民间资本公司利率定价管理办法

第一章总则第一条为了规范民间资本投资活动，保障民间资本投资人的合法权益，维护社会主义市场经济秩序，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等法律法规，结合民间资本投资实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于所有参与民间资本投资的单位和个人，包括民间资本投资人、民间资本投资企业、民间资本投资中介机构等。

第三条民间资本财务管理制度应遵循以下原则：（一）合法性原则：民间资本投资活动必须符合国家法律法规和政策要求。

（二）真实性原则：民间资本投资财务信息必须真实、准确、完整。

（三）完整性原则：民间资本投资财务管理制度应涵盖投资、融资、运营、收益分配等各个环节。

（四）合规性原则：民间资本投资活动应遵守国家相关财务会计制度。

第二章投资财务管理第四条民间资本投资企业应建立健全投资财务管理机构，明确投资财务管理职责。

第五条投资财务管理机构的主要职责：（一）制定投资财务管理规章制度，规范投资财务行为。

（二）负责投资项目的财务预算、核算、监督和审计。

（三）对投资项目进行风险评估，提出投资决策建议。

（四）建立健全投资财务报告制度，及时、准确地向上级部门报告投资财务状况。

第六条投资项目财务预算应包括投资总额、投资成本、预期收益等内容，经投资企业董事会批准后执行。

第七条投资项目财务核算应按照国家财务会计制度进行，确保财务信息真实、准确、完整。

第八条投资项目财务监督和审计：（一）投资企业内部审计部门应定期对投资项目进行财务审计。

（二）民间资本投资人可委托第三方审计机构对投资项目进行审计。

第三章融资财务管理第九条民间资本投资企业应建立健全融资财务管理机构，明确融资财务管理职责。

第十条融资财务管理机构的主要职责：（一）制定融资财务管理规章制度，规范融资财务行为。

（二）负责融资活动的财务预算、核算、监督和审计。

（三）评估融资风险，提出融资决策建议。

（四）建立健全融资财务报告制度，及时、准确地向上级部门报告融资财务状况。

中国人民银行关于印发《人民币利率管理规定》的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 关于印发《人民币利率管理规定》的通知（银发〔１９９９〕７７号）中国人民银行各分行，营业管理部；各政策性银行，国有独资商业银行，其他商业银行、国家邮政局：为有效发挥利率杠杆对宏观经济的调节作用，加强利率监管，维护正常的金融秩序，创造公平有序的竞争环境，我行对1990年颁布的《利率管理暂行规定》进行了修订，现将修订后的《人民币利率管理规定》印发给你们，请遵照执行。

特此通知。

中国人民银行一九九九年三月二日附件人民币利率管理规定第一章总则第一条为有效发挥利率杠杆对国民经济的调节作用，加强利率管理，维护正常的金融秩序，创造公平有序的竞争环境，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》及其他相关法律、法规制定本规定。

第二条凡在中华人民共和国境内（不含香港、澳门、台湾）经营人民币存、贷款业务的金融机构，邮政储蓄部门，其他法人、自然人和其他组织，均遵守本规定。

第三条中国人民银行是经国务院授权的利率主管机关，代表国家依法行使利率管理权，其他任何单位和个人不得干预。

第四条中国人民银行制定的各种利率是法定利率。

法定利率具有法律效力，其他任何单位和个人均无权变动。

第二章利率的制定与管理第五条中国人民银行制定、调整以下利率：（一）中国人民银行对金融机构存、贷款利率和再贴现利率；（二）金融机构存、贷款利率；（三）优惠贷款利率；（四）罚息利率；（五）同业存款利率；（六）利率浮动幅度；（七）其他。

第六条金融机构根据中国人民银行的有关规定确定以下利率：（一）浮动利率；（二）内部资金往来利率；（三）同业拆借利率；（四）贴现利率和转贴现利率；（五）中国人民银行允许确定的其他利率。

人民币利率管理规定第一章总则第一条为有效发挥利率杠杆对国民经济的调节作用，加强利率管理，维护正常的金融秩序，创造公平有序的竞争环境，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》及其他相关法律、法规制定本规定。

第二条凡在中华人民共和国境内（不含香港、澳门、台湾）经营人民币存、贷款业务的金融机构，邮政储蓄部门，其他法人、自然人和其他组织，均遵守本规定。

第三条中国人民银行是经国务院授权的利率主管机关，代表国家依法行使利率管理权，其他任何单位和个人不得干预。

第四条中国人民银行制定的各种利率是法定利率。

法定利率具有法律效力，其他任何单位和个人均无权变动。

第二章利率的制定与管理第五条中国人民银行制定、调整以下利率：（一）中国人民银行对金融机构存、贷款利率和再贴现利率；（二）金融机构存、贷款利率；（三）优惠贷款利率；（四）罚息利率；（五）同业存款利率；（六）利率浮动幅度；（七）其他。

第六条金融机构根据中国人民银行的有关规定确定以下利率：（一）浮动利率；（二）内部资金往来利率；（三）同业拆借利率；（四）贴现利率和转贴现利率；（五）中国人民银行允许确定的其他利率。

第七条中国人民银行总行履行下列利率管理职责：（一）根据国民经济发展的需要和货币政策要求，制定利率政策和利率管理法规并组织实施；（二）领导中国人民银行分支机构的利率管理工作；（三）监督、检查金融机构执行国家利率政策、法规的情况；（四）协调、处理金融机构的利率纠纷和利率违规行为；（五）宣传、解释国家的利率政策及相关法规；（六）研究、制定、实施国家的利率改革规划；（七）监测、调控金融市场利率；（八）其他利率管理工作。

第八条中国人民银行分支机构在中国人民银行总行授权的范围内履行下列利率管理职责：（一）实施对辖区内金融机构的利率管理，指导下级行的利率管理工作；（二）及时转发中国人民银行总行的有关文件，对有关利率调整等内容的重要文件，应在生效日之前传送到辖区内金融机构，并严守机密；（三）监督、检查辖区内金融机构执行利率政策的情况，处理利率违规行为，并及时向上级行报告本辖区内利率政策执行情况；（四）建立和完善利率违规举报制度，加强社会监督；（五）宣传、解释国家的利率政策及相关法规；（六）组织有关利率政策的调查研究；（七）完成上级行安排的其他利率管理工作。

市场利率定价自律机制关于发布《金融机构合格审慎评估实施办法》的通知文章属性•【制定机关】市场利率定价自律机制•【公布日期】2014.01.28•【文号】市率发[2014]1号•【施行日期】2014.01.28•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】市场规范管理正文市场利率定价自律机制关于发布《金融机构合格审慎评估实施办法》的通知（市率发[2014]1号）各金融机构：为有序推进利率市场化改革，遴选市场利率定价自律机制（以下简称“自律机制”）成员并赋予其更多市场化定价权，促进金融机构强化财务约束、提高自主定价能力，完善市场供求决定的利率形成机制，自律机制制定了《金融机构合格审慎评估实施办法》（详见附件），并经人民银行备案，现予以发布。

市场利率定价自律机制2014年1月28日金融机构合格审慎评估实施办法第一章总则第一条为有序推进利率市场化改革，健全市场利率定价自律机制（以下简称自律机制），通过遴选自律机制成员并赋予其更多市场化定价权，促进金融机构强化财务约束、提高自主定价能力，完善市场供求决定的利率形成机制，根据《市场利率定价自律机制工作指引》，制定本办法。

第二条本办法所称合格审慎评估是指自律机制为遴选其基础成员而对自愿参与的金融机构开展的同业自律评估。

目前，合格审慎评估主要针对银行业存款类金融机构，包括政策性银行、商业银行（包括外资银行）、农村合作金融机构以及自律机制认可的其他金融机构（应首先征得自律机制秘书处同意后方可参与评估）。

第三条合格审慎评估遵循自愿参与、同业自律和正向激励的原则，仅针对自愿向自律机制提交参与评估申请的金融机构开展评估；评估的结果用于遴选自律机制成员；自律机制将按照人民银行的统一安排赋予其基础成员一定的正向激励，引导和鼓励金融机构参与同业自律。

第四条合格审慎评估由自律机制负责组织开展，并委托其秘书处具体实施。

为加快推进利率市场化改革，按照人民银行总行的统一安排，人民银行各分支机构将对自律机制开展合格审慎评估提供必要的支持。