日常业务处理实验报告

学生实验报告学院：会计学院课程名称：电算化会计与审计专业班级：姓名：学号：学生实验报告一、实验目的及要求：目的：掌握K/3财务系统日常帐务处理工作要求：①根据下述资料录入记帐凭证，对其进行审核、过帐并查看各种帐表；②进行往来业务核销；③利用自动转帐功能结转有关费用；④进行期末调汇、结转损益等业务处理并进行期末结帐。

二、仪器用具：三、实验方法与步骤:（1）参考实验教程指导（2）询问老师或同学（3）整理数据和文档，编写实验报告。

四、实验结果与数据输出:一、录入记帐凭证1、提现类2、应付往来业务类3、多核算项目类：4、数量金额业务类：5、涉及外币业务类6、30日，支付本月通迅费7、应收往来业务类：二、凭证其他相关操作及帐簿查询1、将前面所做的所有记帐凭证审核、过帐。

2、假设当月5日的提现记帐凭证金额出错，正确应为1,000元，请用红字冲销法更正。

3、制作一张提现的模式凭证4、查看各种总分类帐、明细帐等。

5、查看管理费用多栏式明细帐。

6、查看科目余额表、试算平衡表等。

7、查看“管理费用-通迅费”及“主营业务收入”的核算项目组合表。

三、往来管理①利用核销管理功能进行应收帐款、应付帐款的核销。

②查看往来对帐单及帐龄分析表。

四、制作几张自动转帐凭证 1、结转制造费用。

名称：结转制造费用 机制凭证：自动转账五、期末处理1、进行当月的期末调汇操作，生成凭证并审核过帐港币：期末汇率：0.96美元：期末汇率：7.612、结转当期损益（注意先将当月未过帐凭证全部过帐）3、将结转损益的记帐凭证过帐4、期末结帐五、讨论与结论六、指导教师评语及成绩：评语：成绩：指导教师签名：批阅日期：。

会计实训报告日常业务处理实验实验目的和要求下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢！本店铺为大家提供各种类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，想了解不同资料格式和写法，敬请关注！Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you! In addition, this shop provides you with various types of practical materials, such as educational essays, diary appreciation, sentence excerpts, ancient poems, classic articles, topic composition, work summary, word parsing, copy excerpts, other materials and so on, want to know different data formats and writing methods, please pay attention!会计实训报告：日常业务处理实验一、实验目的本实验旨在通过模拟日常业务处理，培养学生掌握会计核算基本技能，具体目的包括：1. 熟悉企业日常业务流程，理解会计核算的基本概念和原则。

实验报告课程名称：企业财会行为模拟实训实验项目企业日常业务处理实验类型：综合性□√设计性□验证性□专业班别：姓名：学号：实验课室：指导教师：实验日期：一、实验项目训练方案小组合作：是□否□小组成员：实验目的：（1）掌握用友ERP—U8管理软件中“财务业务一体化管理”下的企业日常业务处理流程及相关内容（2）理解并掌握企业财务工作与日常非工作间的关系，财务工作的基础和环境，财务工作在整个企业管理中的重要作用实验场地及仪器、设备和材料（1）实验的帐套信息（2）带有U8.72系统的电脑（3）教材一本实验训练内容（包括实验原理和操作步骤）：第一至第四周的日常业务处理（1）支付广告费（2）参加订货会（3）支付应付税（4）季初现金（5）购买原材料入库（6）支付材料价款（7）下原料订单（8）更新生产/完工入库（9）开始下一批生产——领用原材料（10）开始下一批生产——支付生产工人工资（11）支付行政管理费（12）现金收入合计（13）现金支出合计（14）期末现金对账二、实验总结与评价实验总结（包括实验数据分析、实验结果、实验过程中出现的问题及解决方法等）：1、实验结果看帐套2、问题：（1）不能在参照采购订单生成采购入库单（2）产成品入库的会计分录没有人工费用（3）凭证类别不合法（4）盘点现金时发现金额不对解决方案：（1）采购订单需要审核后才能在参照采购订单生成采购入库单（2）系统自动生成的是一借一贷的分录，需要手工修改为正确的分录即添加人工费用（3）需要在凭证里选着“记”-字（4）选择时需要包括未进账凭证其他需要注意的问题：领料申请单需要审核材料出库时要注意按照付出存货的计价方法来计算金额（这里要用先进先出法）根据销售订单生成销售普通发票、销售发货单、销售出库单时需要把前面的销售订单审核对实验的自我评价：之前学习过ERP沙盘实训，那时候是手工在本子上记录这些内容的，这次是在U8系统里操作。

虽然大概知道内容，但是系统上还是不是很熟，都要看书本来操作。

一、实验目的1. 熟悉总账系统的基本操作流程。

2. 掌握总账系统的初始化设置、日常业务处理和月末处理等操作方法。

3. 培养学生运用总账系统进行会计核算的能力。

4. 增强学生实际操作经验，提高会计电算化水平。

二、实验内容1. 实验环境本实验在用友ERP-U8软件中进行，实验数据来源于某企业实际业务。

2. 实验步骤（1）总账系统初始化1）建立账套：输入账套号、单位名称、单位地址、法人代表、邮政编码、税号、启用会计期、企业类型、行业性质等信息。

2）设置基础信息：包括科目编码方案、分类编码方案、会计科目、凭证类别、结算方式等。

3）设置操作员及权限：建立操作员，设置操作员权限，如查询、删除、审核等。

（2）总账系统日常业务处理1）填制记账凭证：根据业务资料，填制相应的记账凭证，包括借方科目、贷方科目、金额、附件等。

2）审核记账凭证：审核员对填制的记账凭证进行审核，确保凭证准确无误。

3）记账：审核后的记账凭证进行记账操作，生成相应的账簿记录。

（3）总账系统月末处理1）结账：月末进行结账操作，将未记账的凭证进行记账，生成相应的账簿记录。

2）银行对账：进行银行对账操作，核对银行存款余额与账面余额的一致性。

3）自动转账：设置自动转账规则，实现自动转账功能。

4）月末结账：月末进行结账操作，关闭当月账簿，为下月业务处理做准备。

三、实验结果与分析1. 实验结果通过本次实验，学生掌握了总账系统的基本操作流程，熟悉了初始化设置、日常业务处理和月末处理等操作方法，提高了会计电算化水平。

2. 实验分析（1）初始化设置是总账系统正常运行的基础，通过初始化设置，确保了会计科目的准确性、分类编码的统一性等。

（2）日常业务处理是总账系统的核心功能，通过填制记账凭证、审核记账凭证、记账等操作，实现了会计核算的基本功能。

（3）月末处理是总账系统的一个重要环节，通过对账、自动转账、结账等操作，保证了会计信息的准确性和及时性。

四、实验心得通过本次实验，我深刻体会到会计电算化的重要性。

一、实验目的通过本次财务管理上机实验，旨在使学生掌握财务管理的基本原理和方法，提高学生的实际操作能力，培养学生的逻辑思维和创新能力。

同时，使学生了解财务管理软件的基本操作，提高运用财务管理软件解决实际问题的能力。

二、实验环境1. 操作系统：Windows 102. 软件环境：用友财务软件U8.723. 实验设备：计算机一台三、实验内容1. 系统初始化（1）创建新账套（2）设置账套参数（3）设置用户权限2. 基础设置（1）设置会计科目（2）设置凭证类别（3）设置会计科目属性（4）设置外币及汇率3. 日常业务处理（1）录入记账凭证（2）审核记账凭证（3）记账（4）查询账簿4. 期末处理（1）期末结账（2）生成报表四、实验步骤1. 系统初始化（1）启动用友财务软件，进入系统管理模块。

（2）创建新账套，设置账套名称、编码、所属行业等参数。

（3）设置账套参数，包括会计科目编码、科目名称、科目属性等。

（4）设置用户权限，包括操作员名称、密码、操作权限等。

2. 基础设置（1）进入基础设置模块，创建会计科目，包括资产、负债、所有者权益、收入、费用等科目。

（2）设置凭证类别，如收款凭证、付款凭证、转账凭证等。

（3）设置会计科目属性，如科目类型、计量单位、税率等。

（4）设置外币及汇率，包括外币名称、汇率等。

3. 日常业务处理（1）进入日常业务处理模块，录入记账凭证，包括借方科目、贷方科目、金额、摘要等信息。

（2）审核记账凭证，确保凭证信息准确无误。

（3）记账，将审核通过的凭证过账到账簿。

（4）查询账簿，查看各科目的余额、发生额等信息。

4. 期末处理（1）进入期末处理模块，进行期末结账，包括结转损益、结转利润等操作。

（2）生成报表，查看财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。

五、实验心得1. 通过本次实验，我掌握了财务管理软件的基本操作，提高了实际操作能力。

2. 实验过程中，我深刻理解了财务管理的基本原理和方法，为今后的实际工作打下了基础。

总账系统日常业务处理实验报告
总账系统是一个复杂的系统，其中包括科目余额查询、现金管理、记账处理、应收应
付帐款管理，还包括复杂的审计核算等功能。

总账系统的正确运行，对企业的治理和经营
有着不可替代的作用。

本文主要就总账的日常业务处理进行一实验报告。

本文采用礼制方面的实验进行研究，采用财务软件系统模拟企业总账日常业务处理，
具包含登记发票、登记凭证、登记业务单据、核算凭证、并作出有效控制、审核考虑检举等。

首先，发票登记。

收集票据，同时验证发票信息，检查完整性和准确性，核实税金，
审核完以后再登记在复核工作单上，如果没有问题，就登记在发票凭证上，登记完毕。

其次，登记凭证。

复核工作单上凭证正确性，考虑了经济合理性，以及与标准销售套
账和物料对账单的对照。

完成审核，登记JIE凭证，核对单据号，凭证序号，凭证日期，
凭证借方金额，贷方金额等。

另外，登记业务单据。

核查业务单据中涉及到的税种、税率信息，核查税金是否符合
计税准则，如有异常要就进行检举。

记账凭证完成后，根据当期单据进行现金管理，建立
收付款登记表。

最后，根据实验，本实验当中，采取了有效的控制和审核方法以保证企业总帐账实施
的有效性和准确性，保证企业的财务安全。

总之，运用总账系统进行日常业务处理，需要严格按照财务要求登记凭证、核算凭证、应收应付帐款管理，检查税金准确性，有效控制审核等等，来确保企业的财务安全。