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融资租赁公司风险控制管理系统一、系统概述融资租赁公司风险控制管理系统旨在帮助融资租赁公司全面、系统地识别、评估、监控和管理各类业务风险，确保公司业务稳健、可持续发展。
该系统主要包括风险识别、风险评估、风险监控和风险应对等功能模块，形成一套闭环的风险管理体系。
二、风险识别1. 客户风险：包括客户信用风险、客户经营风险等；2. 项目风险：包括租赁物价值风险、租赁物合规风险、租赁物使用风险等；3. 市场风险：包括利率风险、汇率风险、宏观经济风险等；4. 法律和合规风险：包括法律法规变化、政策风险、合同风险等；5. 内部管理风险：包括操作风险、流程风险、系统风险等。
三、风险评估1. 定性评估：通过分析风险因素、风险事件和风险影响，对风险进行定性描述；2. 定量评估：采用风险度量方法（如概率、期望损失等），对风险进行定量计算；3. 风险排序：根据评估结果，对风险进行排序，确定优先关注的风险事项；4. 风险评级：根据风险排序结果，对风险进行评级，制定相应的风险应对措施。
四、风险监控1. 设立风险监控指标：根据风险评估结果，设定相应的风险监控指标；2. 建立风险监控体系：包括风险信息收集、风险预警、风险报告等环节；3. 实施风险监控：通过定期收集、分析风险指标，实时掌握风险状况；4. 调整风险应对措施：根据风险监控结果，及时调整风险应对措施。
五、风险应对1. 风险预防：通过加强内部管理、完善业务流程、提高员工素质等手段，预防潜在风险；2. 风险转移：通过购买保险、分散投资、外包等手段，将风险转移给其他方；3. 风险缓解：通过风险规避、风险补偿等手段，降低风险的影响程度；4. 风险准备：根据风险评估结果，提前做好风险应对资金和资源的准备。
六、系统实施与维护1. 建立专门的风险管理部门：负责公司风险管理工作的组织、协调和推进；2. 培训风险管理人才：加强风险管理队伍的建设，提高风险管理能力；3. 制定完善的风险管理制度：确保风险管理工作的规范、有序进行；4. 定期评估系统效果：根据实际运行情况，不断优化和完善风险管理体系。
一、总则1.1 目的为提高企业融资风险防范能力，保障企业资金安全，维护企业正常运营，特制定本预案。
1.2 适用范围本预案适用于企业各类融资活动，包括但不限于银行贷款、发行债券、融资租赁、民间借贷等。
1.3 工作原则（1）预防为主、综合治理；（2）及时响应、快速处置；（3）分工协作、责任明确；（4）信息畅通、公开透明。
二、组织架构及职责2.1 成立融资风险应急领导小组由企业主要负责人担任组长，财务部、风险管理部、法务部、人力资源部等相关部门负责人为成员。
2.2 领导小组职责（1）组织制定和修订融资风险应急预案；（2）协调各部门开展融资风险防范工作；（3）监督各部门落实应急预案措施；（4）组织应急演练，提高企业融资风险应对能力。
2.3 部门职责（1）财务部：负责融资风险的监测、评估和预警，提出风险防范措施；（2）风险管理部：负责制定融资风险应急预案，组织应急演练；（3）法务部：负责融资合同审查，确保融资活动合法合规；（4）人力资源部：负责应急人员培训和调配。
三、风险监测与预警3.1 建立融资风险监测体系（1）定期收集融资市场信息，分析融资风险；（2）建立融资风险指标体系，对融资风险进行量化评估；（3）对融资风险进行实时监控，及时发现异常情况。
3.2 风险预警（1）根据融资风险监测结果，及时发布风险预警信息；（2）针对不同风险等级，采取相应的风险防范措施。
四、应急处置4.1 应急响应（1）根据风险等级，启动相应级别的应急响应；（2）立即召开应急领导小组会议，分析风险原因，制定应对措施；（3）启动应急预案，确保融资活动安全有序进行。
4.2 风险处置（1）根据风险等级，采取相应的风险处置措施；（2）加强沟通协调，确保各部门协同应对风险；（3）及时向监管部门报告风险情况。
五、后期处置5.1 总结评估（1）对应急处置过程进行总结评估，查找不足；（2）完善应急预案，提高应对融资风险的能力。
5.2 责任追究（1）对在融资风险防范和应急处置过程中玩忽职守、失职渎职的行为，依法依规追究责任；（2）对应急响应不力、处置不当的，依法依规追究责任。
融资租赁公司风险管理办法三篇篇一：XXX融资租赁有限公司风险管理办法第一章总则第一条目的为增强公司防范和控制风险的能力，加强风险管理的组织建设、机制建设和制度建设，根据国家金融方针政策和有关法律、法规、规章及公司章程的规定，制定本办法。
第二条风险管理的基本目标风险管理的目标是合理保证公司经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。
第三条风险管理的原则风险管理遵循全面管理、全程管理、制度优先、预防为主、职责明确的原则。
（一）全面管理原则全面管理是指董事会（包括监事会，下同）、经营管理层和各部门人员全面实施，应用于战略制定并贯穿于公司的各项活动之中，旨在用于识别可能影响的潜在事件，管理风险以使其在公司的风险承受能力或风险偏好之内，并为既定目标的实现提供合理保证。
（二）全程管理原则全程管理是指对风险识别、风险计量、风险评价、风险预防、风险报告、风险转移、风险补偿等各个环节划清职责，分别把关，落实风险，管理到位，完善业务流程，建立风险预警机制等。
（三）制度优先原则开展各项事务先制定相应制度，尽可能使制订的制度科学、合理并严格按照制度执行，对制度执行效力和结果实行全程监控。
（四）预防为主原则各类风险应防患于未然，以预防预警为主，出现问题及时采取针对性措施予以处置化解。
（五）职责明确原则明确各职能部门和责任人，明确相应的权利和义务。
公司实行“审、放、查”相分离的原则，建立租赁项目调查、立项、审核、审批、执行、监督、检查的项目风险管理体制。
第二章风险类型及风险管理组织第四条主要风险类型融资租赁是一种贸易与信贷相结合，融资与融物为一体的综合性交易，业务过程复杂多变，其风险按照公司层次分为外部风险、内部风险。
外部风险包括：汇率风险、利率风险、经济周期风险、政策风险、法律法规风险、租赁物风险、信用风险；内部风险包括：流动性风险，战略风险、内部控制风险、道德风险。
第五条风险管理层级风险管理层级包括董事会、经营管理层、各部门、各职员。
2024（3）总第1496期融资租赁企业财务风险及防范要点分析陈晓芳物产中大元通汽车有限公司摘要：融资租赁作为一种新兴的融资方式，为企业提供了灵活的融资解决方案。
然而，随着融资租赁行业的快速发展，企业面临诸多财务风险，如市场风险、信用风险和资金管理等风险。
这些风险不仅影响企业的稳健运营，还对企业可持续发展构成潜在威胁。
鉴于此，本文就融资租赁企业财务风险及防范要点展开了分析，以某融资租赁企业为例，总结了该企业融资租赁工作中的不足，提出了防范财务风险的对策建议，以供参考。
关键词：融资租赁；财务风险；防范要点财政金融近年来，融资租赁行业得到了快速发展，已成为企业重要的融资方式之一。
然而，随着市场竞争的加剧和宏观经济环境的变化，融资租赁企业面临着越来越多的财务风险。
这些财务风险不仅会影响企业的稳健运营，还可能引发严重的财务危机，对企业可持续发展构成威胁。
因此，融资企业为了获得更好的发展，提升综合竞争力，则需要加强对有关风险因素影响的了解，做好风险预警机制、给出科学的管理措施，最终促使企业获得健康持续的发展。
一、融资租赁理论概述融资租赁是一种创新的金融工具，它结合了融资和租赁的特性，为企业提供了灵活新颖的融资方式。
它是指出租人根据承租人的需求，购买并出租指定的设备或资产给承租人。
融资租赁的特点主要表现为：第一，灵活性。
承租人可以根据自身需求选择所需的租赁物品，而不必受到传统银行贷款或股权融资的限制。
这使得承租人能够更加灵活地满足其特定的业务需求。
第二，降低成本。
融资租赁通常比传统银行贷款或股权融资的成本更低，因为租赁物品的所有权和使用权分离，降低了承租人的风险和成本。
第三，改善财务状况。
通过融资租赁，承租人可以获得所需的设备或资产，而不必一次性支付大量的资金。
这有助于改善承租人的财务状况，并提高其资金使用效率。
第四，设备更新与技术升级。
融资租赁允许承租人以较快的速度更新设备和技术，以满足不断变化的市场需求和技术发展趋势。
国有融资租赁公司风险管理及防范随着中国经济的快速发展，国有融资租赁公司在国民经济中的地位日益重要。
作为金融行业的一种特殊机构，国有融资租赁公司的风险管理及防范显得尤为重要。
本文将着重探讨国有融资租赁公司的风险管理及防范措施，以期为这一领域提供一些思路和参考。
一、国有融资租赁公司的发展现状1. 市场风险国有融资租赁公司的主要融资渠道是通过发行债券等方式进行融资，这使得公司面临着市场利率、流动性、信用风险等多种市场风险。
市场环境的变化可能对公司的融资成本和盈利能力产生影响，进而影响到公司的偿债能力和经营稳定性。
2. 信用风险国有融资租赁公司的客户主要是各类企业，而这些企业的信用水平和还款能力不尽相同。
一旦客户无法按时履行合同义务，将给公司带来重大的信用风险。
尤其是在经济下行周期或行业市场出现波动时，客户的还款能力会受到更大的挑战，导致公司资产质量下降。
3. 操作风险由于国有融资租赁公司的业务涉及广泛、操作复杂，所以存在操作风险。
公司内部管理不善可能导致资金管理风险、人员管理风险。
外部环境的政策法规变化、市场条件的变化也会导致公司业务操作面临风险。
4. 法律风险在国际融资租赁业务中，涉及到多个国家的法律制度。
一旦涉及合同纠纷、跨国诉讼等问题，将会给公司带来重大法律风险。
尤其是在一些国家的法律环境相对复杂、不确定因素较多的情况下，需要公司加强对这些法律风险的防范。
5. 战略风险国有融资租赁公司在业务发展的过程中，所面临的战略风险也不可忽视。
公司在进行资产配置和业务拓展时，可能受到宏观经济政策、行业市场竞争等因素的影响，导致公司出现战略失误，进而带来重大损失。
1. 健全风险管理体系国有融资租赁公司应建立健全的风险管理体系，包括设立专门的风险管理部门和岗位，明确各类风险的责任和权限，建立完善的风险管理流程和制度。
通过对各类风险进行分析和评估，及时发现和应对潜在的风险。
2. 加强内部控制国有融资租赁公司应加强内部控制建设，规范业务流程和操作程序，制定合理的审批权限和业务限额，建立健全的内部审计制度，加强内部监督和管理。
（完整版）融资租赁项⽬风险点控制风控体系分析要点模糊综合评价：确定各评判因素的权重，给每个因素采⽤层次分析法评分，加权平均就是评分值。
根据层次分析法和利⽤MATLAB软件eig函数计算矩阵的设计（原⽂见融资租赁项⽬风险评价模型的构建与应⽤_胡远龙）,构建融资租赁项⽬风险评价模型指标体系见下图:（因为盈利能⼒与成长能⼒下都只有⼀个指标,因此权重为1。
对于营运能⼒下的“存货周转率、应收账款周转率”两个指标,这两个指标从不同的⾓度反映了企业的营运能⼒,通过逻辑推理确定其权重分配为0.5: 0.5。
）计算公式：项⽬评分=((资产负债率得分*16+流动⽐得分*30+速动⽐得分*54) /100*42/100+销售利润率得分*29/100+(存货周转率得分*50+应收账款周转率得分*50)/100*18/100+主营业务收⼊增长率得分*11/100)*62/100+…从笔者在融资租赁公司实习的经历来看,融资租赁项⽬⼀般针对中⼩企业较多,项⽬的复杂性相对于银⾏贷款较为简单,这也就要求对于具体指标的判断不能像银⾏对企业信⽤评级那么细致,较为简洁的标准更为实⽤。
“⾼”对应的分值为80⾄100; “中”对应的分值为60⾄80; “低”对应的分值为20⾄60。
融资租赁项⽬风险评价模型的最终评价分值是各指标得分乘以各⾃指标的权重的加和。
模型对该项⽬的评价结果为总得分74.11分（所以，更重要的是相对⼤⼩⽽得出的得分！！）。
按照指标评价标准,80分以上项⽬为最优项⽬,该评价结果表明项⽬有⼀定的风险,风险较⼩,拉低项⽬评分最为主要的原因是租赁项⽬特性得分较少,归根结底是因为没有担保公司或第三⽅担保。
任⼀项⽬必然是风险与收益并⾏,这⼀评价结果客观表明项⽬风险可控,风险相对较⼩。
实际上该项⽬为2010年5⽉份的项⽬并在6⽉份通过项⽬评审,⽬前,A企业按期还租,⽆逾期还租的记录,并且企业运⾏状况良好。
这也从另⼀⽅⾯验证了模型对项⽬评价的科学性与实⽤性。
融资租赁企业财务风险的管控融资租赁是指租赁公司以小部分资金为企业提供设备、机械等相关资产租赁服务，帮助企业实现设备更新，减轻企业资金压力的一种融资方式。
融资租赁企业在经营过程中，会面临一定的财务风险，如资金风险、信用风险、市场风险等。
为了保证企业的可持续发展和降低财务风险，融资租赁企业需要加强对财务风险的管控。
本文将主要介绍融资租赁企业财务风险的管控方法。
一、资金风险的管控资金风险是指融资租赁企业在经营过程中由于资金不足或者流动性不足而导致的风险。
为了避免资金风险，融资租赁企业可以采取以下管控方法：1. 合理规划资金使用。
融资租赁企业需要合理规划资金的使用，确保资金能够充分利用，尽量减少存货、应收账款等流动资产的占用，提高资金周转率。
2. 建立健全的风险管理体系。
融资租赁企业需要建立完善的资金风险管理体系，包括设立专门的风险管理部门，建立风险监控和预警机制，及时发现和解决资金风险问题。
二、信用风险的管控信用风险是指融资租赁企业在经营过程中由于客户违约或者无法按时支付租金而导致的风险。
为了避免信用风险，融资租赁企业可以采取以下管控方法：1. 严格的风险评估和授信审批。
融资租赁企业需要建立科学的风险评估体系，对客户进行综合评估，并进行授信审批。
可以采取多重审批措施，降低信用风险。
2. 建立合理的担保和风险分散机制。
融资租赁企业可以要求客户提供担保，并根据客户的信用等级和风险程度进行风险分散。
对于信用等级较高的客户可以降低担保要求，对于信用等级较低的客户可以加大担保要求。
三、市场风险的管控市场风险是指融资租赁企业在经营过程中由于市场变化而导致的风险。
为了避免市场风险，融资租赁企业可以采取以下管控方法：1. 加强市场调研和监测。
融资租赁企业需要加强市场调研和监测工作，了解市场变化和需求情况，及时调整经营策略，防范市场风险。
2. 建立灵活的经营模式。
融资租赁企业需要建立灵活的经营模式，包括灵活的产品组合、灵活的合作方式等，以适应市场变化和降低市场风险。
融资租赁公司的财务风险分析随着市场经济的发展，融资租赁公司面临着日益激烈的竞争环境。
在复杂的市场条件下，如何有效地管理和控制财务风险是融资租赁公司必须面对的重要问题。
本文以一家融资租赁公司为例，从财务风险的角度进行分析，并提出相应的建议。
我们需要了解融资租赁公司的背景。
本文选取的案例公司是一家专注于机械设备租赁的中型融资租赁公司，其在市场中拥有一定的份额和知名度。
接下来，我们需要对市场规模和竞争对手进行分析。
该公司的主营业务为机械设备租赁，所在市场规模较大，但竞争对手众多，其中不乏实力雄厚的大型跨国公司。
在搜集了相关资料后，我们开始对公司的财务风险进行分析。
从利率风险的角度来看，该公司的主要业务是机械设备租赁，其收益受市场利率波动的影响较大。
近年来，全球利率波动频繁，这就需要公司对利率风险进行严格的管理。
对于租金成本风险，该公司的租金收入主要来自于租户的租金支付。
如果租户的租金支付出现问题，将会对公司的经营产生重大影响。
公司的融资费用风险也值得。
作为一家中型融资租赁公司，该公司的融资渠道相对有限，主要依靠银行贷款和债券发行进行融资。
因此，公司的融资费用风险相对较高。
我们还需要公司的现金流风险。
由于融资租赁公司的业务特点，公司的现金流波动较大，因此需要加强现金流管理，以降低财务风险。
在分析了公司的财务风险之后，我们提出以下建议：加强利率风险管理。
公司可以采取浮动利率贷款的方式，以减少市场利率波动对公司收益的影响。
公司还可以通过投资多元化来降低利率风险。
严格控制租金成本风险。
公司应该加强对租户的信用管理，确保租户按时足额支付租金。
同时，公司可以与租户签订长期租赁合同，以稳定租金收入。
优化融资费用结构。
公司可以积极拓展融资渠道，如发行债券、引入战略投资者等，以降低银行贷款的比例，优化融资费用结构。
加强现金流管理。
公司可以制定合理的现金流预算，以应对现金流波动带来的风险。
同时，公司还可以通过缩短应收账款周期、优化库存管理等方式来提高现金流效率。
融资租赁公司风险预警机制嘉实（厦门）融资租赁有限公司风险预警机制1 风险预警机制是指通过租后检查，发现项目风险的早期预警信号，运用定量和定性分析相结合的方法，尽早识别风险的类别、程度、原因及其发展变化趋势，并按规定的权限和程序对问题项目采取针对性处理措施以及时防范、控制和化解项目风险。
2 风险预警信号2.1 非财务状况预警信号2.1.1 产业政策变化预警信号产业政策是政府为了实现一定的经济和社会目标而对产业的形成和发展进行干预的各种政策的总和。
如：政府政策对该行业发展作出严格限制。
2.1.2股东之间或高层管理人员之间矛盾较大；2.1.3主要经营者经常出入高消费场所，出现赌博、吸毒违反社会公共道德行为；2.1.4经常性拖欠职工工资，职工情绪对立；2.1.5公司业务性质发生重大变化；2.1.6财务制度管理混乱，报表严重失实；2.1.7受到税务、工商或质检等部门处罚；2.1.8内部组织结构不合理，管理水平低；2.1.9主要股东发生重大变化；2.1.10未按期办理年检手续；2.1.11业务伙伴关系恶化，出现较大经济纠纷；2.1.12其他对企业生产经营会造成影响的因素。
2.2 财务状况预警信号2.2.1 资产负债率较年初有大幅上升；2.2.2 注册资本变更减少；2.2.3 或有负债大幅度增加；3.3 次级类3.4 可疑类3.5 损失类3.2 业务部根据回访调查填写调查报告，并确定风险分类。
非正常类项目，业务部应填写风险预警报告。
3.3 非正常类项目管理办法3.3.1 关注类：加强租赁回笼工作；加强对承租企业和担保企业回访工作，以书面的形式做到每月一报制度。
3.3.2 次级类：工作重点应调整至第二还款来源及租赁标的，并做好项目诉讼的准备工作。
并以书面的形式做到每周一报制度。
3.3.3 可疑类：及时掌握承租企业、担保企业和租赁标的的具体情况，配合律师做好诉讼工作。
4 发现预警信号后的处理方法对于发现某些有较大潜在或现实风险的承租企业或担保企业的情况，业务部、风险部经理要及时报告分管领导或总经理，并立即参与租后检查，提出处理意见，采取果断措施。
附件一：租赁项目风险分类特征表附件二：租赁项目管理报告附件三；租赁项目风险预警报告附件一租赁风险分类特征表租赁项目风险类型主要特征正常类总体特征：承租人一直能正常付租金，不存在任何影响租金按期偿还的消极因素。
1、公司对承租人还本付息的充分把握。
包括：1）承租人财务状况良好，现金流量为正值且稳定，各种财务指标合理。
2）承租人非财务状况良好，行业发展势头较好，经营管理稳定。
3）租金如期偿还。
4）租赁标的物运行良好，承租人无违反合同约定现象，确保租赁标的物完好无损。
关注类总体特征：承租人偿还租金暂时没有问题，但存在潜在的缺陷，如继续发展下去会影响租金的偿还。
1、现金流量净值依然为正值，但呈递减趋势；主要财务指标至少两项出现幅度在10%以内的不利变化。
2、担保方变更或担保方因经营亏损，股权结构、企业制度发生变化，造成其担保能力减弱或丧失；抵押或质押现值下降、损失或变现困难。
3、租赁标的物运行正常，但承租人违反部分合同条款，未对租赁标的物进行妥善保养，存在其价值下降的风险。
4、承租人属于新成立企业，其产品市场前景不明朗；或所处于行业为新兴产业、夕阳产业、高风险产业；或生产单一，市场狭窄，主营业务转变；或因国内外政策、经济、金融环境变化影响承租人未来发展。
5、承租人还租意识差，表现为未能准时还本付息两次以上；未能主动连续报足财务报表和其他相关资料，或报表资料内容严重失实；承租人领导成员、组织机构、经营策略发生变化，可能对租金偿还产生不利影响。
6、租金拖欠3天15天。
次级类总体特征：租金偿还不足明显，承租人正常经营收入不足以保证还款，需要通过出售、变卖资产或对外融资，甚至通过执行租赁物抵押担保来还款.1、承租人当期出现亏损；或虽未亏损，但依靠正常经营收入已不足以偿还租金；负债比率上升幅度达10%以上，且资金流动状况与经营周转都出现问题。
2、承租人拖欠次数二期以上，已经或预计其正常经营收入不能还本付息，必须动用第二还款来源（对外融资、变卖资产、追索担保责任，变现抵押、质押品或由出租方重新处置租赁标的物）。
3、承租人卷入经济纠纷诉讼案，企业法人或管理人员被起诉、逮捕、通缉，可能或已经给企业造成损失；或承租人不能偿还法庭判决债务，阻碍租赁款的按时归还。
4、租金拖欠15至30天。
5、承租人虽已出现过上述一种或几种情况，但其租赁标的物使用正常，其现值虽高于余下租金，并有较强的变现能力；或其抵押，质押易于变现，担保方经营状况正常，有足够的代偿能力。
总体特征：租赁款可能要发生一可疑类定损失，只是因为承租人重组，兼并，合并，租赁标的物处理，抵押物件处理，未决诉讼等待定因素，损失金额尚不能确定。
1、承租人连续亏损两年以上；或帐面上虽勉强持平，但企业已经濒临资不抵债的状况（负债比率已超过90%以上）；企业已停产或半停产，租赁标的物已完全搁置。
2、承租人无力偿还租赁款本息，而租赁标的物价值高于现价，变现能力差；或担保方出现经营亏损，负债比率过高，造成担保方有形资产低于其担保总额，不具备租赁款进行足额担保能力。
3、承租人无力偿还租赁款本息，而其抵押、质押品现值低于担保金额；或抵押率过高（超过70%）；或抵押物变现困难（如：用私人住房，专用设备，农村用地等作抵押），导致租赁款出现部分损失。
4、由于承租人长期拖欠租金；或租赁行为被证实为金融欺诈；出租方或其他债权人对承租人提起诉讼，法院尚未解决的。
5、租金拖欠30天至180天。
损失类总体特征：租赁款大部分或全部要发生损失。
1、承租人依法宣告破产、死亡、失踪；或虽未破产、吊销执照，而已名存实亡，债务主体已不存在；或由于遭受重大自然灾害、意外事故，损失巨大而又不能获得保险补偿的；承租人严重违反合同规定，擅自变卖、出租、抵押租赁标的物，造成租赁标的物改变原有属性；或担保方由于亏损、停产、破产、担保能力丧失；或其抵押、质押物现值过低、损失等。
经过第二还款来源的补偿仍不能清偿的租赁款。
2、法院已判决，但不能执行归还的租赁款。
3、承租人由于历史原因或利用兼并、重组、改制等方法逃废债务，造成其债务悬空，经出租方竭尽全力仍无法收回的租赁款。
4、由于出租方监管不力，对承租人的租赁标的物损毁，不知去向未及时了解；或对逾期催收不力，导致债权人追索已过诉讼实效，或无执行标的，丧失法律追索权的租赁款。
5、租金拖欠在180天以上。
租赁项目后期管理报告租赁项目：______________________________合同号：______________________________所属部门：______________________________项目负责人：______________________________评审责任人：_____________________________年月日一、项目简要情况企业名称______________________ 规模__________ 租赁方式_______ _ 已回笼期数：剩余租金：风险敞口：租赁期限：自年月日至年月日担保方案：_________________________________________ ________二、基础财务数据变化起租日时状况（年月日）第一次分析（年月日）第二次分析（年月日）第三次分析（年月日）注册资本金（减少或无如期到位）资产状况货币资金存货资产应收账款应收账款回收天数固定资产对外投资负债状况银行借款其它借款应付账款成本费用利润营业收入营业成本期内费用实现利润现金流量经营性现金流入现金流出净流量投资性现金流入现金流出净流量筹资性现金流入现金流出净流量综合现金净流入变化较大的科目补充说明：三、经营销售情况变化预计销售额__________________________________销售额增减变化基本原因采取的措施第一次访问分析第二次访问分析第三次访问分析汇总分析四、法人代表与业务骨干变动分析法人代表______________________________主要业务骨干___________________________法人代表主要业务技术骨干变动经营管理问题第一次分析第二次分析第三次分析五、对外信誉预警信号以下为企业与金融机构关系产生信誉问题的情形：1)租金逾期不还；2)被金融机构及其他担保企业宣布为信用不良客户；3)拖欠银行贷款本息；4)逃废银行债务；5)不能按期偿还债务，被债权人起诉；6)对银行和本公司的态度发生变化，缺乏坦诚的合作态度，领导人约见困难，住所经常无人或失去通讯联系；7)拒绝提供财务报表和其他报表资料；8)提供严重失实的财务报表或其他资料；9)多种还款来源没有落实；10)企业签发空头支票。
如有上述情况，业务部应及时报告租后管理小组，并立即回访调查，采取果断措施（终止租赁合同、收回剩余租金，或采取财产保全，或提前处置租赁标的物等）。
六、保证状况抵(质)押资产_________________________________________ _________________________第三方担保_________________________________________ ___________________________变化情况第一次分析第二次分析第三次分析七、其它方面变化分析〔提示：由监管人员自定义编制分析，重点可考虑企业涉诉、债务债权变化、违纪违规事项〕第一次分析第二次分析第三次分析八、综合分析提示：1、每次访问分析后的定性评价(即：正常、关注、次级、可疑和损失及需采取的措施)2、经核实，月度财务报表存在下列情况之一且无正常理由的，不能分级为正常项目：〔1〕销售收入较上年度同期有较大下降。
〔2〕总资产或净资产有较大下降。
〔3〕某些会计科目的金额有不明原因的较大变化，可能导致大额资金流入或流出的。
〔4〕有事先未告知的大额长期或短期投资。
〔5〕存货或应收收账款变化较大。
〔6〕法定代表人及主要经营者无正常理由不接受回访的。
〔7〕研发或生产现场有较大异常。
〔8〕其他重大异常情况。
3、还款资金不落实的，应当分级为可疑项目。
定性评价需采取的措施第一次分析第二次分析第三次分析九、备注评审报告及评审会意见所述风险控制措施的落实情况；租后调查小组意见：_____________________________________ ______________________________________ _____________________________________ ___________________________________________________________________________ ______________________________________ _____________________________________ ______________________________________租赁项目风险关注报告（第_______次）租赁项目：______________________________合同号：______________________________所属部门：______________________________项目负责人：______________________________评审责任人：_____________________________年月日企业名称所属行业住所地合同号联系人联系电话注册资本成立时间法定代表人租赁规模起租日期保证金额应收本金风险敞口反担保措施及状况项目预警级别（关注、次级、可疑、损失）分级为预警项目的原因业务部提出的处理意见项目责任人：部门负责人：风险管理部提出的处理意见审查责任人：部门负责人：。
