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温氏股份管理架构
温氏股份是中国最大的猪肉生产企业之一，其管理架构体系合理，稳定。
公司总部位于福建省福州市，下设多个生产基地和分公司。
以下是温氏股份的管理架构。
一、董事会
温氏股份的董事会是公司最高决策机构。
根据公司章程，董事会由9名董事组成，其中不少于三分之一应为独立董事。
董事会主要职责包括审定公司的发展战略、重大投资和资产重组方案，监督高级管理层和经营团队的工作，确保公司的健康运营。
二、监事会
温氏股份的监事会由3名监事组成，其中一名为独立监事。
监事会的主要职责是对公司的财务、会计和资产管理等各个领域进行监督，确保公司的财务报告真实、准确、完整，切实维护股东合法权益。
三、高级管理层
温氏股份的高级管理层是公司的核心管理机构，由董事长、总经理和
其他高级管理人员组成。
高级管理层负责制定公司的日常经营方针和实施规划、制定各项管理制度、管理公司的各项业务，推动公司的长足发展。
四、分公司
温氏股份下设多个分公司，各个分公司的管理方式和制度类似，负责公司在地方的经营管理、市场开发和销售服务等各项业务。
总之，温氏股份的管理架构体系合理、稳定，通过规范的管理体系和制度，不断推动公司的战略发展和组织优化，取得了优秀的业绩和良好的声誉。
对于未来，温氏股份将继续以创新为主要动力，不断提升运营效率，推动公司的可持续发展。
公司股份有限内部控制制度1. 概述公司股份有限内部控制制度是为了规范公司内部运作，保护公司股东和利益相关方的权益，促进公司的健康发展而制定的一套管理体系。
本控制制度旨在建立有效的内部控制机制，确保公司的财务报告的准确性和合法性，以及公司资源的合理使用。
2. 内部控制目标内部控制的目标主要包括：- 确保公司业务的合规性，遵守国家法律法规和公司章程的规定；- 防止欺诈和错误行为的发生，保护公司资产的安全性；- 提高工作效率和效果，减少操作风险，改善运营管理；- 保障财务报告的准确性和及时性，为公司决策提供可靠数据支持。
3. 内部控制原则公司股份有限内部控制制度遵循以下原则：- 合理性和适应性：内部控制制度应根据公司的规模和特点进行合理设计和调整；- 内部协调和配合：各部门和岗位之间应密切协作，形成有序的内部控制网络；- 风险管理和控制：对可能出现的风险进行评估和控制，采取相应措施进行防范和处理；- 审计和监督：建立定期的内部审计和监督机制，及时发现和解决问题；- 连续改进和创新：通过不断改进和创新，提高内部控制制度的有效性和效率。
4. 内部控制职责公司股份有限内部控制制度明确了各个部门和员工的内部控制职责和义务。
其中主要包括：- 高层管理人员应树立正确的内部控制意识，制定和实施内部控制政策和制度；- 各部门负责人应建立和维护好本部门的内部控制机制，并配合内部审计工作的开展；- 员工应严格遵守内部控制制度和规定，积极主动参与内部控制工作。
5. 内部控制评估为了确保内部控制制度的有效性和适应性，公司股份有限应建立定期的内部控制评估机制。
通过评估工作，及时发现和解决内部控制存在的问题，提出改进建议，并进行跟踪落实。
6. 内部控制违规处罚对于违反公司股份有限内部控制制度的行为，公司将采取相应的处罚措施，包括但不限于警告、停职、降职、解聘等，严肃追究相关责任人的法律责任。
以上为《公司股份有限内部控制制度》的主要内容，仅供参考。
证券代码：300498 证券简称：温氏股份公告编号：2020-69
温氏食品集团股份有限公司
第三届监事会第十五次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
温氏食品集团股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第十五次会议于2020年5月8日以书面和电话的形式通知公司全体监事，会议于2020年5月12日10:00在公司总部十九楼会议室现场召开。
应出席会议的监事有5人，实际出席会议的监事有5人。
会议由公司监事会主席伍政维先生主持。
本次会议的召集、召开和表决程序符合法律、法规和《公司章程》的有关规定。
经与会监事认真审议，会议以记名投票表决的方式通过了如下议案：
一、审议通过了《关于调整首期限制性股票激励计划业绩考核对标企业的议案》
经审核，监事会一致认为：公司本次调整首期限制性股票激励计划对标企业事项符合有关法律、法规及《广东温氏食品集团股份有限公司首期限制性股票激励计划》的相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
调整原因、依据及调整情况真实合理，同意调整首期限制性股票激励计划对标企业。
本议案涉及关联交易，公司监事何维光、张祥斌回避表决。
表决结果：同意3票，反对0 票，弃权0 票。
二、备查文件：第三届监事会第十五次会议决议。
特此公告。
温氏食品集团股份有限公司
监事会
2020年5月12日。
温氏食品集团股份有限公司股东大会议事规则二〇二〇年十月目录第一章总则 (1)第二章股东大会的一般规定 (1)第三章股东大会的召集 (5)第四章股东大会的提案与通知 (7)第五章股东大会的召开 (9)第六章股东大会决议 (12)第七章监管措施 (19)第八章附则 (19)温氏食品集团股份有限公司股东大会议事规则第一章总则第一条为规范公司行为，保证股东大会依法行使职权，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》、《上市公司股东大会规则（2016年修订）》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020年修订）》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020年修订）》（以下简称“《规范运作指引》”）等法律、法规、规范性文件和公司章程的规定，制订本规则。
第二条公司董事会应当切实履行职责，认真、按时召集、组织股东大会。
公司全体董事应当勤勉尽责，确保股东大会正常召开和依法行使职权。
第三条股东大会应当在《公司法》和公司章程规定的范围内行使职权。
第四条股东大会分为年度股东大会和临时股东大会。
年度股东大会每年召开一次，应当于上一会计年度结束后的6个月内举行，临时股东大会不定期召开，出现《公司法》第一百条规定的应当召开临时股东大会的情形时，临时股东大会应当在2个月内召开。
公司在上述期限内不能召开股东大会的，应当报告公司所在地中国证监会派出机构和公司股票挂牌交易的证券交易所（以下简称“证券交易所”）说明原因并公告。
第五条公司召开股东大会，应当聘请律师对以下问题出具法律意见并公告：（一）会议的召集、召开程序是否符合法律、行政法规和公司章程的规定；（二）出席会议人员的资格、召集人资格是否合法有效；（三）会议的表决程序、表决结果是否合法有效；（四）应公司要求对其他有关问题出具的法律意见。
第二章股东大会的一般规定第六条股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权：（一）决定公司的经营方针和投资计划；（二）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；（三）审议批准董事会的报告；（四）审议批准监事会报告；（五）审议批准公司年度报告；（六）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；（七）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（八）对公司增加或者减少注册资本作出决议；（九）对发行公司债券作出决议；（十）对收购本公司股份事项作出决议；（十一）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；（十二）修改公司章程；（十三）对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；（十四）审议批准公司章程第四十一条规定的担保事项及财务资助事项；（十五）审议批准公司在一年内收购、出售重大资产所涉金额超过公司最近一期经审计总资产30%的事项；（十六）审议批准公司单项发生额超过公司最近一期经审计净资产10%、一年内累计发生额超过公司最近一期经审计净资产30%的实业投资；（十七）审议批准公司单项发生额超过公司最近一期经审计净资产10%、累计投资余额超过公司最近一期经审计净资产50%的对外资本投资（包括证券、期货、金融衍生品或公司主营业务范围外非控股项目的财务性投资）；（十八）审议批准公司在一年内向银行融资（含境外银行融资）金额超过公司最近一期经审计净资产50%的事项；（十九）审议批准公司单笔或连续12个月累计发生额为人民币3,000万元以上且占公司最近一期经审计的净资产5%以上的关联交易（公司提供担保除外）；（二十）公司与董事和监事签订的聘任合同涉及如下约定的：一旦公司的控制权转移而导致该董事或监事被辞任，其将获得相应的经济补偿，除非该董事或监事存在违反中国法律、法规或公司章程的规定，给公司造成严重损失；（二十一）审议批准变更募集资金用途事项；（二十二）审议批准股权激励计划；（二十三）决定法律、行政法规、部门规章或公司章程规定应当由股东大会决定的其他事项。
股份公司内部管理控制制度Document serial number【NL89WT-NY98YT-NC8CB-NNUUT-NUT108】××股份有限公司内部管理控制制度内部控制是指一个单位的管理控制系统，即保证单位经济活动正常进行、各职能部门、各有关的工作人员之间在处理经济业务过程中所采取的既相互联系又相互制约的一系列必要的管理措施。
单位实施内部控制的目标主要是保护单位财产，检查有关数据的正确性和可靠性、提高经营效率、贯彻管理方针。
加强现金管理××的库存现金是通过“现金”账户进行核算的。
为了详细了解库存现金的收支和结存情况，及时发现现金收支工作中存在的问题和可能出现的差错，企业除了由总账会计登记现金收支情况外，出纳还应设置“现金日记账”进行序时核算。
由出纳人员根据现金收款凭证和付款凭证，按照业务发生的先后顺序进行逐笔登记。
每日终了，应计算当日的现金的收入合计数、现金支出合计数，结出账面余额，于总账核对，并与实际库存额核对相符。
为了全面反映各项货币资金的增减变动及结存情况、货币资金的来源渠道和用途，出纳人员应每日编制“货币资金变动情况表”。
见(附表一)为了加强现金管理各部门的现金收入必须全数统一交由财务部保管。
各车间、各部门不得私设小金库。
出纳到银行提存现金时，如果金额超过5000元，应由公司的保安人员陪同并派车前往。
严格控制携带大批公款支出，出差人员应按照出差天数、到达地点等，适当借支差旅费，一般一人一次借款不超过5000元，并提前一天通知出纳。
加强备用金管理备用金是指财务部拨付给所属报账各职能部门，用于日常业务零星开支的备用现金。
备用金本身既方便了财务部门的工作，又有利于堵塞管理漏洞。
但在执行时，许多的职能部门都没有充分使用备用金。
备用金实质上也是现金，因此，各职能部门应派人对备用金指定专人管理。
备用金使用部门必须对支付的现金的所有原始凭证按顺序编号，与库存现金一起妥善保管。
三九集团内部控制制度精解版(doc 432页)部门： xxx时间： xxx拟稿人：xxx整理范文，仅供参考，勿作商业用途内部控制制度二零零二年一月目录第一篇内部控制的基础 (4)第一章总则 (1)第二章机构及岗位职责 (3)第三章内部控制方法 (4)第四章内部控制基础工作 (6)第五章授权体系概述 (7)第六章附则 (8)第二篇供应生产销售内部控制制度 (9)第一章供应内部控制制度 (10)第一节内控概述 (10)第二节组织机构及岗位职责 (13)第三节授权体系 (20)第四节管理制度 (24)物资供应计划（P2-Z1-J4-1） (24)物资请购规范（P2-Z1-J4-2） (29)自采业务规范（P2-Z1-J4-3） (33)大宗采购管理（P2-Z1-J4-4） (37)定点采购管理（P2-Z1-J4-5） (42)固定资产及设备采购管理（P2-Z1-J4-6）.. 48劳务及服务采购（P2-Z1-J4-7） (50)采购作业控制（P2-Z1-J4-8） (52)供应商管理（P2-Z1-J4-9） (56)合同、订单管理（P2-Z1-J4-10） (59)进货价格及采购成本控制（P2-Z1-J4-11）. 62物料进库规程(P2-Z1-J4-12) (66)物料出库规程(P2-Z1-J4-13) (69)退料规程(P2-Z1-J4-14) (71)仓库账务管理(P2-Z1-J4-15) (74)存货盘点管理(P2-Z1-J4-16) (77)库存分析及报告(P2-Z1-J4-17) (83)第二章生产内部控制制度 (87)第一节内控概述 (87)第二节组织机构及岗位职责 (89)第三节授权体系 (95)第四节管理制度 (97)生产计划管理制度（P2-Z2-J4-1） (97)领料制度（P2-Z2-J4-2） (101)物料使用制度（P2-Z2-J4-3） (105)物料退库制度（P4-Z2-J4-4） (108)物料盘点制度（P2-Z2-J4-5） (111)生产环节控制制度（P2-Z2-J4-6） (114)产成品入库制度（P2-Z2-J4-7） (117)产成品检验制度（P2-Z2-J4-8） (119)产成品出库制度（P2-Z2-J4-9） (121)委托加工定价制度（P2-Z2-J4-10） (124)委托加工过程管理（P2-Z2-J4-11） (126)委托加工产品管理制度（P2-Z2-J4-12）.. 132生产成本管理制度（P2-Z2-J4-13） (136)第三章销售内部控制制度 (139)第一节内控概述 (139)第二节组织机构及岗位职责 (141)第三节业务授权 (144)第四节管理制度 (145)销售定价管理制度( P2-Z3-J4-1 ) (145)销售环节管理制度( P2-Z3-J4-2 ) (147)第三篇资金内部控制制度 (151)第一章内控概述 (152)第二章组织机构及岗位职责 (154)第三章业务授权 (158)第四章管理制度 (160)资金使用计划制度( P3-Z4-1 ) (160)现金管理制度( P3-Z4-2 ) (163)银行存款管理制度( P3-Z4-3 ) (167)备用金管理制度( P3-Z4-4 ) (172)借款管理制度( P3-Z4-5 ) (174)费用报销管理制度( P3-Z4-6 ) (178)筹资管理制度( P3-Z4-7 ) (181)结算中心管理制度( P3-Z4-8 ) (185)第四篇财务会计内部控制制度 (196)第一章会计核算内部控制制度 (197)第一节内控概述 (197)第二节组织机构与岗位职责 (199)第三节授权体系 (206)第四节管理制度 (207)会计核算基础工作管理制度( P4-Z1-J4-1 )207一般会计业务管理制度( P4-Z1-J4-2 ) (209)财务会计报告的内部控制制度( P4-Z1-J4-3 ) (214)利润分配的内部控制制度( P4-Z1-J4-4 ) (216)会计档案管理制度( P4-Z1-J4-5 ) (218)会计工作交接的内部控制制度( P4-Z1-J4-6 ) (222)财务管理内部控制制度 (225)第一节内控概述 (225)第四节管理制度 (234)一、债权管理 (234)应收帐款管理制度( P4-Z2-J4-1-1 ).. 234其他应收款管理制度( P4-Z2-J4-1-2 ) 236二、固定资产管理 (239)固定资产购置（P4-Z2-J4-2-1） (239)固定资产日常管理（P4-Z2-J4-2-2）.. 243固定资产盘点（P4-Z2-J4-2-3） (248)固定资产处置（P4-Z2-J4-2-4） (251)在建工程管理（P4-Z2-J4-2-5） (256)三、资产减值管理 (260)坏帐准备管理（P4-Z2-J4-3-1） (260)长、短期投资减值准备管理（P4-Z2-J4-3-2） (264)存货跌价准备管理（P4-Z2-J4-3-3）.. 266固定资产及在建工程减值准备管理（P4-Z2-J4-3-4） (268)四、债务管理 (272)应付帐款管理（P4-Z2-J4-4-1） (272)应付工资与福利费管理（P4-Z2-J4-4-2） (276)五、成本费用管理 (278)生产成本管理制度（P4-Z2-J4-5-1）.. 278管理费用管理制度(P4-Z2-J4-1-2 ) (278)财务费用管理制度(P4-Z2-J4-1-3 ) (280)六、财务分析管理 (282)短期财务分析制度（P4-Z2-J4-6-1）.. 282中期财务分析制度（P4-Z2-J4-6-2）.. 284长期财务分析制度（P4-Z2-J4-6-3）.. 286第五篇全面预算制度 (288)第一章概述 (289)第二章组织机构及岗位职责 (293)第三章业务授权 (300)第四章管理制度 (301)预算编制( P5-Z4-1 ) (301)预算执行与考核（P5-Z4-2） (308)第六篇内部审计制度 (312)第一章内控概述 (313)第二章组织机构及岗位职责 (315)第三章授权体系 (317)第四章管理制度 (318)内部审计计划管理（P6-Z4-1） (318)内部审计执行管理（P6-Z4-2） (320)内部审计结果处理（P6-Z4-3） (322)其他管理制度（P6-Z4-4） (324)第七篇投资内部控制制度 (325)第一章内控概述 (326)第二章组织机构及岗位职责 (328)第三章授权体系 (330)第四章管理制度 (331)项目投资管理（P7-Z4-1） (331)有价证券投资管理（P7-Z4-2） (335)研究开发投资（P7-Z4-3） (337)第八篇子公司（企业）内部控制制度 (340)第一章内控概述 (341)第二章组织机构及岗位职责 (343)第三章授权体系 (345)第四章管理制度 (346)参股企业管理（P8-Z4-1） (346)控股企业管理（P8-Z4-2） (349)附件：***股份有限公司会计制度 (352)第一篇内部控制的基础第一章总则一、为了加强***股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度建设，强化企业管理，健全自我约束机制，促进现代企业制度的建设和完善，保障公司经营战略目标的实现，根据《公司法》、《会计法》和其他相关的法律法规，制定本制度。
内部控制基本制度第一章总则第一条为了加强____安家永富资产管理有限公司(以下称“公司”)的内部控制，促进公司合法合规、诚信经营，提高风险防范能力，推动公司规范发展，根据《私募投资基金管理人内部控制指引》特制定本制度。
第二条内部控制制度是公司为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经营目标，在充分考虑内外部环境的基础上，对经营活动中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、____体系和控制措施的总称。
第二章内部控制的目标和原则第一条执行董事对建立内部控制制度和维持其有效性承担最终责任，公司经理对内部控制制度的有效执行承担责任。
第二条公司内部控制的目标：(一)保证遵守私募基金相关法律法规和自律规则。
(二)防范经营风险，确保经营业务的稳健运行。
(三)保障私募基金财产的安全、完整。
(四)确保私募基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。
第三条公司内部控制应当遵循以下原则：(一)全面性原则。
内部控制应当覆盖包括各项业务、各个部门和各级人员，并涵盖资金募集、投资研究、投资运作、运营保障和信息披露等主要环节。
(二)相互制约原则。
____结构应当权责分明、相互制约。
(三)执行有效原则。
通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。
(四)独立性原则。
各部门和岗位职责应当保持相对独立，基金财产、管理人固有财产、其他财产的运作应当分离。
(五)成本效益原则。
以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果，内部控制与公司的管理规模和员工人数等方面相匹配，契合自身实际情况。
____安家永富资产管理有限公司(六)适时性原则。
公司应当定期评价内部控制的有效性，并随着有关法律法规的调整和经营战略、方针、理念等内外部环境的变化同步适时修改或完善。
第三章基本要求第四条公司建立与实施有效的内部控制，应当包括下列要素：(一)内部环境。
包括经营理念和内控文化、治理结构、____结构、人力资源政策和员工道德素质等，内部环境是实施内部控制的基础。
企业内部控制基本规范企业内部控制基本规范 (1)第一章总则 (1)第二章内部环境 (2)第三章风险评估 (3)第四章控制活动 (4)第五章信息与沟通 (5)第六章内部监督 (6)第七章附则 (7)企业内部控制应用指引 (8)企业内部控制应用指引第1号——组织架构 (8)第一章总则 (8)第二章组织架构的设计 (8)第三章组织架构的运行 (9)企业内部控制应用指引第2号——发展战略 (10)第一章总则 (10)第二章发展战略的制定 (10)第三章发展战略的实施 (11)企业内部控制应用指引第3号——人力资源 (12)第一章总则 (12)第二章人力资源的引进与开发 (12)第三章人力资源的使用与退出 (13)企业内部控制应用指引第4号——社会责任 (15)第一章总则 (15)第二章安全生产 (15)第三章产品质量 (15)第四章环境保护与资源节约 (16)第五章促进就业与员工权益保护 (16)企业内部控制应用指引第5号——企业文化 (18)第一章总则 (18)第二章企业文化的建设 (18)第三章企业文化的评估 (19)企业内部控制应用指引第6号——资金活动 (20)第一章总则 (20)第二章筹资 (20)第三章投资 (22)第四章营运 (23)企业内部控制应用指引第7号——采购业务 (25)第一章总则 (25)第二章购买 (25)第三章付款 (27)企业内部控制应用指引第8号——资产管理 (28)第一章总则 (28)第二章存货 (28)第三章固定资产 (29)第四章无形资产 (30)企业内部控制应用指引第9号——销售业务 (32)第一章总则 (32)第二章销售 (32)第三章收款 (33)企业内部控制应用指引第10号——研究与开发 (34)第一章总则 (34)第二章立项与研究 (34)第三章开发与保护 (35)企业内部控制应用指引第11号——工程项目 (36)第一章总则 (36)第二章工程立项 (36)第三章工程招标 (37)第四章工程造价 (38)第五章工程建设 (39)第六章工程验收 (40)企业内部控制应用指引第12号——担保业务 (41)第一章总则 (41)第二章调查评估与审批 (41)第三章执行与监控 (42)企业内部控制应用指引第13号——业务外包 (43)第一章总则 (43)第二章承包方选择 (43)第三章业务外包实施 (44)企业内部控制应用指引第14号——财务报告 (46)第一章总则 (46)第二章财务报告的编制 (46)第三章财务报告的对外提供 (47)第四章财务报告的分析利用 (48)企业内部控制应用指引第15号——全面预算 (49)第一章总则 (49)第二章预算编制 (49)第三章预算执行 (50)第四章预算考核 (51)企业内部控制应用指引第16号——合同管理 (52)第一章总则 (52)第二章合同的订立 (52)第三章合同的履行 (53)企业内部控制应用指引第17号——内部信息传递 (55)第一章总则 (55)第二章内部报告的形成 (55)第三章内部报告的使用 (56)企业内部控制应用指引第18号——信息系统 (57)第一章总则 (57)第二章信息系统的开发 (57)第三章信息系统的运行与维护 (58)企业内部控制评价指引 (60)第一章总则 (60)第二章内部控制评价的内容 (60)第三章内部控制评价的程序 (61)第四章内部控制缺陷的认定 (62)第五章内部控制评价报告 (63)企业内部控制审计指引 (65)第一章总则 (65)第二章计划审计工作 (65)第三章实施审计工作 (66)第四章评价控制缺陷 (68)第五章完成审计工作 (68)第六章出具审计报告 (69)第七章记录审计工作 (71)内部控制审计报告 (72)内部控制审计报告 (72)内部控制审计报告 (73)内部控制审计报告 (74)第一章总则第一条为了加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国会计法》和其他有关法律法规，制定本规范。
温氏食品集团股份有限公司证券代码：300498 证券简称：温氏股份公告编号：2020-103
温氏食品集团股份有限公司
关于调整公司组织架构的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
温氏食品集团股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第二十二次（临时）会议审议通过了《关于调整公司组织架构的议案》，为确保公司持续高效发展，提升公司专业化管理水平和工作效率，公司决定成立种猪事业部，为公司内部管理型机构。
调整后组织架构图见附件。
特此公告。
温氏食品集团股份有限公司
董事会
2020年7月20日
1
温氏食品集团股份有限公司。
股份有限公司内部控制制度第一章总则第一条为加强公司的管理，依法合规经营，防范经营风险，根据《公司法》、《证券法》及《证券公司内部控制指引》、《上市公司内部控制工作指引》等法律、法规和规范性文件规定，制定本制度。
第二条内部控制制度是公司为防范经营风险，保护公司资产的安全与完整，维护全体股东利益，促进公司各项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。
第二章内部控制的目标和原则第三条公司内部控制的目标：（一）保证经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行。
（二）防范经营风险和道德风险。
（三）保障客户及公司资产的安全、完整。
（四）保证公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时。
（五）提高公司经营效率和效果。
第四条公司内部控制贯彻健全、合理、制衡、独立的原则，确保内部控制有效。
（一）健全性：内部控制应做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞。
（二）合理性：内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与公司经营规模、业务范围、风险状况及公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标。
（三）制衡性：公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制；前台业务运作与后台管理支持适当分离。
（四）独立性：承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于公司其他部门。
第三章内部控制的主要内容第五条公司内部控制主要内容包括：对控股子公司的管理控制、业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、人力资源管理内部控制、内部审计控制等。
第一节对控股子公司的管理控制第六条建立对各控股子公司的控制制度。
第七条依据公司的经营策略和风险管理政策，督导各控股子公司建立起相应的经营计划、风险管理程序。
第八条各控股子公司要建立重大事项报告制度和审议程序，及时向公司报告重大业务事项、重大财务事项以及其他可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的信息，并严格按照授权规定将重大事项报公司董事会审议或股东大会审议。
温氏食品集团股份有限公司内部控制基本制度二〇二〇年十月目录第一章总则 ............................................................................................................................... - 1 - 第二章内部控制方法 ............................................................................................................... - 3 - 第三章内部控制基础工作........................................................................................................ - 5 - 第四章内部控制的检查监督.................................................................................................... - 6 - 第五章内部控制的信息披露.................................................................................................... - 7 - 第六章附则 ............................................................................................................................... - 8 -温氏食品集团股份有限公司内部控制基本制度第一章总则第一条为进一步提升温氏食品集团股份有限公司(以下简称“公司”)风险防范能力，提高股份公司的运行效率，全面贯彻财政部、证监会、审计署、银监会、保监会等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》，特制订本制度。
本制度是以五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司内部控制指引》为基础，并结合公司实际情况编制而成。
第二条内部控制是指为了保证公司战略目标的实现，而对公司战略制定和经营活动中存在的风险予以管理的相关制度安排。
它是由公司董事会、管理层及全体员工共同参与的一项活动。
第三条公司的内部控制制度主要达到以下目标：（一）建立和完善符合现代企业制度要求的内部组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，逐步实现权责明确、管理科学；（二）保证国家法律、公司内部规章制度及公司经营方针的贯彻落实；（三）保证所有业务活动均按照适当的授权进行，促使公司的经营管理活动协调、有序、高效运行；（四）保证对资产的记录和接触、处理均经过适当的授权，确保资产的安全和完整并有效发挥作用，防止毁损、浪费、盗窃并降低减值损失；（五）保证所有的经济事项真实、完整地反映，使会计报告的编制符合《会计法》和《企业会计准则》等有关规定；（六）防止、发现和纠正错误与舞弊，保证账面资产与实物资产核对相符。
第四条公司在制定与修改内部控制制度时遵循以下总体原则：（一）合法性原则。
内部控制制度必须符合国家法律法规的规定。
（二）全面性原则。
内部控制制度应涵盖公司内部的经济业务、相关部门和相关岗位，并对业务处理过程中的关键控制点落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。
（三）重要性原则。
内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。
（四）制衡性原则。
内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
（五）协调性原则。
内部控制制度要符合公司的中、长期规划和短期目标，与公司其他管理控制制度相互协调，注重制度的整体实施效果。
（六）经济性原则。
内部控制制度建设应当处理好成本与效益的关系，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。
（七）时效性原则。
内部控制制度要随着外部经济环境的变化和经营管理的需要，不断评价和及时更新。
第五条建立与实施有效的内部控制的要素：（一）内部环境。
内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。
（二）风险评估。
风险评估是企业及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。
（三）控制活动。
控制活动是企业根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。
（四）信息与沟通。
信息与沟通是企业及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通。
（五）内部监督。
内部监督是企业对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。
第六条内部控制涵盖经营活动中所有业务环节，包括但不限于：（一）销售及收款环节：包括订单合同处理、信用管理、交付标的物、开出销货发票、确认收入及应收账款、收到现款及其记录等。
（二）采购及付款环节：包括采购申请、处理采购单、验收货物、填写验收报告或处理退货、记录应付账款、核准付款、支付现款及其记录等。
（三）工程开发建设环节：包括拟定工程开发立项、工程开发计划、编制工程预算、工程项目建设实施、计算工程成本、计算销售成本、质量控制等。
（四）存货管理环节：包括存货的采购、生产、质量检测、入库、领用、发出、审核、仓储保管、记录、盘点、处置等。
（五）固定资产管理环节：包括固定资产的自建、购置、处置、维护、保管与记录等。
（六）货币资金管理环节：包括货币资金的入账、划出、记录、报告、出纳人员和财务人员的授权等。
（七）关联交易环节：包括关联方的界定，关联交易的定价、授权、执行、报告和记录等。
（八）担保与融资环节：包括借款、担保、承兑、租赁、发行新股、发行债券等的授权、执行与记录等。
（九）投资环节：包括投资有价证券、股权、不动产、经营性资产、金融衍生品及其他长、短期投资、委托理财等。
（十）研发环节：包括基础研究、产品设计、技术开发、研发记录及文件保管等。
（十一）人事管理环节：包括雇用、签订聘用合同、培训、请假、加班、离岗、辞退、退休、计时、计算薪金、计算个人所得税及各项代扣款、薪资记录、薪资支付、考勤及考核等。
（十二）信息系统管理环节：包括信息化项目立项、建设、结项、数据、安全、治理管控等。
（十三）信息披露事务管理环节：包括披露标准、披露职责、保密措施、内控监督、对外信息发布、与投资者或证券服务机构和媒体的信息沟通等。
第二章内部控制方法第七条内部控制的基本方法主要包括：全面预算控制、经营风险控制、组织结构控制、授权批准控制、文件记录控制、财产保全控制、业务人员素质控制、内部报告控制、内部审计、信息技术控制等。
第八条预算控制是企业内部控制的重要组成部分。
公司实行全面预算管理，由总裁领导的预算管理小组进行管理。
第九条经营风险控制要求公司树立风险意识，建立有效的风险管理系统，通过风险预警、风险识别、风险报告等措施，对公司的财务风险和经营风险进行全面防范和控制。
第十条组织结构控制坚持不相容职务相互分离的原则，合理设置内部机构，科学划分职责权限，形成相互制衡机制。
不相容职务主要包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与内部审计、业务经办和财产保管、授权批准与监督检查等职务。
第十一条授权批准控制要求公司及各部门明确规定授权批准的范围、层次、程序、责任等相关内容，公司内部的各级管理人员必须按照授权范围行使相应职权，经办人员在授权范围内办理经济业务。
第十二条文件记录控制要求文件记录控制要求公司建立企业组织机构职能图、编制全员岗位说明书和业务程序手册，业务人员必须知道本人在处理业务时所处的位置、前后道作业环节，确保工作效率能够得到提高。
第十三条财产保全控制要求公司严格限制未经授权的人员对实物资产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，确保各种财产安全完整。
第十四条业务人员素质控制要求公司建立和实施科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升、淘汰等人事管理制度，制定业务人员工作规范，保证业务人员胜任相应的工作。
第十五条内部报告控制要求公司建立和完善内部预算执行报告、资金分析报告、经营分析报告、资产分析报告、投资分析报告等报告制度，全面反映经济活动情况，及时提供经济活动中的重要信息，分析经营管理中存在的问题，提出改进意见，增强内部管理的时效性和针对性。
第十六条公司内部审计工作由董事会下设审计委员会负责，审计监察部负责内部审计日常工作，并对审计委员会负责。
审计监察部按照审计委员会批准的内部审计计划，对公司各部门进行定期或不定期审计，保证公司各项制度的贯彻落实。
第十七条信息技术控制要求运用信息技术手段建立内部控制系统，减少和消除人为操纵因素，确保内部控制的有效实施；同时要加强对信息系统开发与维护、数据输入与输出、文件储存与保管、网络安全等方面的控制。
第三章内部控制基础工作第十八条董事会或管理层应根据审计部门和注册会计师对内部控制的评价、建议，及时改进内部控制，调整机构、岗位设置和职责分工，完善授权体系。
第十九条各项业务活动应遵守本制度及公司其他管理制度所规定的操作规程，严格按照职责分工和业务授权进行。
第二十条各业务部门应及时向财务部传递会计核算所需单据和报告，保证会计信息的及时性、准确性。
第二十一条财务部和资产管理部门定期组织各业务部门进行资产盘点，保证账面资产与实物资产核对相符。
第二十二条公司各部门应妥善保管各类业务资料，保证内部控制档案的完整。
内部控制档案按照不同业务类型分别确定保管期限及销毁方式。
第二十三条业务人员工作调动或者因故离职，必须将本人所经管的工作连同负责保管的内部控制档案全部移交接替人员，没有办清交接手续的不得调动或离职。
移交人员对移交的资料的合法性、真实性承担法律责任。
第四章内部控制的检查监督第二十四条公司对内控制度的落实情况进行定期检查。
董事会及管理层应通过内控制度的检查监督，发现内控制度是否存在缺陷和实施中是否存在问题，并及时予以改进，确保内控制度的有效实施。
第二十五条公司确定审计监察部负责内部控制的日常检查监督工作，并根据相关规定以及公司的实际情况配备专门的内部控制检查监督人员。
公司可根据自身组织架构和行业特点安排该部门的设置，该部门可直接向董事会报告。
