⽬前,A企业按期还租,⽆逾期还租的记录,并且企业运⾏状况良好。

这也从另⼀⽅⾯验证了模型对项⽬评价的科学性与实⽤性。

融资租赁行业信用评级方法联合信用评级有限公司联合信用评级有限公司（以下简称“联合评级”）主要是通过对影响偿债主体经营风险和财务风险的要素进行分析，综合判断偿债主体信用风险的大小，评定受评主体的信用等级。

本评级方法列举了判断租赁公司主体信用风险的主要评级要素，是评定租赁公司主体长期信用等级的重要参考，但并未涵盖租赁公司评级时需要考虑的所有因素，评级作业中要根据公司的实际情况进行必要的补充。

融资租赁公司主体信用评级方法主要包括以下内容：适用范围、评级框架、评级要素、主要衡量指标等。

一、适用范围融资租赁是与银行信贷、直接融资、信托、保险并列的五大金融形式之一，在拉动社会投资、加速技术进步、促进消费增长以及在完善金融市场、优化融资结构、降低金融风险方面具有自己的特点和优势，在国际上已发展成为仅次于资本市场、银行信贷的第三大融资方式。

目前我国有两类租赁公司：一类是由原银监会批准成立的金融租赁公司，属于非银行金融机构；另一类是由商务部批准成立的融资租赁公司，主要是由非金融机构设立。

2018年5月，商务部下发了《商务部办公厅关于融资租赁公司、商业保理公司和典当行管理职责调整有关事宜的通知》，将商务部下辖的租赁公司“业务经营和监管规则”的“制定”职能划转到了银保监会。

联合评级融资租赁公司主体信用评级方法适用于上述的金融租赁公司及融资租赁公司。

二、评级框架联合评级对金融租赁/融资租赁公司的评级综合考虑了个体信用状况和外部支持对受评主体信用等级的影响。

其中个体信用状况主要包括运营环境、业务运营、管理与战略、风险管理、财务实力，综合得出受评主体的个体信用等级。

在个体信用等级的基础上，联合评级考虑了外部支持对受评主体的影响，最终得出其主体信用等级。

评级框架如下图所示：图1评级框架图三、评级要素（一）个体信用状况评价1、运营环境运营环境分析主要是对我国经济环境风险程度及融资租赁行业的发展状况进行评估，以及这些风险可能对受评融资租赁公司产生的影响进行评估，主要的分析内容包括宏观环境、监管政策以及行业发展水平。

承租人融资租赁信用风险评价随着经济的不断发展，融资租赁成为了企业融资的一个重要方式，并逐渐走向多元化、专业化、市场化的发展模式。

而在融资租赁业务中，承租人的信用风险评价显得尤为重要。

因此，本文将从影响承租人信用风险评价的因素、评估方法以及风险控制措施等方面进行详细探讨。

1、企业财务状况。

包括流动比率、资产负债率、盈利能力等指标，是最直接的信用风险表现。

2、行业竞争环境。

行业的发展前景、行业规模、行业发展趋势等因素，会直接影响到承租人的业务发展和信用风险。

3、宏观经济环境。

国家经济政策、货币政策、国际金融市场等因素，均会对企业信用风险产生重要影响。

4、承租人的客户群体。

客户的行业、规模、信用状况等因素，会反映出承租人的客户关系、市场份额等情况。

5、承租人运营管理能力。

如管理制度、质量控制、市场营销、人员素质等综合能力因素，是直接影响信用风险的重要因素。

二、评估方法1、定量评估法。

以财务指标为主要考核因素，运用专业的统计学方法进行评估。

2、定性评估法。

综合考虑财务指标、行业环境、宏观经济环境和承租人内部管理能力等因素，根据专业人员和管理经验进行评估。

3、推荐评估法。

利用第三方评估机构对承租人进行评估，评估报告作为信用评级的重要参考依据。

三、风险控制措施1、优化合同设计。

合理设置合同条款，明确租赁期限、租金标准及逾期违约等责任，保障自身合法权益。

2、加强风险审查。

通过对承租人的信用评级、财务状况、经营管理等进行全面审查，及时发现潜在信用风险。

3、完善风险管理体系。

建立完善的风险管理制度，加强内部风险控制和监管，并建立应急处置机制。

4、加强合同管理和资产监管。

在租赁期间实施合同约定的资产监管，及时发现和解决租赁资产的问题。

总之，对于融资租赁行业来说，承租人的信用风险评价是保障企业资金安全和租赁风险控制的重要环节。

因此，企业发展过程中需要不断完善内部管理规范，提高风险防范能力，建立合理的信用评估体系，以便更好地推动融资租赁业务的有序健康发展。

融资租赁行业信用评级方法首先，融资租赁公司信用评级的第一个指标是财务状况。

评级机构会分析融资租赁公司的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等，评估其偿债能力和盈利能力。

常用的财务指标包括资产负债率、流动比率、偿债能力比率和盈利能力指标等。

其次，经营能力是评估融资租赁公司信用风险的重要指标之一、评级机构会关注融资租赁公司的市场份额、客户结构、资产质量和资本充足度等方面的情况。

综合考虑这些因素，评级机构会评估融资租赁公司的经营能力，并根据评级标准给予相应的评级。

风险管理能力也是融资租赁公司信用评级的重要考量因素之一、评级机构将评估融资租赁公司的风险管理方法和能力，包括信用风险管理、流动性风险管理和操作风险管理等方面。

评级机构会根据融资租赁公司的风险管理程度，对其信用风险进行评估。

此外，融资租赁行业的宏观经济环境和行业前景也会对信用评级起到影响。

评级机构会考虑宏观经济数据和行业趋势，分析对融资租赁公司信用风险的影响。

如果宏观经济环境不稳定或者行业面临长期下行风险，评级机构可能会下调融资租赁公司的信用评级。

综合考虑以上因素，评级机构会给予融资租赁公司相应的信用评级，通常采用字母评级体系，如AAA、AA+、AA、AA-、A+、A、A-、BBB+、BBB、BBB-等。

其中，AAA表示最高信用等级，风险最低；BBB-及以下表示较高信用风险，可能面临违约风险。

需要注意的是，融资租赁行业信用评级只是一种参考工具，仅供金融机构和投资者参考。

评级结果并不一定准确预测融资租赁公司的违约风险，因为评级结果受到多个因素的影响，市场环境和公司经营情况可能发生变化。

总结起来，融资租赁行业的信用评级方法主要涉及财务状况、经营能力、风险管理能力以及市场环境等多个方面的评估指标。

评级机构根据这些指标对融资租赁公司的信用风险进行评估，并给予相应的信用评级。

然而，需要注意的是评级结果并不完全确定公司的违约风险，需要综合考虑其他因素。

金融租赁公司监管评级办法（试行）第一章总则第一条为全面评估金融租赁公司的经营管理与风险状况，合理配置监管资源，加强分类监管，促进金融租赁公司持续健康发展，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《金融租赁公司管理办法》等有关法律法规的规定，制定本办法。

第二条本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立且开业时间已满一个完整会计年度以上的金融租赁公司法人机构的监管评级。

第三条金融租赁公司监管评级是指监管机构根据日常监管掌握情况以及其他相关信息，按照本办法对金融租赁公司的整体状况作出评价判断的监管过程，是实施分类监管的基础。

第四条金融租赁公司的监管评级工作由中国银行保险监督管理委员会（以下简称银保监会）及其派出机构（包括银保监局和银保监分局）按照本办法组织实施。

第二章评级要素和评级方法第五条金融租赁公司监管评级要素包括资本管理、管理质量、风险管理、战略管理与专业能力等四方面内容。

金融租赁公司监管评级要素由定量和定性两类评级指标组成。

第六条金融租赁公司监管评级主要包含以下内容：（一）评级要素权重设置。

各监管评级要素的标准权重分配如下：资本管理（15%）、管理质量（25%）、风险管理（35%）、战略管理与专业能力（25%）。

（二）评级指标和评级要素得分。

评级指标得分由监管人员按照评分标准评估后结合专业判断确定。

评级要素得分为各评级指标得分加总。

（三）评级得分。

评级得分由各评级要素得分按照要素权重加权汇总后获得。

（四）监管评级结果确定。

根据分级标准，以评级得分确定监管评级初步级别和档次，在此基础上，结合监管评级调整因素形成监管评级结果。

第七条金融租赁公司的监管评级级别和档次分为1级、2级（A、B）、3级（A、B）、4级和5级共5个级别7个档次，级数越大表明评级越差，越需要监管关注。

监管评级得分在90分（含）以上为1级；70分（含）至90分为2级，其中：80分（含）至90分为2A，70分（含）至80分为2B；50分（含）至70分为3级，其中：60分（含）至70分为3A，50分（含）至60分为3B；40分（含）至50分为4级；40分以下为5级。

融资租赁监管评级融资租赁监管评级是指对融资租赁行业进行评级，以评估其风险水平和监管合规情况。

融资租赁是一种重要的融资方式，对于企业来说，可以通过融资租赁获取所需的设备或资产，从而实现业务的持续发展。

然而，由于融资租赁涉及较大的资金流动和风险，监管评级对于保障市场秩序和投资者利益至关重要。

融资租赁监管评级主要包括两个方面的内容：一是对融资租赁公司的运营情况进行评估，包括公司的注册资本、资产负债状况、经营规模和盈利能力等；二是对融资租赁公司的监管合规情况进行评估，包括公司是否按照相关法律法规进行经营，是否存在违法违规行为以及是否存在重大风险隐患等。

融资租赁监管评级的目的是为了提供一个客观、独立的评估标准，帮助投资者、金融机构和监管部门了解融资租赁行业的整体风险水平和监管情况。

评级结果将作为投资决策、融资决策和监管决策的参考依据，有助于提高市场的透明度和稳定性。

融资租赁监管评级的过程一般由专业的评级机构进行，评级机构会根据一定的评级标准和方法对融资租赁公司进行综合评估，并给出相应的评级结果。

评级结果一般分为AAA、AA、A、BBB等不同等级，其中AAA为最高等级，表示风险最低，而BBB为最低等级，表示风险较高。

融资租赁监管评级的结果对于融资租赁公司来说具有重要意义。

高等级的评级结果可以提高公司的信誉和声誉，增强市场竞争力，吸引更多的投资和融资机构；而低等级的评级结果则可能导致投资者和融资机构的疑虑和不信任，进而影响公司的发展和运营。

对于投资者、金融机构和监管部门来说，融资租赁监管评级的结果可以帮助他们更好地了解融资租赁行业的风险状况和监管情况，提高投资和融资的决策效果，减少风险，保护投资者利益，促进行业的健康发展。

融资租赁监管评级是对融资租赁行业进行评级，旨在评估其风险水平和监管合规情况。

评级结果对于融资租赁公司、投资者、金融机构和监管部门都具有重要意义，有助于提高市场的透明度和稳定性，促进行业的健康发展。

山东省地方金融监督管理局关于印发《山东省融资租赁公司监督管理暂行办法》的通知文章属性•【制定机关】山东省地方金融监督管理局•【公布日期】2021.12.01•【字号】鲁金监发〔2021〕8号•【施行日期】2022.01.01•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】其他金融机构监管正文山东省地方金融监督管理局关于印发《山东省融资租赁公司监督管理暂行办法》的通知鲁金监发〔2021〕8号各市地方金融监督管理局：现将《山东省融资租赁公司监督管理暂行办法》印发给你们，请遵照执行，并尽快传达至县级地方金融监管部门和辖内融资租赁公司。

山东省地方金融监督管理局2021年12月1日目录第一章总则第二章注册、变更第三章业务范围第四章经营规则第五章风险控制第六章监督管理第七章法律责任第八章附则山东省融资租赁公司监督管理暂行办法第一章总则第一条为加强对我省融资租赁行业的监督管理，规范融资租赁公司的经营行为，防范经营风险，促进融资租赁行业健康发展，根据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国公司法》《中国银保监会关于印发融资租赁公司监督管理暂行办法的通知》（银保监发〔2020〕22号）、《国家发展改革委商务部关于印发〈市场准入负面清单(2020年版)〉的通知》（发改体改规〔2020〕1880号）、《山东省地方金融条例》等有关规定，制定本办法。

第二条在山东省辖区内设立的融资租赁公司及分支机构，从事融资租赁业务活动，适用本办法。

第三条本办法所称融资租赁公司是指从事融资租赁业务的有限责任公司或者股份有限公司（不含金融租赁公司）。

融资租赁公司分支机构是指融资租赁公司依法设立的分公司，包括省外融资租赁公司在我省依法设立的分公司。

本办法所称融资租赁业务，是指出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的交易活动。

本办法所称地方金融监管部门是指山东省地方金融监督管理局（以下简称“省地方金融监管局”）、各市地方金融监督管理局（以下简称“市地方金融监管局”）和县（市、区）地方金融监督管理局（以下简称“县（市、区）地方金融监管局”）。

融资租赁有限责任公司风险分类和预计损失计提暂行管理办法XXX风险分类和预计损失计提（暂行）管理办法第一章总则为了真实、全面、及时反映XXX（以下简称“公司”）租赁资产风险状况，规范租赁资产风险分类管理，建立风险识别和预警机制，提高租赁资产质量和管理水平，防范化解租赁风险，保证公司持续、稳定发展，参考XXX《贷款风险分类指引》（XXX[2007]54号）、《金融企业呆账准备提取管理办法》（财金[2005]49号）和其他相关法律法规及金融监管部门有关要求，结合公司实际情况，制定本办法。

第二章风险资产分类标准按照租赁资产的风险和预计损失程度，将租赁资产划分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别，其中后三类合称为不良租赁资产。

租赁资产预计损失，指按照会计审慎性原则，根据所掌握的全部信息对可能形成的损失进行的合理估计和评价，并不一定形成事实损失。

一）正常类（A类）客户始终严格履行融资租赁合同，按时足额支付租金，租赁物或企业新投资项目运营正常，经营业绩良好，综合偿债能力充分。

其基本特征为“一切正常”。

一般具有以下特征：1.承租人经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足，能正常足额偿还债务；2.租赁物能够正常使用，维护保养及时；3.新投资项目如期完工并投产，产能正常释放，产生稳定的经营现金流；4.承租人财务管理规范，主要财务指标和现金流量结构合理，未发生不利于租金偿还的明显变化；5.按约定用途使用租赁本金，企业经营效益良好；6.承租人的主要股东、高级管理人员、组织机构和管理政策等未发生不利于租金偿还的明显变化；7.承租人信用记录良好，还本付息正常，偿债意愿强，与本公司业务关系融洽；8.担保完整有效，保证人经营与财务状况正常，抵质押品价值完整，在可预见期限内抵质押品不会明显贬值；9.承租人所在行业市场稳定，不存在重大不利因素。

本文介绍了租赁资产分类及其管理方法。

首先，对于正常类租赁资产，需要保存完整的重要文件和租后检查记录，同时根据客户的综合实力、信用等级和担保方式将其分为A1、A2、A3三档。

金融业务管理办法第一章总则第一条为深入贯彻党中央、国务院关于金融工作相关决策和部署，根据国家法律法规、中国人民银行及银保监会监管要求、国务院国资委等文件精神，进一步加强股份公司金融业务管理，有效防控金融风险，提高发展质量，结合实际，制定本办法。

第二条本办法所称金融业务包括以下内容：（一）持牌单位金融业务，即拥有国家金融监管部门金融业务许可证开展的业务，主要为产业金融板块持牌单位开展的信贷投放、同业拆借、金融租赁等金融业务。

（二）非持牌单位金融业务，即其他类金融业务或金融相关服务：1.产业金融板块非持牌单位开展的各项业务，主要包括：票据票证、保险经纪、产业基金、商业保理、供应链金融、融资相关服务等；2.非产业金融板块单位开展的各项类金融业务，主要包括：私募基金、商业保理、供应链金融、融资相关服务等。

（三）金融相关投资业务：1.金融机构股权投资业务，主要包括：新设或投资入股各类金融及类金融业务单位等；2.金融工具投资业务，主要包括：为配合自身主业拓展而开展的基金及信托等金融工具投资、为流动性管理而开展的低风险金融工具投资业务、其他金融工具投资业务等。

（四）金融衍生业务：1.商品类衍生业务，指以商品为标的资产的金融衍生业务，包括大宗商品期货、期权等；2.货币类衍生业务，指以货币或利率为标的资产的金融衍生业务，包括远期合约、期货、期权、掉期等。

第三条金融业务管理的基本原则：（一）服务主业、以融促产。

基于自身产业需求、围绕主业发展需要，积极推进产融结合，提高企业生产经营效率和效果。

（二）统一规划、分类管理。

统筹规划、合理布局、分级分类对金融业务进行管控，结合各金融业务特点及实际情况实施差异化管理政策，实现金融业务高质量发展。

（三）依法合规、严控风险。

严格遵守国家法律法规和行业监管要求，坚决执行国务院国资委规定及股份公司相关制度，严格准入标准，严格审批和负面清单管理，审慎开展金融业务，加强体制机制及制度建设，严控金融风险。

租赁类金融机构等级划分一、租赁类金融机构的定义与特点租赁类金融机构是指以租赁为主要业务形式的金融机构，其主要业务是为客户提供租赁服务，即将资产租赁给客户使用，通过收取租金获取利润。

租赁类金融机构的特点包括：资产所有权归租赁机构所有，客户只拥有使用权；租赁期限较长，通常在数年以上；租赁费用一般包括利息和租金两部分。

租赁类金融机构等级划分是为了评估和监管租赁类金融机构的风险水平，以保护金融系统的稳定和客户的利益。

等级划分可以帮助投资者和监管机构了解租赁类金融机构的信用风险和偿付能力，对于机构自身的风险管理和合规运营也具有指导作用。

三、租赁类金融机构等级划分的标准和流程1. 标准：租赁类金融机构等级划分通常基于多个指标进行评估，包括机构的资本充足率、盈利能力、资产质量、流动性等。

不同国家和地区的监管机构可能会有不同的评估标准，但一般都会考虑机构的财务状况、风险管理能力和治理结构等方面的指标。

2. 流程：等级划分一般由监管机构或专门的评级机构进行，首先会要求租赁类金融机构提交相关数据和报告，然后根据评估标准对机构进行综合评估，最后给出相应的等级评级。

四、租赁类金融机构等级划分的影响和意义1. 对机构自身的影响：等级评级可以帮助租赁类金融机构了解自身的风险状况，发现和解决潜在的风险问题，提升机构的风险管理能力和运营水平，增强市场竞争力。

2. 对投资者的影响：等级评级可以提供给投资者关于租赁类金融机构信用风险的参考，帮助投资者做出明智的投资决策，降低投资风险。

3. 对监管机构的影响：等级评级可以帮助监管机构了解租赁类金融机构的整体风险水平，及时采取相应的监管措施，维护金融体系的稳定和健康发展。

五、租赁类金融机构等级划分的挑战与改进1. 挑战：租赁类金融机构的业务形态多样，评估标准可能存在不完备或不适用的情况。

此外，租赁业务的特殊性也给等级评级带来一定的挑战，如资产的评估和估值等问题。

2. 改进：为了提高等级评级的准确性和适用性，监管机构和评级机构可以加强对租赁类金融机构的研究和了解，制定更全面和科学的评估指标，提高评级的可信度和可比性。

中国银行保险监督管理委员会办公厅关于印发金融租赁公司监管评级办法（试行）的通知文章属性•【制定机关】中国银行保险监督管理委员会•【公布日期】2020.06.30•【文号】•【施行日期】2020.06.30•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】其他金融机构监管正文中国银保监会办公厅关于印发金融租赁公司监管评级办法（试行）的通知各银保监局：《金融租赁公司监管评级办法（试行）》已经银保监会同意，现印发给你们，请遵照执行。

2020年6月30日金融租赁公司监管评级办法（试行）第一章总则第一条为全面评估金融租赁公司的经营管理与风险状况，合理配置监管资源，加强分类监管，促进金融租赁公司持续健康发展，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《金融租赁公司管理办法》等有关法律法规的规定，制定本办法。

第二条本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立且开业时间已满一个完整会计年度以上的金融租赁公司法人机构的监管评级。

第三条金融租赁公司监管评级是指监管机构根据日常监管掌握情况以及其他相关信息，按照本办法对金融租赁公司的整体状况作出评价判断的监管过程，是实施分类监管的基础。

第四条金融租赁公司的监管评级工作由中国银行保险监督管理委员会（以下简称银保监会）及其派出机构（包括银保监局和银保监分局）按照本办法组织实施。

第二章评级要素和评级方法第五条金融租赁公司监管评级要素包括资本管理、管理质量、风险管理、战略管理与专业能力等四方面内容。

金融租赁公司监管评级要素由定量和定性两类评级指标组成。

第六条金融租赁公司监管评级主要包含以下内容：（一）评级要素权重设置。

各监管评级要素的标准权重分配如下：资本管理（15%）、管理质量（25%）、风险管理（35%）、战略管理与专业能力（25%）。

（二）评级指标和评级要素得分。

评级指标得分由监管人员按照评分标准评估后结合专业判断确定。

评级要素得分为各评级指标得分加总。

（三）评级得分。

金融风险管理办法篇一：银行违约风险管理制度1、制定风险管理、信贷管理制度、办法和操作规范。

2、负责建立和维护全行系统性风险控制体系。

◆ 业务规划3、制定全行风险道德风险管理工作规划、年度工作计划。

◆ 授权管理4、负责做好授权与转授权工作。

◆ 风险管理5、牵头负责信用、操作、流动性、声誉、信息科技等率先风险的管理、审核与评价工作。

6、负责全面风险因素监测管理，包括风险预警、风险计量、风险控制、风险评价等。

7、负责全行获客风控技术开发与推广。

8、负责全行信贷资产风险分类管理和审批认定工作。

9、调节负责资产质量总体控制计划的编制、考核、监测和分析。

10、负责呆帐核销的复审工作，组织全行呆账损失准备计提工作。

11、负责对重大资产减值、公允价值、损失核销或进行审核、审批。

12、协助计划财务部对各种准备和风险准备的计提。

13、负责全行非台下监管报表（1104表）的编制与上报教育工作。

14、负责资本充足率、不良资产率、预设拨备覆盖率等风险监管指标的设定、监测及日常控制。

15、负责本级客户风险负责管理监测系统的资料上报，组织工作指导支行做好资料上报工作。

◆ 征信管理16、负责全行互金管理。

◆ 信贷管理17、日常事务信贷管理系统的建设与维护。

18、负责应收账款质押登记系统的管理与维护。

19、负责信贷制度执行情况、信贷业务审批条件落实情况的检查。

20、负责分析监控全行贷款质量、投向结构、投放进度。

21、对授信审批质量进行评价及检查；制定并监督开始实施潜在风险客户退出计划，提出系统性风险化解措施。

22、负责统筹授信业务发生后的监测管理业务管理体制，督导业务部门实施授信后的日常管理。

23、牵头负责编写、审定大列佩季哈区手册。

24、负责本行信贷档案管理和支行信贷档案管理的检查、指导。

◆ 评级管理25、负责制定客户评级制度、操作规程，督导支行评级组织工作的实施。

26、负责债项评级、客户风险评级等教育工作。

◆ 其它职责27、负责本条线的报表统计，并按时报送健康发展研究部。

租赁业务管理办法第一章总则第一条为加强**金融租赁有限公司（以下简称公司）租赁业务管理，规范租赁业务操作程序，防范经营风险，提高资产质量，根据有关法律法规和公司章程规定，制定本办法。

第二条租赁业务的管理实行风险控制优先，责、权、利明确，兼顾效益的原则。

第三条公司开展的所有租赁业务及与租赁业务相关的以下事项，均按本办法进行管理：（一）租赁业务；（二）接受承租人的保证金；（三）租赁物采购；（四）租赁资产（带租约）的购买；（五）租赁物或租赁物残值的变卖和处理；（六）转让应收租赁款；（七）附属于租赁业务结构内的投资或担保。

第四条单笔敞口风险金额占公司资本净额5％以上的业务为重大业务，不足的为一般业务。

重大业务由董事会审批。

第五条公司对租赁业务的内部操作按以下四个阶段进行流程化管理：第一阶段：业务受理和立项流程；第二阶段：方案拟定和审批流程；第三阶段：合同签署和项目实施流程；第四阶段：租后管理、分期租金收取和租期到期的物权交付流程。

第二章租赁业务管理组织体系第六条业务部是公司负责项目初审的部门。

公司所有业务须业务部进行可行性分析后，方可进入项目调查和报批阶段。

第七条风险管理部是公司租赁业务的风险审查审批机构，公司所有租赁业务必须报风险管理部审批，审批通过的业务报项目评审委员会审议及有权审批人终审。

董事长对审议通过的业务事项有一票否决权。

第八条各业务部门为租赁业务的开发、承办和初审部门，负责以下事项：（一）营销公司业务产品，开发租赁业务；（二）按行业或区域寻找战略合作单位，增加业务触角；（三）业务受理及立项；（四）项目调查、收集项目审批资料，研究、设计及洽商项目操作方案；（五）撰写租赁业务调查报告，报请审批机构审批；（六）根据审批意见落实合同文件的签署；（七）管理合同的履行及租赁资产；（八）根据本办法及公司其他规定需承办的其他事项。

第九条风险管理部负责以下事项：（一）拟定租赁业务风险管理制度和实施细则，发布业务风险控制政策和业务操作指引；（二）作为风险控制委员会的常设办事机构，承担公司风险控制委员会会务工作；（三）对租赁业务进行风险审查；（四）负责落实董事会有关决议；（五）监督各项审批条件的落实；（六）负责公司资产分类的复审工作。